§ 2. Должностные экономические преступления

Воспрепятствование законной предпринимательской деятель­ности (ст. 169 УК). Нормативную базу к составу преступления со­ставляют: Конституция РФ; Гражданский кодекс РФ; ст. 34 и 35 Зако­на РСФСР от 25.12.1990 г. «О предприятиях и предпринимательской деятельности», федеральные законы от 7.12.1991 г. «О регистрацион-

224

Глава»

ном сборе с физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, и порядке их регистрации», от 25.09.1998 г. с изм. «О лицензировании отдельных видов деятельности»; Указ Президента РФ от 8.07.1994 г. «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федера­ции» и Положение о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утвержденное этим Указом; по­становление Правительства РФ от 11.04.2000 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности» и др.

Введение анализируемой нормы направлено на защиту законной, т.е. осуществляемой на основании и в соответствии с законодательством РФ, предпринимательской деятельности. Воспрепятствование незакон­ной деятельности (например, производству наркотиков) не наказуемо.

«Предпринимательской является самостоятельная, осуществляе­мая на свой риск деятельность, направленная на систематическое по­лучение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, вы­полнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке» (ст. 2 ГК РФ).

Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельнос­тью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Глава крестьянского (фермерского) хозяйства, осуществляющего деятель­ность без образования юридического лица, признается предпринима­телем с момента государственной регистрации этого хозяйства. Юри­дическое лицо подлежит государственной регистрации в органах юс­тиции и считается созданным с момента его регистрации.

Деятельность юридических лиц может иметь коммерческий и не­коммерческий характер. Воспрепятствование деятельности неком­мерческих предприятий не подпадает под ст. 169 УК. При наличии признаков состава преступления виновные привлекаются к ответст­венности по ст. 285 или ст. 286 УК РФ.

Объективная сторона преступления заключается в воспрепятст-иовании законной предпринимательской деятельности.

Формы преступного воспрепятствования названы в законе.

225

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

•Неправомерный отказ в регистрации индивидуального предприни­мателя или коммерческой организации — это преступное нарушение общего порядка регистрации предпринимательской деятельности. Последний — разный для регистрации предпринимателя и организа­ции и выглядит следующим образом. Предприниматель представляет в регистрирующие органы лично или высылает по почте заявление, составленное по установленной форме, и документ об уплате регист­рационного сбора. Государственная регистрация осуществляется в день представления документов либо в 3-дневный срок с момента по­лучения их по почте. В этот же срок заявителю выдается (высылает­ся по почте) бессрочное свидетельство о регистрации в качестве пред­принимателя. Для государственной регистрации предприятия в реги­стрирующий орган учредителю необходимо представить лично или направить ценным почтовым отправлением с уведомлением и описью вложения заявление о регистрации предприятия, устав последнего (кроме регистрации полных товариществ); решение о создании пред­приятия или договор учредителей; документы, подтверждающие оп­лату яе менее 50% уставного капитала; свидетельство об уплате госу­дарственной пошлины. Регистрация предприятий осуществляется не позднее трех дней с даты представления необходимых документов ли­бо в течение 30 календарных дней с даты почтового отправления. Ес­ли регистрирующий орган в процессе регистрации обнаружил в пред­ставленных документах ошибки, пробелы, недоработки, он обязан со­общить об этом лицам, подавшим документы на регистрацию, пись­менно в течение 30 дней и предоставить недельный срок для исправ­ления указанных недостатков.

Неправомерный отказ в регистрации есть, например, в следую­щих случаях: 1) при отказе по личным мотивам (из-за мести, личной неприязни, ненависти и т.д.); 2) при отказе без объяснения, хотя были представлены все необходимые документы; 3) при отказе в связи с от­сутствием документов, представление которых не требуется (напри­мер, гарантийных писем, подтверждающих местонахождение пред­приятия); 4) при отказе в связи с тем, что предприятий подобного про­филя в регионе достаточное количество; 5) при отказе, обоснованном

226

Глава 8

необходимостью соответствия учредительных документов требова­ниям, не предусмотренным законом; 6) при отказе из-за неявки заяви­теля на регистрацию; и т.д.

В то же время следует иметь в виду, что законодательство допус­кает возможность законного отказа в государственной регистрации. Она существует при нарушении установленного законом порядка об­разования юридического лица или несоответствии его учредительных документов закону, а также если физическое лицо изъявило желание заниматься запрещенной законом деятельностью. Законный отказ в регистрации не подпадает под ст. 169 УК.

Уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации представляет собой завуалированный отказ в государственной регистрации предпринимательской деятель­ности. Оно заключается, например, в неоднократном отказе должно­стного лица принять документы на регистрацию под предлогами не­достатка документов, несоответствия их формы предъявляемым тре­бованиям, загруженности работой, отсутствия компетентных должно­стных лиц и т.п.; в незаконном и неоднократном продлении сроков ре­гистрации; в умышленной утрате учредительных документов; в затя­гивании процесса регистрации путем систематического истребования новых документов и т.п.

Неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицен­зии) на осуществление определенной деятельности нарушает поло­жения законодательства, согласно которым отдельными видами дея­тельности можно заниматься только на основании специального раз­решения (лицензии). Право на осуществление такой деятельности возникает с момента получения лицензии или в указанный в ней срок и прекращается по истечении срока ее действия, если иное не уста­новлено законом или другими правовыми актами.

Под лицензией, которая выступает предметом этой формы деяния, следует понимать разрешение (право) на осуществление лицензируе­мого вида деятельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное лицензирующим органом юридиче­скому лицу или индивидуальному предпринимателю. Лицензируе-

323

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

мым вчитается вид деятельности, на осуществление которого на тер­ритории России требуется получение лицензии в соответствии с фе­деральным законодательством.

,Для получения лицензии ее соискатель представляет в соответству­ющий лицензирующий орган заявление о выдаче лицензии, копии уч­редительных документов и свидетельства 6 государственной регистра­ции лицензиата, справку о постановке лицензиата на учет в налоговом органе, документ, подтверждающий внесение платы за рассмотрение заявления лицензирующим органом. По некоторым видам деятельнос­ти перечень представляемых документов может быть расширен.

Неправомерный отказ в выдаче лицензии выражается, например, в отказе выдать лицензию без обоснования, несмотря на предоставле­ние всех необходимых документов и положительное экспертное за­ключение; в отказе на основе сфальсифицированного отрицательного экспертного заключения; в отказе в связи с необходимостью проведе­ния, экспертизы и отсутствием средств или необходимых специалис­тов либо загруженностью последних; в отказе в связи с отсутствием документов, представления которых не требуется; и т.п.

Наличие законных оснований для отказа в выдаче лицензии (недо­стоверная или искаженная информация в документах, несоответствие соискателя лицензии лицензионным требованиям и условиям) исклю­чает применение ст. 169 УК.

Уклонение от выдачи лицензии имеет место, когда у заявителя без оснований не принимают документы на лицензирование; когда, не от­казывая в лицензировании, систематически требуют представления документов, не предусмотренных законом; при умышленной утрате представленных документов и т.п.

Лицензирующий орган решает вопрос о выдаче или об отказе в выдаче лицензии в срок, не превышающий 30 дней со дня получения заявления соискателя лицензии со всеми необходимыми документа­ми. Соответственно, умышленное затягивание установленного срока, откладывание должностным лицом решения вопроса о лицензирова­нии может быть расценено как уклонение от выдачи лицензии.

Под ограничением прав и законных интересов индивидуального

Глава»

Предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от Организационно-правовой формы или формы собственности следует понимать незаконное уменьшение правоспособности лиц и организа­ций, занимающихся предпринимательской деятельностью; создание Препятствий для осуществления отдельных прав одних хозяйствую­щих субъектов за счет создания преимуществ другим хозяйствующим еубьектам. Именно организационно-правовая форма или форма соб­ственности является причиной ограничения прав и законных интере­сов предпринимателя или организации, иначе действия виновного следует квалифицировать по другой форме ст. 169 УК — ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятель­ность индивидуального предпринимателя или коммерческой ор^вни-мции.

Конкретных разновидностей проявления этой формы преступле­ния на практике может быть неограниченно много: отказ государст-яенных банков выдавать льготные кредиты предпринимателям без об­разования юридического лица или кредитовать унитарные предприя­тия; назначение частых аудиторских проверок владельцам частных фирм; аннулирование лицензий на ведение определенных видов дея­тельности всем предприятиям, кроме, например, акционерных об­ществ; ограничение деятельности производственных кооперативов территориально или по времени; навязывание ущемляющих законные интересы коммерческих организаций условий договоров и т.п. Спосо­бы ограничения прав законодателем не оговорены; в качестве них мо­гут выступать и действия, влекущие самостоятельную уголовную от­ветственность, например по ст. 178,179,2151 УК. Поскольку назван-иые действия не предусмотрены в ст. 169 УК в числе обязательных элементов преступного деяния, они требуют дополнительной квали­фикации.

Ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмеша­тельство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации проявляется, например, в незаконном при­нудительном разделении хозяйствующего субъекта, незаконном рас­торжении договоров как якобы несоответствующих требованиям Ан-

ай>

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

тимонопольных органов, становлении ограничений объемов произ­водства или сбыта произведенной продукции, навязывании невыгод­ных условий страхования, незаконном изъятии у хозяйствующего субъекта земельного участка, незаконном и безосновательном изъя­тии работниками правоохранительных органов документов и матери­альных ценностей, наложении запретов на осуществление какой-либо деятельности или на поддержание коммерческих отношений с каким-либо хозяйствующим субъектом, принудительном «устраивании» на работу в коммерческую организацию нужных виновному лиц, либо, напротив, принудительном выводе из числа учредителей или руково­дителей организации неугодных лиц и т.п.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельнос­ти окончено с момента отказа или уклонения от государственной ре­гистрации иди лицензирования, ограничения прав или законных ин­тересов потерпевшего, ограничения его самостоятельности, иного не­законного вмешательства в деятельность. Состав преступления фор­мальный.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслам.

Должностное лицо может действовать из корыстных побуждений. При наличии признаков взяточничества оно должно дополнительно привлекаться к ответственности по ст. 290 УК.

Субъектом преступления выступает должностное лицо, если оно использует при этом свое служебное положение.

Субъектами разных форм воспрепятствования являются разные должностные лица. Так, к субъектам неправомерного отказа в регист­рации или уклонения от регистрации следует относить должностных лиц органов юстиции или местной администрации, которые уполномо­чены на осуществление государственной регистрации предпринима­тельской деятельности. Субъектами неправомерного отказа в выдаче лицензии и уклонения от ее выдачи, а также — в некоторых случаях — иного незаконного вмешательства в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации, выступают должно­стные лица — работники лицензирующих органов. Виновным в огра­ничении прав и законных интересов индивидуального предпринимате-

т

Глава 8

ля или коммерческой организации, ограничении их самостоятельности ИЛИ ином незаконном вмешательстве в их деятельность могут быть должностные лица налоговых, антимонопольных, правоохранитель­ных, любых иных государственных органов, органов местного само­управления, государственных и муниципальных учреждений, Воору­женных Сил России, других войск и воинских формирований.

Обязательный признак для привлечения должностного лица к ответственности — использование им своего служебного положе­ния.

Ст. 169 У К конкурирует с общей нориой, предусмотренной ст. 285 УК (злоупотреблению должностными полномочиямии), и является специальной нормой по отношению к ней. Согласно правилу квали­фикации, изложенному в ч. 3 ст. 17 УК, уголовная ответственность наступает по специальной норме.

Квалифицирующими признаками воспрепятствования законной Предпринимательской деятельности, указанными в ч. 2 ст. 169 УК, выступают: совершение преступления в нарушение вступившего в за­конную силу судебного акта и причинение крупного ущерба.

Первый признак означает, по сути, совершение преступления во •горой раз. Однако, субъектами двух анализируемых фактов деяния адесь могут быть и разные должностные лица, в том числе должност­ные лица различных ведомств. Обязательным является обращение по­терпевшего от воспрепятствования за защитой от произвола должно­стного лица в судебные органы, которые, в свою очередь, должны признать действия должностного лица неправомерными. Под судеб­ными органами следует понимать не только районные, но и арбит­ражные суды. Их решение носит форму судебного акта.

В числе обязательных признаков субъективной стороны нужно указать осознание виновным факта вступившего в законную силу су­дебного акта.

Состав воспрепятствования законной предпринимательской дея­тельности, совершенного должностными лицами в нарушение всту­пившего в законную силу судебного акта, конкурирует с составом, предусмотренным ст. 315 УК, — неисполнение приговора суда или

