Глава 2. Предприятие обманывает предприятие

Способов обмана одного предприятия другим существует немало, хотя по сути они похожи и сводятся к следующим схемам.

 Использование предоплаты

а) Под договоры на поставку конкретных товаров с клиентов собираются деньги в виде предоплаты. Собранные средства помещаются под процент в банк. При этом предприятие, собравшее деньги, обязательства по поставке и не планирует вовремя выполнять.

По прошествии установленного срока клиенты, естественно, начинают волноваться и требовать деньги обратно. Работники предприятия-мошенника оправдываются, ссылаясь на непредвиденные обстоятельства и предъявляют подложные документы, подтверждающие скорое поступление товара. Попытки "наехать" на жуликов серьезных результатов не дают, так как у них оказывается надежная "крыша". Время всячески затягивается, а проценты в банке идут.

При низких депозитных ставках в банках деньги могут "прокручиваться" через куплю-продажу валюты или путем их предоставления для коммерческих операций сторонним фирмам или гражданам.

6) Собранные деньги направляются на закупку товара, товар поступает и продается. Однако клиенту сообщают, что поставщики оказались аферистами и что предприятие, собравшее деньги, "погорело". Но, мол, поскольку "собиратели денег" люди честные, то они эти деньги отдадут как только смогут. И действительно, после нескольких "прокруток" собранных денег вложенная клиентом сумма ему возвращается, а весь доход от операции поступает аферистам.

О штрафных санкциях и речи нет, так как клиентов заранее предупреждают, что попытка добиться уплаты неустойки будет означать невозврат основной суммы долга.

Подобная практика была распространена несколько лет назад под видом купли-продажи оптовых партий компьютеров. Затем стало модным собирать деньги на покупку сахара, зерна и других товаров.

Встречаются два бизнесмена.

- Как твои дела? — спрашивает один.

- Уже пятый раз объявляю себя банкротом. Если так пойдет и дальше, на десятый раз обанкрочусь по-настоящему.

в) Можно "нарваться" вообще на фиктивное предприятие, которое нигде не зарегистрировано, директор использует паспорт на чужое имя, а счет в банке открыт за небольшую взятку.

Поступившие на такой счет деньги быстро переводятся за границу, где и обналичиваются. Сам директор исчезает из поля зрения как клиента, так и правоохранительных органов. С неформальными группировками по возврату долгов он обычно договаривается предварительно.

Предоплата "солидному" предприятию

Осторожные бизнесмены обычно не спешат делать предоплату малознакомым фирмам.

Поэтому мошенники, обладающие достаточным первоначальным капиталом, перекупают известную фирму, которая прежде добросовестно выполняла свои обязательства. Важнейшим условием перекупки является конфиденциальность сделки. Таким образом, смена собственника держится сторонами в строгом секрете.

Убеждая клиента сделать предоплату, новые владельцы называют предприятия, с которыми прежние собственники работали долго и успешно. Мошенники даже дают телефоны партнеров, не информированных о смене собственников фирмы. Клиенту такие партнеры подтверждают исполнительность предприятия.

Сомневаться вроде нет причин и клиент соглашается на авансовый платеж. Далее мошенники действуют по описанной выше схеме "Использование предоплаты".

Метол "толстого и глупого поросенка"

Руководителя достаточно известной в деловом мире фирмы уговаривают участвовать на первый взгляд в очень выгодной сделке. Поскольку такой директор обычно дорожит своей репутацией, ему предлагают для предотвращения обмана держать собираемые деньги на счету его предприятия. Под хорошую репутацию директора и его компании аккумулируются деньги и директор полон желания выполнить взятые на себя обязательства.

Однако в этот момент к нему приходят представители уголовного мира и вынуждают перечислить деньги на указанный ими счет. При этом оформляются все необходимые документы для того, чтобы возврат средств в судебном или ином порядке был невозможен.

Затем директора убивают (предпочтительный вариант — увозят куда-нибудь подальше, но о таких случаях мы не слышали). Нет денег, нет директора, спрашивать не с кого. Клиенты потеряли деньги, а наивный директор — жизнь.

"Давайте создадим совместное предприятие"

Этот метод часто используют бывшие советские граждане, ныне постоянно проживающие за границей, но мошенниками могут оказаться и "чистые" иностранцы.

