§ 1. Заем

1. Кредитные отношения понимаются в двух различных значениях. Обычно под кредитом понимают доверие (credo), которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, т.е. доверие, которое заимодавец оказывает должнику.

Под кредитными правоотношениями в широком смысле следует понимать все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях возврата.

Кредитные отношения в узком смысле –отношения, охватываемые наиболее пригодной для этого формой договора займа, а также кредитного договора. Но надо учесть, что кредитные отношения не всегда складываются на основе договора займа в чистом виде. В разных областях жизни они могут включаться в качестве элементов в самые разнообразные договоры (например, купля-продажа в кредит).

Кредитным отношениям посвящена гл. 42 ГК (ст. 807–823).

В зависимости от субъектов кредитных правоотношений кредит может быть государственным и кредитом частных лиц. Особое место в системе кредитных правоотношений занимает иностранный кредит, т.е. кредит, предоставляемый российскому государству или другим хозяйствующим субъектам иностранными государствами, иностранными юридическими и физическими лицами, а также международными организациями.

Государственный кредит предоставляется государством другому государству, а также российским и иностранным юридическим и физическим лицам. Кроме того, государство само может являться заемщиком. Отношения, складывающиеся в этом случае, регулируются законодательством о государственном долге. Следует отметить, чтогосударство – многоуровневое понятие. Оно включает саму Российскую Федерацию, республики в ее составе, другие субъекты РФ. Стороной кредитных отношений может быть любой из перечисленных субъектов.

Государственный кредит в Российской Федерации может предоставляться конкретному заемщику либо через банковскую систему, либо соответствующим органом исполнительной власти непосредственно.

В этом случае специально выделенные денежные средства передаются Центральному банку РФ, который продает их коммерческим бан-

284              Глава XIII. Заем и кредит

кам в качестве кредитных ресурсов, имеющих целевое назначение, а последние предоставляют кредит тем лицам, которым выделяются бюджетные средства. Часто государство обязывает банки предоставлять кредит под очень низкие проценты (льготное кредитование).

Если в качестве заемщика выступает само государство, то образуется государственный долг, который может быть как внутренним, так и внешним. Правовое регулирование внешнего долга осуществляется рядом нормативных актов, в том числе постановлением Совета Министров – Правительства РФ от 16 октября 1993 г. № 1060 «Об организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов»1. В соответствии с указанным нормативным актом к кредитам в иностранной валюте, формирующим внешний долг Российской Федерации, относятся кредиты, получаемые Правительством РФ или от имени Правительства РФ, а также под гарантию указанного органа', и погашаемые за счет централизованных валютных средств предприятий и организаций или государственного кредита.

Внутренний государственный долг формируется за счет кредита, полученного Правительством (Министерством финансов РФ) в Центральном банке РФ, или за счет продажи государственных ценных бумаг. Отношения, возникающие в результате продажи государством облигаций и иных ценных бумаг, регулируются ст. 817 ГК, в которой дается Определение договора государственного займа. По договору государственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект РФ, а заимодавцем – гражданин или юридическое лицо. Государственный заем является добровольным.

Помимо ГК кредитные отношения регулируются рядом других правовых актов, важнейшими и которых являются Закон «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г.2) и Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России.)» (в ред. Федерального закона от 26 апреля 1995 г., с последующими изменениями)3.

Правовая форма регулирования кредитных отношений – кредитный договор, который, в свою очередь, является разновидностью договора займа.

2. По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или. другие вещи, опреде" ленные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займо-

1   САПП РФ. 1993. № 43. Ст. 4094.

2 СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

3 СЗ РФ. 1995. № 18. Ст. 1593.

§ 1. Заем 285

давцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК).

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

По правовой природе он относится к категории реальных, односто-ронне-обязывающих договоров.

