ЛЕКЦИЯ 11. ПРЕСТУПНОСТЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ

\

План лекции

Понятие и виды преступности экономической направленности.

Состояние, структура, динамика преступности экономической

направленности.

Причины и условия преступности экономической направленно

сти.

Предупреждение преступности экономической направленности.

Литература

Декларация ООН о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях от 16 декабря 1986 г.

Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. // Защита прав человека и борьба с преступностью. Документы Совета Европы. М., 1998. С. 168—184.

Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. //Серия европейских договоров № 173.

Волженкин Б. В. Экономические преступления. СПб., 1999.

Волковский В. И. Борьба с организованной преступностью в экономической сфере. М., 2000.

Коррупция и борьба с ней. М., 2000.

"Круглый стол" по проблемам противодействия коррупции в России // Вести. Моск. ун-та. Сер. 11. Право. 1999. № 4.

Ларичев В. Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им. М., 1996.

Основы противодействия коррупции. М.: Спарк, 1999.

Петров Э. И., Марченко Р. И., Баринова Л. В. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. М., 1995.

Россия и мировой опыт противодействия коррупции. Материалы конференции. Москва. 23—24 июля 1999 г. М.: Спарк, 2000.

Устинов В. С., Арефьев А. Ю. Криминологические аспекты экономической преступности. Н. Новгород, 1999.

Чистые руки. 1999. № 1—3; 2000. № 4. Изд. Московского клуба юристов.

Экономическая преступность. Сб. научн. трудов. М., 2000.

Яковлев А. М. Социология экономической преступности. М., 1988.

1. Под преступностью экономической направленности понимается социальное, относительно массовое, изменчивое, но устойчивое

Тезисы лекций по курсу "Криминология"

111

явление, состоящее из совокупности преступных посягательств, совершаемых в сфере экономики либо связанных с экономической сферой жизнедеятельности общества.

Относительно самостоятельными видами преступности экономической направленности выступают: 1) имущественная (против собственности) преступность в экономической сфере; 2) преступность в сфере экономической деятельности; 3) коррупционная преступность; 4) преступность против интересов службы в коммерческих организациях; 5) экономическая организованная преступность; 6) компьютерная и иная преступность, связанная с использованием высоких технологий.

Таким образом, к преступлениям экономической направленности в широком смысле относятся преступления, ответственность за которые предусмотрена разделами VIII, IX, X, XI УК РФ, имеющие соответствующие криминологические признаки. Ядро же преступности экономической направленности как криминологической реальности образуют преступления, помещенные в разделе VIII УК "Преступления в сфере экономики".

Следует учитывать, что необходимость использования в криминологической литературе, в первую очередь учебной, самого понятия преступности экономической направленности обусловлена нерешенностью проблем по определению научно обоснованных признаков явления экономической преступности, по выяснению ее количественных и качественных характеристик на основе имеющихся статистических материалов. По этим же причинам другие авторы вместо понятия экономической преступности предпочитают, опираясь на классификацию Особенной части Уголовного кодекса, использовать такие категории, как преступность в сфере экономики и преступность в сфере экономической деятельности, либо пытаются трансформировать в новых условиях традиционное понятие корыстной преступности.

В свою очередь применение понятия преступности экономической направленности облегчает задачу криминологической характеристики, поскольку в основу выделения данной преступности положена форма статистической отчетности о преступлениях экономической направленности. Последняя отражает показатели деятельности соответствующих правоохранительных органов и их подразделений, осуществляющих борьбу с экономическими преступлениями (подразделений БЭП органов внутренних дел и др.).

Вместе с тем необходимо признать, что до настоящего времени российским ученым не удалось выделить вполне удовлетворительные криминологические признаки экономической преступности1.

1 См., например: Яковлев А. И. Социология экономической преступности. М., 1988; Мишин Г. К. Проблема экономической преступности: опыт Междисциплинарного изучения. М., 1994; Горшенков Г. Н. Экономическая Преступность как криминологическая категория. Н. Новгород, 1999.

112

Криминология

Общепризнанное определение понятия экономической преступности отсутствует пока и в зарубежной криминологии. Не оспаривается, пожалуй, лишь понимание того, что понятиеобразующей основой экономической преступности выступает ее беловоротничковая часть (white collar crime), впервые обозначенная американским криминологом Э. Сазерлендом. (Однако не получил должной оценки тот факт, что вышедшая в 1949 г. книга этого ученого "Беловоротничковая преступность" стала первым систематическим исследованием преступности корпораций.)

В российских условиях решение задачи выделения признаков экономической преступности осложняется тем, что в переживаемый нами период первоначального накопления капитала участие в перераспределении собственности (борьба за собственность) выступает ведущей доминантой поведения не только субъектов экономической деятельности как таковой, но и представителей коррумпированного чиновничества, членов формирований общеуголовной организованной и профессиональной преступности, а также иных "социально-активных элементов".

С учетом сказанного представляется, что криминологическая наука не дает оснований согласиться со следующим утверждением: "В свое время в оборот был введен термин — экономическая преступность. Это — не просто юридическая неточность, это — ошибка. Нельзя сваливать в одну кучу все преступления, связанные с хозяйством и финансами, устраивая на этом целые кампании борьбы с "экономическими преступниками"1.

2. Анализ ситуации в России показывает, что преступления экономической направленности имеют тенденцию к постоянному росту.

В годы перехода к рынку произошли серьезные изменения в состоянии, динамике и структуре преступности данной категории. Она стала более организованной и профессиональной. Повышается интеллектуальный уровень преступной деятельности, расширяется сфера и способы посягательств. Преступность экономической направленности вышла на уровень, угрожающий национальной безопасности России.

