План сбыта
К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14Поступления ТК "Космос" складываются из денежных потоков от реализации продукции (работ, услуг) по следующим основным компонентам:
Плата по договорам доступа с организациями и населением:
Проводная связь
Транкинговая связь
Плата за предоставление пользование телефонной связью (установку основного телефонного аппарата) по договорам оказания услуг связи с организациями и населением.
Абонентская плата пользователей:
Население,
Бюджетные организации
Оплата междугородных разговоров населением и организациями.
Население,
Бюджетные организации
Прогноз поступлений абонентской платы по категориям пользователей построен на основе количества обслуживаемых номеров за каждый месяц прогнозируемого периода.
Планируемый объём продаж
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Ед, изм, |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
единица |
383,00 |
1 017,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
единица |
195,00 |
855,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
единица |
141,00 |
459,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - организации |
единица |
113,00 |
337,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пользование телефоном (установка) - население |
единица |
594,00 |
1 406,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
единица |
450,00 |
1 050,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Абонентская плата - население |
абонент |
3 401,00 |
19 204,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
|
Абонентская плата - организации |
абонент |
2 650,00 |
14 400,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
|
Междугородные разговоры - население |
абонент |
3 401,00 |
19 203,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
|
Междугородные разговоры - Организации |
абонент |
2 650,00 |
14 400,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
"Правила оказания услуг местными телефонными сетями" определяют: "В стоимость услуги по предоставлению доступа к телефонной сети входят стоимость работ по организации абонентской линии от телефонной станции до телефонной розетки, работ по подключению абонентской линии к станционному оборудованию и подключению абонентского устройства к абонентской линии с учетом стоимости станционного и линейного оборудования". Договора доступа с организациями и населением заключаются оператором на договорной основе.
Анализ ежемесячных поступлений за междугородные разговоры, показал, что отклонения ежемесячных сумм, приходящихся на 1 обслуживаемый номер (как для организаций, так и для населения) от средних значений за весь анализируемый период находятся в пределах 10 - 20 %. Поскольку данные отклонения носят случайный характер и не влияют на общий объем поступлений за период, прогноз поступлений за междугородные разговоры был построен на основе средних значений (с учетом изменения тарифов) ежемесячных поступлений (за период с января по сентябрь 19.. г.) с 1-го номера: " 19 руб. - населения и " 690 руб. - организаций.
Ценообразование
|
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Цена, руб. |
Описание |
|
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
3 500,000 |
|
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
2 700,000 |
|
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
8 700,000 |
|
|
Договор доступа (транкинговая связь) - организации |
8 000,000 |
|
|
Пользование телефоном (установка) - население |
1 000,000 |
Изменения цены 16 мес. - 1 100,00руб |
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
3 240,000 |
|
|
Абонентская плата - население
|
20,000 |
Изменения цены 7мес. - 25,00руб. 10мес. - 30,00руб. 13мес. - 35,00руб. 16мес. - 40,00руб. |
|
Абонентская плата - организации |
96,000 |
|
|
Междугородные разговоры - население |
19,000 |
|
|
Междугородные разговоры - организации |
690,000 |
|
При разработке прогноза принято, что оплата по договорам доступа производится в момент заключения договора.
Условия оплаты
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
Продажа по факту |
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
Продажа по факту |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
Продажа по факту |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - организации |
Продажа по факту |
|
Пользование телефоном (установка) - население |
Продажа по факту |
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
Продажа по факту |
|
Абонентская плата - население |
Продажа с авансом Срок: 15 дней |
|
Абонентская плата - организации |
Продажа с авансом Срок: 10 дней |
|
Междугородные разговоры - население |
Продажа по факту Задержки платежей: 25 дней |
|
Междугородные разговоры - организации |
Продажа по факту Задержки платежей: 30 дней |
Поступления от продаж, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
Междугородные разговоры - население |
58 982,62 |
433 919,38 |
617 990,49 |
661 352,19 |
707 646,84 |
|
Междугородные разговоры - организации |
1 601 244,37 |
11 672 333,05 |
16 815 738,83 |
17 996 186,24 |
19 255 919,28 |
|
Абонементная плата - население |
94 212,88 |
768 072,32 |
1 060 724,78 |
1 135 080,72 |
1 214 536,38 |
|
Абонементная плата - организации |
289 397,67 |
1 739 682,39 |
2 348 691,61 |
2 513 255,18 |
2 689 183,04 |
|
Пользование телефоном (установка) - население |
682 363,80 |
1 615 603,25 |
|
|
|
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
1 674 892,97 |
4 224 618,09 |
|
|
|
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
1 411 776,23 |
4 947 685,26 |
|
|
|
|
Договор доступа (организации) |
1 034 620,46 |
3 350 732,38 |
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
1 538 401,07 |
4 410 208,52 |
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
610 222,06 |
2 860 223,73 |
|
|
|
|
ИТОГО |
8 996 114,13 |
36 023 078,37 |
20 843 145,69 |
22 305 874,34 |
23 867 285,54 |
Прямые / переменные издержки
К переменным относятся издержки, изменение величины которых напрямую зависит от изменения объемов сбыта. К таким можно отнести:
Отчисления за междугородние и международные переговоры в АО "Электросвязь". В настоящее время от всех поступлений за междугородние и международные переговоры доля АО "ТК "Космос" составляет 80 %, доля АО "Электросвязь" - 20 %. (Раздел "Финансирование", "Другие выплаты", сложная схема, выплачивать как материалы и комплектующие.)