Договор займа является, по общему правилу, возмездным, если иное не предусмотрено законом или договором. Если в договоре отсутствует условие о размере процентов, то в этом случае размер процентов определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, – в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Однако в виде исключения договор может предполагаться безвозмездным, если иное не предусмотрено -договором, в двух случаях:

а) когда он заключен между гражданами на сумму не более 50-кратного установленного законом минимального размера оплаты труда и не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы одного из этих граждан; б) когда предметом договора являются не деньги, а иные вещи, определяемые родовыми признаками (п. 3 ст. 809 ГК).

Предметом договора займа могут быть как деньги, так и иные движимые вещи, которые определяются родовыми, а не индивидуальными признаками (например, определенное договором количество зерна известного сорта или металла какой-либо марки). Следовательно, имущество, составляющее предмет займа, поступает в собственность заемщика и перестает быть объектом собственности заимодавца. Поэтому последний вправе претендовать на возврат ему лишь аналогичных по количеству вещей того же рода и качества, но не тех же самых вещей. Ведь заемщик использует эти вещи в своих целях, нередко смешивая их с собственными аналогичными вещами. Невозможность вернуть те же самые денежные купюры или вещи очевидна, ибо в ином случае исключается их использование заемщиком для собственных нужд. Поэтому различие собственного и заемного имущества (средств) возможно проводить лишь в учетных (бухгалтерских) целях, в частности, определяя размер (сумму, стоимость) чистых активов хозяйственного общества.

Стороны договора – заимодавец и заемщик. В качестве заимодавца и заемщика могут выступать любые субъекты гражданского права. Однако в качестве заемщика по договору государственного или муниципального займа может выступать либо Российская Федерация, либо субъект РФ, либо муниципальные образования.

286              Глана XIII. Заем и кредит

В качестве заимодавцев могут выступать финансируемые собственником учреждения в отношении имущества, которое они приобрели на счет разрешенной предпринимательской деятельности и которым они могут распоряжаться самостоятельно (п. 2 ст. 298 ГК).

Что касается казенных предприятий, то они могут выступать в качестве заимодавца только с согласия собственника.

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, – независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий может быть пред- . ставлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Последствие несоблюдения письменной формы договора состоит в том, что стороны лишаются права ссылаться на свидетельские показания, однако вправе приводить письменные и другие доказательства (переписка, подтверждающая факт займа, документы о переводе займо-. давцем заемщику денежных средств и т.д.).

Договор займа может оформляться выдачей векселя, выпуск и обращение которого регулируется федеральным законом от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе»1.

Существуют два вида векселя: простой и переводной. В первом, который имеет также наименование «соло», участвуют две стороны:

векселедатель и векселедержатель. В роли должника выступает векселедатель, принимающий на себя обязательство уплатить указанную в векселе сумму денег другой стороне – векселедержателю. Переводной вексель (тратта) предусматривает наличие третьего лица, являющегося плательщиком. Векселедатель в данном случае предлагает плательщику (трассату) уплатить указанную в векселе сумму векселедержателю (ремитенту). Векселедатель как бы переводит свое обязательство на третье лицо – отсюда и название.

В случаях, предусмотренных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций.

Облигацией признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного иму-

1 СЗ РФ. 1997. №11. Ст. 1238.

§ 1. Заем 287

щественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ст. 816 ГК).

Облигации могут классифицироваться по различным основаниям. Так, различают именные и предъявительские облигации. По другому критерию они могут быть свободно обращающимися или с ограниченным кругом обращения. Отдельные виды облигаций предполагают право держателя на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации (процентные облигации), а владельцу облигации целевых займов доход не выплачивается, но предоставляется право приобретения определенных товаров.

Порядок выпуска государственных ценных бумаг, в том числе и государственных облигаций, регулируется Законом РФ от 13 ноября 1992 г. «О государственном внутреннем долге Российской Федерации»1 и Федеральным законом от 29 июля 1998 г. «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»2. В качестве должника по обязательствам, вытекающим из государственных ценных бумаг, выступает государство, отвечающее всеми своими активами.

