8.5. Процент за кредит

Платность кредита, как один из принципов его функционирования, предполагает вознаграждение в какой-то форме ссудодателю за пользование ссужаемой им стоимостью. Такой формой является процент за кредит (от лат. «centum» - на сто). Следовательно, процент за кредит - это плата, которую получает кредитор от заёмщика за предоставленные в ссуду деньги или материальные ценности. Процент характеризуется следующим.

Во-первых, экономической основой возникновения процента является само движение ссужаемой стоимости. Процент выражает отношения, которые возникают только на базе кредита и нигде более.

Во-вторых, субъектами таких отношений являются кредитор и заёмщик, выступающие соответственно как получатель и плательщик процента. Не следует путать процент за кредит с процентом на капитал и капитальные блага как ресурсы, которые могут быть сданы в аренду и представляют собой доход на капитал или рентный доход, т.е. являются результатом функционирования капитала как производительной или потребительной силы.

В-третьих, отношения по поводу процента следует отличать от кредитных отношений. Кредит предполагает выдачу средств заёмщику и возврат их обратно кредитору; уплата же процента характеризует «движение в одну сторону» (в сторону кредитора).

126

>>>127>>>

В-четвёртых, полученные кредитором проценты не возвращаются; право владения суммой процента переходит от заёмщика к кредитору, в то время как при кредите право собственности не уступается, стоимость передаётся заёмщику во временное пользование по истечении определенного срока. Для кредита характерно авансирование средств; уплата же процента означает завершение кругооборота стоимости. Время начала кредита и процента также не совпадают. И по стоимости они разные: если кредит на завершающей стадии возвращение стоимости, то процент - движение приращения к ссуде.

В-пятых, хотя процент не существует вне кредита, он вовсе не является обязательной стороной, атрибутом кредита. Существует т.н. «беспроцентный» кредит, т.е. кредит, выданный без платы за пользование предоставленной (ссуженной) стоимостью, хотя это, казалось бы, идёт вразрез с содержанием кредитных отношений и принципами их функционирования.

Формы процента. Следует выделять: 1) депозитный процент; 2) ссудный процент; 3) учетный процент; 4) дисконтный процент.

Депозитный процент - плата банков за сохранение денежных средств на счетах по депозитным (вкладным) операциям клиентов. Здесь кредиторы-клиенты банка, а сам банк выступает заемщиком. Зависит от срока на который занимаются деньги; состояния спроса на кредитные ресурсы; налоговой ставки на прибыль банка; уровня инфляции; размера заемных средств и др. факторов.

Ссудный процент - плата, которую получает кредитор (банк) от заемщика за пользование ссудой. Размер устанавливается дифференцированно, по договору. Однако, на уровень ссудного процента влияют факторы: уровень депозитного процента; издержки банка; объект кредитования; платежеспособность клиента; характер его; степень риска; налоговая ставка на прибыль банка; состояние спроса и предложения на кредит, уровень инфляции и др.

Банковская маржа - прибыль банка, возникающая в виде розницы между ссудным и депозитным процентом.

Учетный процент - плата, которую берет МБУ за ссуды, данные коммерческим банкам. Регулируется в соответствии с рыночными факторами. Можно рассматривать и как разновидность ссудного процента. Во многом зависит от денежно-кредитной политики НБУ.

Дисконтный процент - выражает риск, который был при выдаче ссуды. Снимается с заемщика в момент выдачи ссуды.

127

>>>128>>>