Отчисления в АО "Электросвязь"(руб.)
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления в АО "Электросвязь" |
315 519.60 |
1 716 809.04 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
Издержки ОАО "ТК "Космос" на приобретение подвижных радиостанций, продаваемых клиентам при заключении договоров доступа (транкинговая связь) (Раздел "Операционный план", "Материалы и комплектующие").
Затраты на материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
Описание |
|
|
|
|
|
|
Подвижные радиостанции |
шт. |
1 800.000 |
Закупки по мере необходимости Предоплата: 15 дней Страховой запас: 10,00% |
Прямые издержки, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
Подвижные радиостанции |
545 760.00 |
1 361 520.00 |
|
|
|
|
Отчисления в АО "Электросвязь" |
315 519.60 |
1 716 809.04 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
|
ИТОГО |
861 279.60 |
3 078 329.04 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
Постоянные / косвенные издержки
К условно постоянным издержкам относятся выплаты, имеющие регулярный характер и практически не зависящие от изменения объемов сбыта. В данном проекте к таковым относятся следующие факторы.
Командировочные расходы
Оплата коммунальных услуг
Транспортные расходы
Аренда производственных помещений и т.п.
Расходы на рекламу распределены в соответствии с планом рекламной компании.
Затраты на выплату заработной платы.
Общие издержки
|
|
|
|
|
|
Название |
Сумма |
Сумма, |
Платежи |
|
|
руб. |
долл. |
|
|
|
|
|
|
|
Управление |
|
|
|
|
Оплата средств связи |
4 291,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Оплата коммунальных услуг |
6 276,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Командировочные расходы |
2 691,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Транспортные расходы |
2 963,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Производство |
|
|
|
|
Затраты на материалы, запчасти |
2 000,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Аренда производственных помещений |
|
1 000.00 |
Ежеквартально, с 3 по 60 мес. |
|
Затраты на электроэнергию |
5 060,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Маркетинг |
|
|
|
|
затраты на рекламу |
10 000,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
Поступления ТК "Космос" складываются из денежных потоков от реализации продукции (работ, услуг) по следующим основным компонентам:
Плата по договорам доступа с организациями и населением:
Проводная связь
Транкинговая связь
Плата за предоставление пользование телефонной связью (установку основного телефонного аппарата) по договорам оказания услуг связи с организациями и населением.
Абонентская плата пользователей:
Население,
Бюджетные организации
Оплата междугородных разговоров населением и организациями.
Население,
Бюджетные организации
Прогноз поступлений абонентской платы по категориям пользователей построен на основе количества обслуживаемых номеров за каждый месяц прогнозируемого периода.
Планируемый объём продаж
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Ед, изм, |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
единица |
383,00 |
1 017,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
единица |
195,00 |
855,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
единица |
141,00 |
459,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - организации |
единица |
113,00 |
337,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пользование телефоном (установка) - население |
единица |
594,00 |
1 406,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
единица |
450,00 |
1 050,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Абонентская плата - население |
абонент |
3 401,00 |
19 204,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
|
Абонентская плата - организации |
абонент |
2 650,00 |
14 400,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
|
Междугородные разговоры - население |
абонент |
3 401,00 |
19 203,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
24 000,00 |
|
Междугородные разговоры - Организации |
абонент |
2 650,00 |
14 400,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
18 000,00 |
"Правила оказания услуг местными телефонными сетями" определяют: "В стоимость услуги по предоставлению доступа к телефонной сети входят стоимость работ по организации абонентской линии от телефонной станции до телефонной розетки, работ по подключению абонентской линии к станционному оборудованию и подключению абонентского устройства к абонентской линии с учетом стоимости станционного и линейного оборудования". Договора доступа с организациями и населением заключаются оператором на договорной основе.
Анализ ежемесячных поступлений за междугородные разговоры, показал, что отклонения ежемесячных сумм, приходящихся на 1 обслуживаемый номер (как для организаций, так и для населения) от средних значений за весь анализируемый период находятся в пределах 10 - 20 %. Поскольку данные отклонения носят случайный характер и не влияют на общий объем поступлений за период, прогноз поступлений за междугородные разговоры был построен на основе средних значений (с учетом изменения тарифов) ежемесячных поступлений (за период с января по сентябрь 19.. г.) с 1-го номера: " 19 руб. - населения и " 690 руб. - организаций.