Они предлагают отечественному предприятию создать совместное предприятие под внешне весьма перспективный торговый проект. Отечественная сторона регистрирует совместное предприятие и вкладывает в него деньги за свою долю уставного фонда. Но у иностранцев что-то не ладится. Они предлагают сформировать свою долю уставного фонда за счет полученной прибыли от намеченной к осуществлению торговой сделки.

Где взять деньги для сделки? Вы, белорусско-русские бизнесмены, перечисляете деньги из своей доли уставного фонда и еще возьмите кредит. А мы (иностранцы) также возьмем кредит. Деньги, составляющие долю уставного фонда отечественной стороны, вместе с кредитными средствами перечисляются за границу иностранной стороне для закупки товара, где они благополучно исчезают.

 Совместная деятельность с распределением доходов пополам

Два предприятия договариваются о ведении совместной деятельности. Одна из сторон обязуется предоставить деньги, а другая сторона — провести коммерческую операцию и получить доход. Заработанную сумму после вычета расходов решили распределить пополам по принципу Шуры Балаганова ("по-честному, товарищ Бендер, по-честному").

Коммерческая операция проведена, получен доход. Но сторона, совершившая коммерческую операцию, заявляет, что расходы оказались значительно выше запланированных (пришлось больше заплатить посреднику, за транспорт, таможня и санэпидемстанция увеличили поборы и т.д.). Выясняется, что и делить то особенно нечего. Каждая сторона получает незначительную прибыль.

Партнер, давший деньги, понимает, что он получил бы без всякого риска гораздо больший доход в том случае, если бы просто положил деньги в банк на депозит. Он смутно подозревает, что его партнер завысил расходы, но доказать ничего не может.

Партнер же заплатил комиссионные посреднику, которого он сам и учредил, больше заплатил за транспорт и взял с транспортной организации посреднические проценты. Взятки таможне, санэпидемстанции и другим организациям всегда производятся в наличной форме и проконтролировать их величину чрезвычайно трудно. Существует еще множество других способов завысить затраты.

Поэтому рекомендуем партнеру, который дает деньги и осуществляет только общий контроль за сделкой, оговаривать определенный годовой процент дохода от вложенных денег. Возможно, в этом случае ваш партнер, непосредственно осуществляющий сделку, заработает гораздо больше. Но если вы решите делить полученный чистый доход пополам, скорее всего вы получите еще меньше, чем если бы вы конкретно оговорили и записали в договор свой процент дохода.

Продавец есть, а покупатель исчезает

К посреднику обращается малоизвестная фирма с просьбой помочь купить определенный товар. Причем купить товар фирма согласна по высокой цене. "Совершенно случайно" через несколько дней к посреднику обращается клиент, который может продать запрашиваемый товар, но весьма недешево. При этом он требует залог и уплаты значительной неустойки в случае отказа от получения товара.

Посредник предварительно бежит к покупателю, заключает с ним договор с аналогичным размером неустойки (но без залога), а затем подписывает контракт с поставщиком и предоставляет залог.

Когда посредник привозит товар покупателю, то фирма-покупатель оказывается "пустышкой" без уставного фонда и с липовой печатью, а ее офис арендован на подставных лиц. Посредник остается с товаром, купленным по баснословной цене, и несет неизбежные убытки, в то время как продавец и "покупатель" делят полученный доход.

Массированное заключение договоров на поставку товаров с ограниченным спросом

Оптовой фирме конфиденциально предлагается партия товара, пользующегося ограниченным спросом. Специалисты этой фирмы выясняют, что хотя спрос и ограничен, но он есть при отсутствии товара.1 Поэтому цены на товар высоки и сулят большую прибыль. В результате подписывается контракт на поставку и перечисляется аванс. В контракте особо оговаривается его конфиденциальность и большой размер неустойки в случае отказа от поставляемого товара.

Аналогичная работа проводится и с другими оптовыми поставщиками. Те тоже изучают рынок и убеждаются, что хотя товар не массового потребления, но на рынке он отсутствует и на нем можно хорошо заработать.

Они также заключают конфиденциальные договоры с предусмотренной большой неустойкой.

