9.1. Сущность кредитной системы Украины и ее структура

Понятие «кредитная система» трактуется неоднозначно в финансовой литературе. Некоторые учёные вообще считают, что его надо заменить термином «финансовые посредники денежного рынка», поскольку в нем не раскрывается финансового посредничества1. С этим в принципе можно согласиться, если не учитывать, что изучение курса должно иметь свою логику, последовательность и возвышаться от единичного кредитного отношения к системе таких отношений, что, на наш взгляд, и предполагает изучение кредитной системы.

Кредитная система - совокупность банков и иных финансово-кредитных институтов, которые действуют на рынке заёмных капиталов и осуществляют аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала, реализуют кредитные отношения.

В условиях господства административно-командной системы кредитная система была органом государственного управления. Она осуществляла функции административного контроля за клиентами. Экономические рычаги воздействия на клиента носили формальный характер, особенно когда кредит превратился в форму безвозвратного финансирования субъектов хозяйствования.

В условиях рыночной экономики кредитная система превращается в одну из коммерческих организаций. Так, с 1987 г. началась реформа банковского дела - главного звена кредитной системы. Окончилась она в 1991 года (март) принятием Закона Украины «О банках и банковской деятельности». Этот же закон был существенно переработан и принят Верховной Радой в 2001 году. Десять

1 См.: Гроші та кредит. /Підручник, за заг. ред. М.І.Савлука. - К., 2001, с.439-440.

128

>>>129>>>

лет между этими двумя редакциями законов характеризуются существенным расширением кредитной системы Украины, ее качественными изменениями.

Современная кредитная система есть прогрессивное достижение общества в период независимости Украины. Хотя современное развитие ставит перед кредитной системой новые задачи, требует нового качественного изменения и совершенствования, эти изменения отталкиваются от уже сложившейся кредитной системы.

Обычно, когда упоминают понятие «кредитная система», имеют в виду двоякое значение этого понятия. Во-первых, это совокупность кредитных отношений, форм, методов, принципов кредитования. Всё это образует то, через что функционирует кредитная система, или проще говоря кредитный механизм.

В более обобщенном виде кредитный механизм, это 1) система связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики; 2) отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала; 3) отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами. Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, аккумуляционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов1.

Во-вторых, кредитная система это в то же время совокупность кредитных институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. В состав таких институтов входят прежде всего банки, но не только. Важной составляющей кредитной системы являются также специализированные финансово-кредитные институты и почтово-сберегательные учреждения. Они существенно дополняют деятельность банковской системы, связывают отдельные звенья кредитной системы. Совокупность таких институтов и учреждений часто также называют парабанковской системой2, хотя на практике эта система теснейшим образом связана с банковской. Банки выполняют небанковские операции и наоборот: парабанковские учреждения выполняют банковские операции.

1 См.: В.М. Иванов. Деньги и кредит. Курс лекций. - К., 1999. С.178-179.

2  См.: А. Голуб, Л. Семенюк, Т. Смовженко. Гроші. Кредит. Банки./ Навч. пос. -Львів, 1997. С.71-72.

129

>>>130>>>

Исходя из сказанного, можно выделить основные звенья кредитной системы: 1) центральный (национальный, федеральный) банк, государственные или полугосударственные банки; 2) банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки; 3) специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, благотворительные фонды, ссудосберегающие ассоциации, кредитные союзы. «Трёхъярусную» кредитную систему нельзя путать с «двухуровневой» банковской1.

Приведенная трехъярусная кредитная система, как показывает опыт, является типичной для большинства промышленно развитых стран рыночной экономики, хотя развитость отдельных элементов её в разных странах неодинакова и этим страны существенно разнятся друг от друга.

Так, в Западной Европе получил широкое развитие банковский и страховой секторы кредитной системы. В Японии наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках.

В развивающихся странах в большинстве существуетадвухъя-русная система, представленная центральным банком и системой коммерческих банков2.

Образование новой кредитной системы в Украине, как самостоятельном государстве, привело к формированию 1-го уровня -НБУ и 2-го уровня - коммерческих банков и финансово-кредитных учреждений, осуществляющих отдельные банковские операции. Таким образом, кредитная система Украины включает НБУ, коммерческие банки, небанковские кредитные учреждения, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги, а также банки, филиалы и представительства иностранных банков и финансово-кредитных учреждений. Строится она на тех же принципах, что и в государствах с развитой рыночной экономикой, приспосабливается к проведению реформ, и всё в большей мере отражает потребности рыночного хозяйства, хотя многие стороны ее ещё нуждаются в значительном совершенствовании. Совершенствование кредитной системы осуществляется в ходе кредитных реформ, о чём будет сказано ниже.

1 См.: Финансы, денежное обращение и кредит./ Учебник под ред. В.К. Сенчагова и А.И. Архипова. М., 1999. С.331.

2 См. Финансы, денежное обращение и кредит. С.332.

130

>>>131>>>

С учётом сказанного, кредитная система Украины в наиболее общем виде может быть представлена следующей схемой:

СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ

Кредитная система Украины

Банковская

Парабанковская

Банки, филиалы и представительства иностранных банков и финансово-кредитных учреждений