т

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

иного судебного акта. Специальной нормой здесь выступает норма, указанная в ч. 2 ст. 169 УК; она и подлежит применению.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельнос­ти, причинившее крупный ущерб, относится к числу материальных составов. Понятие крупного ущерба в законе не рассматривается; он должен устанавливаться в каждом конкретном случае и будет разным в зависимости от различных обстоятельств. Так, признание ущерба крупным зависит от характера причиненного вреда (прямой положи­тельный ущерб, упущенная выгода и т.п.), вида преступного посяга­тельства, круга потерпевших и т.д. К крупному ущербу следует отно­сить, например, причинение тяжкого вреда здоровью людей, банкрот­ство предприятия или индивидуального предпринимателя; сокраще­ние большого количества рабочих мест в условиях безработицы; срыв на продолжительное время работы служб, обеспечивающих жизнеде­ятельность населения и производственных структур, а также важных для региона или государства коммерческих переговоров или заключе­ния значимых коммерческих контрактов.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК). Норма­тивный материал к составу преступления включает в себя ГК РФ; Зе­мельный кодекс РСФСР 1991 г. (с последующими изменениями); За­кон РСФСР от 11.10.1991 г. «О плате за землю» (с последующими изменениями); федеральные законы от 21.07.1997 г. «О государствен­ной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», от 2.01.2000 г. «О государственном земельном кадастре»; Указы Прези­дента РФ от 7.03.1996 г. «О реализации конституционных прав граж­дан на землю», от 16.05.1997 г. «О гарантиях собственникам объектов недвижимости в приобретении в собственность земельных участков под этими объектами»; постановления Правительства РФ от 15.03.1997 г. «О порядке определения нормативной цены земли», от 25.08. 1999 г. «О государственной кадастровой оценке земель»; При­мерное положение об учреждении юстиции по государственной реги­страции прав на недвижимое имущество и сделок с ним, утвержден­ное постановлением Правительства от 6.03.1998 г.; Правила проведе­ния государственной кадастровой оценки земель, утвержденные по-

'-2^2

Глава 8

становлением Правительства РФ от 8.04. 2000 г.; Инструкцию о по­рядке заполнения и выдачи свидетельств о государственной регистра­ции прав, сообщений об отказах в государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним и информации о зарегист­рированных правах, утвержденную приказом федеральных минис­терств и ведомств 3.07. 2000 г.; и др.

Статья 170 УК объединяет три самостоятельных преступления, близких друг другу тем, что все они так или иначе касаются земли: 1) регистрация заведомо незаконных сделок с землей; 2) искажение учетных данных Государственного земельного кадастра; 3) умышлен­ное занижение размеров платежей за землю. Роднит преступления и то, что все они совершаются должностным лицом из корыстной или иной личной заинтересованности.

Объективная сторона первого преступления состоит в регистра­ции заведомо незаконных сделок с землей.

Для установления сферы преступного деяния необходимо опреде­лить сферу законного обращения с землей. Статья 9 Конституции России провозглашает: «Земля и другие природные ресурсы могут находиться в частной, государственной, муниципальной и иных фор­мах собственности». ГК РФ относит к объектам гражданских прав та­кие недвижимые вещи, как земельные участки, участки недр, обособ­ленные водные объекты в все, что прочно связано с землей. Земля и другие природные ресурсы могут отчуждаться или переходить от од­ного лица к другому иными способами в той мере, в какой их оборот допускается законами 0 земле и других природных ресурсах.

Согласно закону «О государственной регистрации прав на недви­жимое имущество и сделок с ним» право собственности, право опе­ративного управления и право хозяйственного ведения, право пожиз­ненного наследуемого владения земельным участком, право постоян­ного (бессрочного) пользования им, сервитута, ипотека и т.д., ограни­чения (обременения) этих прав, их возникновение, переход и прекра­щение подлежат государственной регистрации в Едином государст­венном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Госу­дарственная регистрация является единственным доказательством су-

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

ществования зарегистрированного права. Она проводится учрежде­нием юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним на территории регистрационного округа по месту нахождения недвижимого имущества. Указанные учреждения осуществляют прием документов на регистрацию; проверяют их дей­ствительность и наличие прав на совершение сделок с землей у пода­телей документов; проверяют, имелись ли ранее зарегистрированные права на эту недвижимость; проводят правовую экспертизу докумен­тов и проверку законности сделки; вносят решение в Единый государ­ственный реестр прав; и др. Правообладателю выдается свидетельст­во о государственной регистрации прав, или же об этом делается спе­циальная регистрационная надпись на представленных для регистра­ции подлинных документах, выражающих содержание сделки.

Под сделками с землей в ст. 170 УК, таким образом, понимают ее покупку, продажу, аренду, залог, в том числе ипотеку, дарение, насле­дование и т.д. Сделки являются незаконными, поскольку противоре­чат действующему гражданскому и земельному законодательству. Примерами незаконных сделок могут служить продажа в собствен­ность земельных участков, относящихся к категории особо охраняе­мых земель (земли природно-заповедного назначения), продажа дач­ного участка лицом, которое не является его собственником, или зе­мельного участка при наличии причин, препятствующих заключению сделки (земельные споры по собственности), залог земельного участ­ка лицом, которое, не являясь собственником, владеет им на праве по­жизненного наследования, и др.

Должностное лицо, осознавая незаконность сделки, осуществляет ее регистрацию.