Эмитентом ценных бумаг РФ выступает федеральный орган исполнительной власти, являющийся юридическим лицом, к функциям которого решением Правительства РФ отнесено составление и (или) исполнение федерального бюджета. Эмитентами ценных бумаг субъекта РФ выступают органы исполнительной власти субъекта РФ, осуществляющие указанные функции в порядке, установленном законодательством субъекта РФ. Эмитентом ценных бумаг муниципального образования является исполнительный орган местного самоуправления, осуществляющий указанные функции в порядке, установленном законодательством РФ и уставом муниципального образования.

Юридические лица, как уже было отмечено, также выступают в качестве эмитентов облигаций. В основном в качестве таких эмитентов выступают акционерные общества. Порядок выпуска и обращения облигаций достаточно подробно регулируется Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах»3.

Акционерное общество вправе выпускать облигации, обеспеченные залогом определенного имущества общества, либо облигации под обес-

1 ВВС РФ. 1993. №1. Ст. 4.

2 СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3814.

3 СЗ РФ. 1996. №1.Ст. 1.

288

Глава XIII. Заем и кредит

печение, предоставленное обществу для целей выпуска облигаций третьими лицами, и облигации без обеспечения. Выпуск облигаций без обеспечения-допускается не ранее третьего года существования общества и при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества.

Облигации могут быть именными или на предъявителя. При выпуске именных облигаций общество обязано вести реестр их владельцев. Утерянная именная облигация возобновляется обществом за разумную плату. Права владельца утерянной облигации на предъявителя восстанавливаются судом в порядке, установленном процессуальным законодательством.

Общество вправе обусловить возможность досрочного погашения облигаций по желанию их владельцев. При этом в решении о выпуске облигаций должны быть определены стоимость погашения и срок, не ранее которого они могут быть предъявлены к досрочному погашению.

Договор займа может предусматривать целевое использование заемных средств на определенные цели. В этом случае заемщик обязан обеспечить заимодавцу возможность контроля за целевым использованием суммы займа. Невыполнение указанных условий дает заимодавцу право потребовать досрочного расторжения договора и возврата суммы займа, и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (п. 2 ст. 814 ГК).

В случае невозвращения в установленный срок суммы займа заемщик, по общему правилу, обязан сверх указанной суммы и процентов за пользование денежными средствами уплатить заимодавцу проценты на сумму займа в размере ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ (ст. 8 НТК).

Возможны ситуации, когда заемщик утверждает, что деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками, не были им получены от заимодавца либо были получены в меньшем размере, чем указано в договоре или, другими словами, речь идет об оспариваний договора займа по безденежности. Указанное обстоятельство заемщик должен доказать, и если договор должен быть совершен в письменной форме, то в соответствии с общими положениями ссылка на свидетельские показания не допускается. Исключение составляют случаи, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или стечения тяжелых обстоятельств.

Договор займа может быть прекращен досрочно как по инициативе заемщика, так и по инициативе заимодавца в случаях, установленных в законе или договоре.

§ 2. Кредит 289

Так, ГК устанавливает следующие случаи досрочного расторжения договора по требованию заимодавца:

– если договором предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку) и при этом заемщик нарушает срок, установленный для возврата очередной части займа (п. 2 ст. 811 ГК);

– при невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает (ст. 813 ГК);

– при невыполнении заемщиком условия договора займа о целевом назначении займа, а также при неисполнении заемщиком обязанности по обеспечению заимодавцу возможности контролировать использование заемных средств (п. 2 ст. 814 ГК);

– при реорганизации заемщика, -являющегося юридическим лицом.

По инициативе заемщика договор может быть прекращен путем досрочного исполнения обязательства, если такая возможность прямо предусмотрена в договоре. При отсутствии прямого запрета в договоре займа сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно (даже если в договоре нет положения, разрешающего делать это). Если же речь идет о процентном договоре займа, то сумма займа, предоставленная под проценты, может быть возвращена досрочно только с согласия заимодавца (п. 2 ст. 810).

Если же в договоре займа срок возврата не установлен-или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.