1 Таким товаром могут быть, например, суперсложные компьютеры, другое высокотехнологическое оборудование, которое всегда нужно в ограниченных количествах.

 Далее возможны три основных варианта.

Первый вариант. Все оптовые покупатели выбрасывают свой товар на рынок, который сразу затоваривается, и цены резко падают. Продавец зарабатывает за счет обеспечения конфиденциальности. Мало того, в случае если продавец является монополистом в поставке товара, то на первом этапе он мог и сам организовать дефицит своих изделий, а следовательно, и высокие цены на них.

Второй вариант. Еще до поставки товара организуется утечка информации о большом числе заключенных на его завоз контрактов. Оптовые покупатели начинают заранее суетиться, чтобы избежать больших убытков. Отказаться от поставки нельзя, так как в этом случае разорит большой размер неустойки.

В этот момент появляется добрый господин, который согласен купить товар по цене, убыточной для оптового покупателя, но тем не менее более приемлемой по сравнению с уплатой неустойки. Сделка заключается, оптовый покупатель спасает основную часть своих денег, а поставщик зарабатывает по следующей схеме:

В схеме отсутствует товар. При грамотном проведении операции он и нужен-то всего в одном экземпляре, который демонстрируется всем потенциальным оптовым покупателям.

Третий вариант. Спрос на товар организуется искусственно. Для этого поставщик товара договаривается с несколькими не слишком порядочными фирмами о том, что они за комиссионное вознаграждение начнут давать рекламу о своей крайне острой потребности именно в оборудовании, которое продает поставщик-мошенник. В результате создается впечатление, что это оборудование пользуется спросом. И обязательно найдется несколько наивных оптовых покупателей, которые заключат контракты на поставку оборудования еще до того, как будет заключен контракт на его продажу.

Но даже если контракт на реализацию и будет заключен, то покупателю достаточно оговорить в нем покупку товара по конкурентной цене. Такой ценой и окажется заниженная цена поставщика-мошенника. По этой цене товар и покупается у оптового покупателя. В результате схема примет следующий вид:

Мошенничество с передачей товара на консигнацию

а) Фирма-мошенник передает слаболиквидный товар для реализации на условиях консигнации другому предприятию или частному предпринимателю. Оговаривается конкретный срок, на который товар передается для продажи. В договор также вводится пункт примерно такого содержания: "За невозврат товара или его стоимости после истечения срока консигнации или невозврат стоимости утраченного или поврежденного товара в трехдневный срок Комиссионер (т.е. получатель товара на консигнацию — А.Л.) дополнительно уплачивает неустойку в размере 10% стоимости невозвращенного товара за каждый день просрочки".

После подписания такого договора и передачи товара на консигнацию комитент исчезает. Если товар комиссионером не продан, то к моменту окончания действия договора комитента-мошенника практически невозможно найти. Он появляется снова лишь через два-три месяца после окончания срока консигнации с требованием вернуть товар и уплатить неустойку в соответствии с изложенным выше пунктом договора. Такая неустойка может достигать десятикратной стоимости товара.

Поэтому комиссионерам, подписавшим договор на описанных выше условиях, целесообразно любыми способами реализовывать товар в оговоренные договором сроки. Если этого сделать не удалось, необходимо принимать все меры к своевременному возврату товара. В крайнем случае, во избежание головной боли от разбирательств в суде или общения с рэкетирами при окончании срока действия договора целесообразно перечислить стоимость нереализованного товара хитрому комитенту и потихоньку заниматься реализацией товара уже как своего собственного.

6) Хитрым может быть не только комитент, но и комиссионер. При этом мошенничество обычно строится на получении большой партии товара на условиях консигнации и исчезновения с ним.

С оптовой фирмой по поставке продуктов питания стало работать малоизвестное частное предприятие, которое сначала приобретало небольшие партии товара на условиях предоплаты. Товар реализовывался быстро, так как розничные цены частным предприятием устанавливались низкие, с минимальной прибылью. Частнику было важно показать оптовому поставщику, что он работает оперативно и способен "обернуть" большие партии товара.

После нескольких успешных операций оптовый поставщик начал давать товар на консигнацию, который по-прежнему реализовывался по минимальным ценам с быстрым оборотом денег.