Предметом второго преступления, предусмотренного ст. 170 УК, выступают учетные данные Государственного земельного кадастра. Последний является систематизированным сводом документирован­ных сведений, получаемых в результате проведения государственно­го кадастрового учета земельных участков, о местоположении, целе­вом назначении и правовом положении земель РФ и сведений о тер­риториальных зонах и наличии расположенных на земельных участ-

2»-

Глава 8

ках и прочно связанных с этими земельными участками объектов. Го­сударственный кадастровый учет земельных участков представляет собой описание и индивидуализацию в Едином государственном рее­стре земель земельных участков, в результате чего каждый из них по­лучает такие характеристики, которые позволяют однозначно выде­лить его из других и осуществить его качественную и экономическую оценки. Государственный кадастровый учет земельных участков со­провождается присвоением каждому земельном/участку кадастрово­го номера.

Документы государственного земельного кадастра подразделяют­ся на основные, вспомогательные и производные. Учетные данные Государственного земельного кадастра содержатся в основных доку­ментах последнего; они и являются предметом искажения по ст. 170 УК. К основным документам государственного земельного кадастра относятся Единый государственный реестр земель, кадастровые дела и дежурные кадастровые карты (планы).

Единый государственный реестр земель предназначен для прове­дения государственного кадастрового учета земельных участков и со­держит сведения о существующих и прекративших существование зе­мельных участках. Моментом возникновения или моментом прекра­щения существования земельного участка как объекта государствен­ного кадастрового учета в соответствующих границах является дата внесения записи в Единый государственный реестр земель. Кадаст­ровое дело — это совокупность скомплектованных в установленном порядке документов, подтверждающих факт возникновения или пре­кращения существования земельного участка. На основании доку­ментов, содержащихся в кадастровом деле, вносятся сведения в Еди­ный государственный реестр земель. Дежурная кадастровая карта (план) представляет собой карту (план), на которой в графической и текстовой формах воспроизводятся сведения о местоположении зе­мельных участков и территориальных зон.

Составы регистрации заведомо незаконных сделок с землей и ис­кажения учетных данных Государственного земельного кадастра — частные случаи служебного подлога. Статья 170 УК конкурирует

тл

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

здесь со ст. 292 УК как специальная и общая нормы. По правилам ква­лификации при конкуренции норм должна применяться специальная норма, т.е. ст. 170 УК.

Предметом третьего преступления, предусмотренного ст. 170 УК, выступают платежи за землю: земельный налог, арендная плата, нормативная цена земли.

Земельный налог относится к числу взимаемых ежегодно; он не за­висит от результатов хозяйственной деятельности собственников зем­ли, землевладельцев и землепользователей. Ставки земельного нало­га исчисляются в соответствии с названным выше законом и периоди­чески индексируются правительством. Арендная плата взимается за земли, переданные в аренду; ее размер определяется в арендном дого­воре. Нормативная цена земли устанавливается для покупки или вы­купа земельных участков и для получения под их залог кредита; ее определение производится ежегодно органами исполнительной влас­ти субъектов РФ для земель различного целевого назначения. Органы местного самоуправления имеют право корригировать нормативную цену земли, но не более чем на 25% (по мере развития рынка земли). При этом нормативная цена земли не должна превышать 75% уровня рыночной цены на типичные земельные участки соответствующего целевого назначения.

Объективная сторона занижения размеров земельного платежа представляет собой незаконное уменьшение последнего (например, нормативной цены земли более чем на 25%); незаконное применение налоговых или иных льгот к собственнику земли, землевладельцу или землепользователю.

Все преступления, предусмотренные ст. 170 УК, имеют формаль­ный состав и считаются оконченными с момента совершения деяний, указанных в диспозиции статьи.

Субъективная сторона преступлений, сформулированных в ст. 170 УК, характеризуется прямым умыслом.

Обязательным элементом субъективной стороны преступлений яв­ляется корыстная или иная личная заинтересованность. Регистрация незаконных сделок с землей совершается из корыстной заинтересо-

236

Глава 8

ванности, если виновный рассчитывает получить от своих действий имущественную выгоду. Если действия, обозначенные в ст. 170 УК, совершаются за взятку, лицо дополнительно привлекается к ответст­венности по ст. 290 УК.

Иная личная заинтересованность может выражаться в желании по­лучить встречную услугу, продвинуться по служебной лестнице, при­чинить неприятности своим врагам и т.д.

Субъектом преступлений по ст. 170 УК выступает должностное лицо. Органы, в которых работают должностные лица, могут быть различными (Федеральная служба земельного кадастра России, ее территориальные органы; налоговые органы, начисляющие земель­ный налог гражданам; органы юстиции и др.).

Обязательным признаком привлечения должностного лица к от­ветственности по ст. 170 УК является совершение им преступления с использованием своего служебного положения.