Ценообразование
|
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Цена, руб. |
Описание |
|
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
3 500,000 |
|
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
2 700,000 |
|
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
8 700,000 |
|
|
Договор доступа (транкинговая связь) - организации |
8 000,000 |
|
|
Пользование телефоном (установка) - население |
1 000,000 |
Изменения цены 16 мес. - 1 100,00руб |
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
3 240,000 |
|
|
Абонентская плата - население
|
20,000 |
Изменения цены 7мес. - 25,00руб. 10мес. - 30,00руб. 13мес. - 35,00руб. 16мес. - 40,00руб. |
|
Абонентская плата - организации |
96,000 |
|
|
Междугородные разговоры - население |
19,000 |
|
|
Междугородные разговоры - организации |
690,000 |
|
При разработке прогноза принято, что оплата по договорам доступа производится в момент заключения договора.
Условия оплаты
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
Продажа по факту |
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
Продажа по факту |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
Продажа по факту |
|
Договор доступа (транкинговая связь) - организации |
Продажа по факту |
|
Пользование телефоном (установка) - население |
Продажа по факту |
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
Продажа по факту |
|
Абонентская плата - население |
Продажа с авансом Срок: 15 дней |
|
Абонентская плата - организации |
Продажа с авансом Срок: 10 дней |
|
Междугородные разговоры - население |
Продажа по факту Задержки платежей: 25 дней |
|
Междугородные разговоры - организации |
Продажа по факту Задержки платежей: 30 дней |
Поступления от продаж, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
Междугородные разговоры - население |
58 982,62 |
433 919,38 |
617 990,49 |
661 352,19 |
707 646,84 |
|
Междугородные разговоры - организации |
1 601 244,37 |
11 672 333,05 |
16 815 738,83 |
17 996 186,24 |
19 255 919,28 |
|
Абонементная плата - население |
94 212,88 |
768 072,32 |
1 060 724,78 |
1 135 080,72 |
1 214 536,38 |
|
Абонементная плата - организации |
289 397,67 |
1 739 682,39 |
2 348 691,61 |
2 513 255,18 |
2 689 183,04 |
|
Пользование телефоном (установка) - население |
682 363,80 |
1 615 603,25 |
|
|
|
|
Пользование телефоном (установка) - организации |
1 674 892,97 |
4 224 618,09 |
|
|
|
|
Договор доступа (транкинговая связь) - население |
1 411 776,23 |
4 947 685,26 |
|
|
|
|
Договор доступа (организации) |
1 034 620,46 |
3 350 732,38 |
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - население |
1 538 401,07 |
4 410 208,52 |
|
|
|
|
Договор доступа (проводная связь) - организации |
610 222,06 |
2 860 223,73 |
|
|
|
|
ИТОГО |
8 996 114,13 |
36 023 078,37 |
20 843 145,69 |
22 305 874,34 |
23 867 285,54 |
Прямые / переменные издержки
К переменным относятся издержки, изменение величины которых напрямую зависит от изменения объемов сбыта. К таким можно отнести:
Отчисления за междугородние и международные переговоры в АО "Электросвязь". В настоящее время от всех поступлений за междугородние и международные переговоры доля АО "ТК "Космос" составляет 80 %, доля АО "Электросвязь" - 20 %. (Раздел "Финансирование", "Другие выплаты", сложная схема, выплачивать как материалы и комплектующие.)
Отчисления в АО "Электросвязь"(руб.)
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления в АО "Электросвязь" |
315 519.60 |
1 716 809.04 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
Издержки ОАО "ТК "Космос" на приобретение подвижных радиостанций, продаваемых клиентам при заключении договоров доступа (транкинговая связь) (Раздел "Операционный план", "Материалы и комплектующие").
Затраты на материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
Описание |
|
|
|
|
|
|
Подвижные радиостанции |
шт. |
1 800.000 |
Закупки по мере необходимости Предоплата: 15 дней Страховой запас: 10,00% |
Прямые издержки, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
2002 год |
2003 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
Подвижные радиостанции |
545 760.00 |
1 361 520.00 |
|
|
|
|
Отчисления в АО "Электросвязь" |
315 519.60 |
1 716 809.04 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
|
ИТОГО |
861 279.60 |
3 078 329.04 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
2 575 200.00 |
Постоянные / косвенные издержки
К условно постоянным издержкам относятся выплаты, имеющие регулярный характер и практически не зависящие от изменения объемов сбыта. В данном проекте к таковым относятся следующие факторы.
Командировочные расходы
Оплата коммунальных услуг
Транспортные расходы
Аренда производственных помещений и т.п.
Расходы на рекламу распределены в соответствии с планом рекламной компании.
Затраты на выплату заработной платы.
Общие издержки
|
|
|
|
|
|
Название |
Сумма |
Сумма, |
Платежи |
|
|
руб. |
долл. |
|
|
|
|
|
|
|
Управление |
|
|
|
|
Оплата средств связи |
4 291,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Оплата коммунальных услуг |
6 276,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Командировочные расходы |
2 691,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Транспортные расходы |
2 963,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Производство |
|
|
|
|
Затраты на материалы, запчасти |
2 000,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Аренда производственных помещений |
|
1 000.00 |
Ежеквартально, с 3 по 60 мес. |
|
Затраты на электроэнергию |
5 060,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
Маркетинг |
|
|
|
|
затраты на рекламу |
10 000,00 |
|
Ежемесячно, весь период пр-ва |