Наконец, проникнувшись доверием к такому шустрому комиссионеру, комитент решился отдать на консигнацию несколько фур с товаром, с которыми комиссионер благополучно исчез.

 Оплата таможенного сбора за чужой счет

Фирме предлагается уплатить таможенный сбор, составляющий значительную часть стоимости импортируемого товара, в обмен на долю в прибыли от реализации этого товара. В ходе предварительного анализа проекта специалисты фирмы делают вывод, что товар есть и все в сделке чисто. Для большей гарантии получателем товара назначается банк, в котором обслуживается будущая жертва.

Фирма оплачивает таможенную пошлину и через некоторое время ее работники направляются на таможню получать товар. Однако оказывается, что за счет оплаченной таможенной пошлины через границу пропущен товар по очень похожему контракту. Естественно, что этот контракт также готовили аферисты. В результате их товар прошел без таможенных расходов, а у фирмы-жертвы возникла масса проблем [1].*

Многократное использование залога

Предприятие-мошенник предлагает осуществлять совместную деятельность. Деньги должны быть перечислены этому предприятию не просто так, а под залог. Представителям вашей фирмы показывают этот залог, который многократно перекрывает перечисляемую вами сумму и к тому же очень ликвиден.

После перечисления средств вы ждете товар. Когда же он не поступает, то вы решаете забрать залог. Однако оказывается, что на этот залог претендует еще несколько десятков кредиторов.

С банками такая афера редко получается, так как банки контролируют правильность оформления залога, а работники коммерческих предприятий эти правила обычно знают плохо.

Поэтому, прежде чем оформлять залог, проследите, чтобы объект залога не был перезаложен.

* В квадратных скобках приводятся позиции списка использованной литературы, помещенного в конце книги.

 Подделка гарантий и писем, удостоверяющих надежность партнера

Отечественные бизнесмены часто весьма наивны при осуществлении международных сделок, часто верят дутым гарантиям и письмам, подтверждающим солидность зарубежной фирмы.

В мировой практике распространена подделка документов следующих банков: "Standby Letters of Credit", "Bonus Loan Forms", "Prime Bank Disconted Letters Credit", "Zero Coupon Letters" . Это не значит, что не фальсифицируются гарантии других банков. Но проверить гарантии известного банка проще — достаточно туда позвонить.

Иногда мошенники используют названия организаций, сходных по звучанию со всемирно известными банками и фирмами. Они и сами могут создать такие названия, заменив одну-две буквы.

Имея дело с фирмами "Pansonic", "Panassonic", "Panasonik", некоторые наши коммерсанты были сначала искренне уверены, что они закупают продукцию всемирно известной компании "Panasonic". Потом они разобрались, но, тем не менее, продолжают надувать население, продавая за "фирму" подделки с измененной в названии производителя буквой.

 Создание якобы дочерней иностранной фирмы

Мошенники могут выступать от имени дочернего предприятия известной зарубежной фирмы. Для этого достаточно выдумать громкое имя и зарегистрировать под этим именем фирму.

Она может носить, например, название "Бош Белорашн", "Диор Интернешнл"1. Если регистрирующий орган вдруг воспротивится регистрации названий известных фирм, то выход прост: название регистрируется в виде аббревиатуры, которое расшифровывается во внутрифирменных и фальсифицированных документах. Для поднятия своего престижа эти документы предоставляются клиентам на просмотр.

В результате клиентов не удивляет, если в платежных поручениях на перечисление денег их попросят указать просто: "IBM, региональное отделение".

После официальной регистрации фирмы мошенники фабрикуют документы, свидетельствующие об их родственных отношениях со знаменитой фирмой и что последняя выступает гарантом их операций.

Практика показывает, что не все клиенты внимательно изучают предоставляемые документы, а тем более обращаются в регистрирующие органы или в соответствующие инстанции для выяснения дополнительных подробностей. Выяснения обычно начинаются после того, как клиент уже пострадал от мошенников.

Описанное мошенничество обычно совершают лица, которые действительно работали или работают в зарубежных представительствах на второстепенных должностях, но имеют доступ к некоторым

1 Автор заранее просит извинения, если выдуманные им названия совпадут с реально существующими.

внутрифирменным документам. На основе таких документов они фабрикуют вполне качественные подделки. Кроме того, в представительствах известных компаний можно обзавестись каталогами и заключать от их имени контракты с условием, что сам договор должна будет исполнять известная компания, а деньги будут направляться на счет мошеннической фирмы.

Я ну о-о-чень крутой!

В фирму является солидный господин и ведет беседу, из которой становится ясно, что президент Украины - его лучший друг, российский премьер-министр лично с ним советуется, а знакомый завхоз души в нем не чает. После этого он предлагает вам совершить ту или иную коммерческую сделку. Для этого нужно всего лишь дать деньги под совместную деятельность в обмен на правительственные гарантии любой из трех соседних стран. Вам и гарантии покажут, сделанные кустарно, но вполне добротно.

В данной ситуации не рекомендуем сразу гнать визитера в шею. Он обычно хорошо осведомлен в том, как успешно осуществить предлагаемую сделку. Его следует хорошенько порасспросить. Сделка может оказаться вполне эффективной. Единственное, чего ему не хватает, несмотря на дружбу с президентами и завхозами, — это денег. Пообещайте ему скромный комиссионный процент — и, скорее всего, он согласится.

Компрометация конкурентов

Через средства массовой информации проводится широкомасштабная кампания по дискредитации товаров, выпускаемых или продаваемых конкурентами. В результате увеличиваются возможности для реализации товаров фирмой, организовавшей компрометацию.

Некоторое время назад в печати прошла серия статей, рассказывающих о том, какие плохие для налогового контроля японские аппараты типа "Roy-le" и как хороши российские аппараты "Ока". Правда, знатоки утверждали, что, вставив две спички под рычажки "Оки", на этой машинке можно выбивать чеки без отметки на контрольной ленте.

Тем не менее, налоговые инспекции перестали регистрировать аппараты "Royle". В результате спрос на "Оку" резко вырос[2].

 Выдача заведомо неверно оформленных • векселей

Вексель является долговым документом, содержащим строгий набор стандартных реквизитов. Для того, чтобы вексель был признан недействительным, мошенники умышленно нарушают законодательно установленную процедуру оформления векселя.

В ряде случаев векселя выписывают подразделения или филиалы крупной хозяйственной структуры, которым головной офис такого разрешения не давал. В результате такие векселя также признаются недействительными. И в этом случае страдает клиент.

Один из крупных белорусских банков привлекал средства через свои филиалы путем выписки векселей от имени этих филиалов. Когда банк обанкротился и клиенты начали требовать свои деньги назад, то выяснилось, что головное отделение банка не давало право своим филиалам эммитировать векселя. Через суды все эти векселя были признаны недействительными. Клиенты уже не могли получить проценты по векселям. Поскольку сделки признавались недействительными, то клиенты могли рассчитывать на возврат только суммы, перечисленной ими в банк. Естественно, что они много теряли из-за инфляции. Более того, из-за банкротства банка и эту сумму многие заимодатели не смогли вернуть.

 Выдача фальшивого чека

Применяется иностранцами во взаимоотношениях с отечественными бизнесменами. При расчете за товар выписывается фальшивый чек.

Наш бизнесмен идет в банк, где чек отказываются оплатить. После конфуза в банке бизнесмен начинает искать иностранного мошенника. Если он мошенника находит, последний может нагло заявить, что был выписан настоящий чек и что бизнесмен деньги по нему уже получил и теперь хочет получить вторично[1].

Умышленное превышение руководителем своих полномочий

В уставах предприятий, как правило, устанавливаются пределы компетенции руководителя предприятия.

В частности, в уставах акционерных обществ обычно оговаривается максимальный размер сделок, которые наемный директор предприятия может заключать без санкции владельцев общества. Кроме того, в уставах часто предусмотрены ограничения по использованию директором имущества общества.

Директора предприятий при заключении сделок предпочитают не информировать партнеров об ограничениях их полномочий. Более того, недобросовестные руководители умышленно заключают договора сверх пределов своих прав с последующим отказом от выполнения договорных обязательств.

Директор акционерного общества взял крупную ссуду под залог имущества предприятия. Кредит фирма вовремя не вернула. Когда кредитор попробовал забрать залог, то оказалось, что директор по уставу не имел права передавать имущество в залог. Суд признал залог недействительным и одновременно обязал должника вернуть деньги. Остался неясным только один вопрос: когда и как будет возвращена эта ссуда.

Использование недостаточной информированности партнера

В зарубежной практике договора, заключенные с использованием недостаточной информированности партнера, называются "catching bargain, anconscionable bargain" ("ловкая сделка, незаконная сделка"), то есть нечестный договор, по которому одна из сторон получает преимущество за счет другой.

Предприятие-поставщик узнало через своих агентов в правительстве, что в ближайшее время будут введены резко повышенные таможенные пошлины. Поэтому, несмотря на то, что раньше оно брало оплату таможенных пошлин на себя, после получения конфиденциальной информации договора с зарубежными потребителями стали заключаться на других условиях. Теперь цена на продукцию устанавливалась чуть ниже, но оплата таможенных пошлин возлагалась на потребителя. После введения новых пошлин потребители были вынуждены отказываться от ранее заключенных контрактов с выплатой серьезных неустоек.

По зарубежному законодательству договора, заключенные с использованием неосведомленности партнеров, могут быть аннулированы или изменены судом.

 Приписывание в счета-фактуры невыполненных работ или услуг

Такие приписки делаются с целью получения дополнительного дохода.

Приписки осуществляются разными организациями. Транспортники обычно приписывают километры или тонно-километры, строители завышают объем выполненных работ и используют неправильные "накручивающие" коэффициенты, в общественном питании приписывают количество выпитого и съеденного, а также завышают качество потребленных продуктов (особенно при оплате большого банкета).

Такие приписки не всегда обнаруживаются. Если же они выявляются внимательными клиентами, то вина часто возлагается на нерадивых работников. После этого к такому клиенту относятся настороженно и в случаях, когда потерять его не жалко, могут делать ему мелкие пакости (например, задерживать выполнение его заказов).

Подкуп работников предприятий-заказчиков или поставщиков

Мошенники завышают цены и объемы выполненных работ, а чтобы представители клиента не выявили нарушений, дают им взятку.

Навязывание товара по почте

Применяется при торговле единичными экземплярами не очень дорогих товаров по почте. Товар направляется потенциальному покупателю по принципу "продажа или возврат" без его предварительного уведомления или согласия. За рубежом такой метод

называется "inertia selling" ("торговля в расчете на инертность покупателя") и широко применяется при продаже книг, аудио- и видеопродукции, ряда других товаров.

"Нигерийские письма"

Первыми этот метод освоили нигерийцы, вследствие чего он имеет полное право носить вышеуказанное название. Указанное мошенничество имеет несколько модификаций.

а) В поступившем на имя процветающей отечественной фирмы письме отмечается, что отправители письма имеют тесные связи с правительственными кругами и вследствие этого могут распоряжаться крупными суммами с государственных счетов, полученными в результате завышения контрактных сумм. Теперь эти деньги нужно каким-то образом обналичить. Поэтому авторы письма и обращаются с просьбой помочь, обещая от 30 до 50 процентов обналиченной суммы.

Якобы для перевода денежных средств предлагается предоставить "подателям письма" свои банковские реквизиты, официальные бланки с соответствующими печатями и подписями. После получения соответствующих документов деньги не зачисляются, а, наоборот, снимаются со счета наивного клиента.

В 1995 г. на одно крупное тюменское предприятие пришло письмо от "главного аудитора Министерства труда по иностранным контактам правительства Нигерии". Деньги, которые нужно было обналичить, были якобы получены путем завышения цен на строительство объектов в Нигерии. В обмен на 30 процентов комиссионных тюменское предприятие должно было предоставить свой счет для использования авторами письма.

6) Авторы письма заманивают клиента на свою территорию, где путем насилия, шантажа и запугивания "выбивают" из него деньги.

Выдержки из такого письма:

Уважаемый сэр! Я с удовольствием пишу 'Вам, чтобы просить о содействии в беспроигрышном деле.

Я возглавляю инспекционную группу федерального министерства внутренние дел (таможенных дел). В наши обязанности вводит инспектирование всех товаров и химические веществ, ввозимых из-за рубежа.

Семь большие корзин было импортировано в страну фирмой "Таггер Компьютер Игnacm". У1ри проверке мы обнаружили, что каждая корзина содержала копировальную бумагу, в которую были запакованы подлинные инвалютные купюры, но в неудобочитаемом виде во избежание возможности опознания и кражи. Внутри также находились инструкции и образцы химические веществ, необходимые для возвращения неудобочитаемых купюр в первоначальный вид.

Во время конфискации мы заявили о пяти корзинах, а две оставили себе. Я ищу надежного иностранного партнера, который поможет нам сохранить эти деньги в иностранном банке и достанет необходимые химические вещества. Вот почему я обращаюсь к Вам. Неудобочитаемые купюры имеют номинал 100 долларов США.

Все приготовления для быстрого заключения этой сделки проведены, нам необходимо Ваше согласие. 'Мы просим Вас приехать и посмотреть эти купюры, чтобы исключить всякие сомнения. Мы обещаем помочь Вам по нашим дипломатическим каналам вывезти деньги из страны.

С уважением, Дом Икенга. [3]

Заманивание богатых клиентов и "выбивание" из них денег не является новой идеей. Просто нигерийцы проявили незаурядную смекалку в изобретении "наживок" и в постановке дела "на поток".

Как предупредить обман

Рекомендовать универсальные методы, надежно защищающие от мошенничества партнеров, невозможно из-за многообразия жульнических приемов. Но наиболее важными являются следующие методы защиты от мошенников.

• Не спешите расставаться с собственными деньгами. Стремитесь оплачивать товар только после его поставки вам. В крайнем случае выставляйте аккредитив с выгодными для вас условиями его раскрытия (после поставки товара).

Однако не следует забывать о возможности подделки документов, необходимых для раскрытия аккредитива.

• Если вы провели с новым партнером одну-две небольшие сделки, не считайте, что обязательно будет удачной и третья, крупная сделка. Особенно в случае, если при совершении сделки на крупную сумму вашими деньгами будет распоряжаться партнер.

• При заключении договора о совместной деятельности предусмотрите ваше обязательное участие во всех основных операциях, ваш жесткий контроль за расходованием средств и распределением доходов.

• Поступайте осторожно, если вам будут предлагать чрезвычайно выгодные условия договора.

"..Любая халява в наше меркантильное время закономерно заканчивается обильным потоотделением, а то и преждевременными родами очередного дурака".

(Зубарев Е. Милицейская академия 1-2)

• В договоре четко оговаривайте свои экономические интересы. Если контракт не будет выполнен, по условиям договора стремитесь получить максимальную компенсацию.

 При заключении договоров на покупку товара и его продажу контролируйте оговариваемые размеры получаемых и выплачиваемых штрафов в случае срыва договоров.

Обязательно ознакомьтесь с уставом предприятия-партнера. Выясните, имеет ли предприятие по уставу право заниматься предусмотренной договором деятельностью. Уточните, имеет ли право директор заключать с вами договор без согласования с вышестоящим руководством. Если партнер ссылается на солидных учредителей, проверьте истинность его слов в учредительном договоре. Очень полезно также ознакомиться с балансом предприятия-партнера.

Проверьте паспорт и полномочия лица, подписывающего с вами договор, а также совпадение названия предприятия-партнера в тексте договора, в других документах и на печати.

В тексте договора должны отсутствовать ссылки на обязательства других юридических и физических лиц, кроме подписавших договор. Необходимо быть особенно внимательным в случае, если договор заключается от имени известной фирмы, а деньги направляются в адрес другого предприятия (даже если последнее называет себя дочерней структурой или региональным представителем известной фирмы).

Проверяйте предоставляемые залоги на предмет их возможного многократного перезакладывания.

При получении поручительств (гарантий) других предприятий или организаций проверьте состоятельность поручителя (гаранта) и выясните, давал ли он вообще предоставленную вам гарантию.

• В счетах-фактурах, в актах приема-сдачи работ и в накладных всегда проверяйте соответствие указанного в документах и фактического количества и качества поставляемых товаров, а также объемов выполненных работ и услуг.

• Контролируйте своих работников, не создавайте им условий, когда они могут "перепродаться" другой фирме.