За последние пять лет (1995—1999 гг.) количество зарегистрированных преступлений экономической направленности возросло почти в 2 раза. В 1999 г. зарегистрировано 303,8 тыс. экономических преступлений, что на 20,4% превышает аналогичный показатель предыдущего года и составляет 10% от всей преступности. Ущерб от указанных преступлений в 1999 г. вырос на 44,7% и составил 29,2 млрд. руб. (в 1998 г. — 20,1 млрд. руб.).

1 Открытое письмо Владимира Путина к российским избирателям // Известия 2000. 25 февр.

Тезисы лекций по курсу "Криминология"

113

В структуре преступности экономической направленности преобладают присвоение или растрата вверенного имущества — 22,3% и мошенничество — 21,3%. К категории тяжких и особо тяжких отнесено более 66% преступлений; 19,5% составляет доля совершенных в крупном и особо крупном размере.

Преступность экономической направленности относится к высоколатентным видам преступности. Наиболее латентны коррупционные преступления — 98—99% из них не выявляются.

По оценкам специалистов, криминальные структуры в таких отраслях, как нефтяная, газовая, редких металлов, тратят до 50% реально получаемой прибыли на подкуп должностных лиц, мелкие предприниматели тратят на взятки чиновникам минимум 500 млн. долларов в месяц; 10% дохода в мелком и среднем бизнесе тратится на коррупцию и иные сделки. В целом суммарные потери от коррупции в России оцениваются в размере от 10 до 20 млрд. долларов в год.

По уровню преступности, с учетом латентности, лидирующее положение занимает кредитно-финансовая система. За последние пять лет количество преступлений в данной сфере увеличилось почти в 3 раза, около четверти из них совершено в крупном и особо крупном размере, каждое восьмое преступление — организованной группой.

Преступления в банковской сфере отличаются сложностью и изощренностью способов их совершения, это: использование фиктивных платежных документов и кредитных карточек; незаконное получение кредитов; легализация приобретенных мошенническим путем денежных средств, в том числе за рубежом; противоправное получение с помощью коррупционных связей ценных бумаг и т. д.

Преступность в сфере внешнеэкономической деятельности в 1999 г. по сравнению с 1998 г. выросла на 45,6%. Лишь за один год уголовно наказуемая контрабанда увеличилась на 13% (3982 преступления).

Большую угрозу экономической безопасности страны представляет криминальное банкротство предприятий. Эти преступления совершаются под прикрытием гражданско-правовых сделок и сопровождаются колоссальными потерями материальных и финансовых ресурсов. В 1999 г. отмечен существенный рост выявленных фактов криминального банкротства: 215 случаев против 109 в 1998 г. Значителен рост преступности, связанной с приватизацией: за год число таких преступлений выросло на 42,6%.

Многие новеллы УК РФ, предусматривающие уголовную ответственность за преступления в сфере экономической деятельности, не "работают". Среди них — незаконное предпринимательство, легализация противоправно приобретенных денежных средств или иного имущества, невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. При фактической массовости этих преступных деяний

114       Криминология

они почти не выявляются, дела не возбуждаются. Причины такого положения носят в основном субъективный характер и упираются в низкий уровень профессионализма оперативно-розыскных, следственных кадров. Проверкой, проведенной Генеральной прокуратурой РФ в 1999 г., установлено бесчисленное множество фактов, когда в нарушение требований Указа Президента РФ "Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе с правонарушениями в сфере экономики" от 3 марта 1998 г. контролирующими органами при выявлении случаев безлицензионной, незаконной предпринимательской деятельности материалы в правоохранительные органы для решения вопроса о привлечении виновных к уголовной ответственности не направляются. Криминологические исследования свидетельствуют о поборах, взятках, злоупотреблениях в этой сфере.

За 1999 г. взяточничество возросло на 18,3%, было зарегистрировано 6871 преступление.

3. В качестве главных факторов качественного изменения преступности экономической направленности в России можно назвать: 1) ошибочную стратегию проведения экономических реформ; 2) обнищание населения; 3) ценностный вакуум, падение нравственности; 4) слабость Российского государства, политическая нестабильность; 5) отсутствие гражданского общества.

Все эти факторы являются общими причинами, породившими новое состояние экономической преступности. Но определяющим среди них выступает смена социально-экономического строя, включая переход к рынку. Ибо это первопричина, повлекшая ценностный вакуум и возникновение новых маргинальных групп.

Переход к рыночной экономике даже при отсутствии издержек всегда влечет увеличение преступности. Однако ошибки в проведении экономических реформ, неудачная их стратегия еще более ухудшают ситуацию с преступностью.

К криминогенным факторам, вызвавшим криминальный бум, относятся:

колоссальная социальная дезорганизация, вызванная новым

переворотом всей жизни страны, первоначальным накоплением

капитала;

номенклатурный характер захвата государственной соб

ственности;

включение в предпринимательство многих криминальных

элементов;

коррупция.

Слабость социально-правового контроля за экономической деятельностью; отставание законодательного обеспечения борьбы с преступностью экономической направленности; недостатки деятельности правоохранительных органов являются условиями, способствующими совершению преступлений.

Тезисы лекций по курсу "Криминология"

115

4. Основным направлением предупреждения преступности экономической направленности является построение социального правового государства.

Концепция национальной безопасности Российской Федерации (в редакции Указа Президента РФ от 10 января 2000 г.) в числе угроз национальной безопасности называет состояние отечественной экономики, социально-политическую поляризацию российского общества и криминализацию общественных отношений. Государственная стратегия экономической безопасности к основным угрозам национальным интересам в области экономики относит значительную дифференциацию населения по доходам и имуществу и высокий уровень бедности, а также криминализацию общества и хозяйственной деятельности. Поэтому первоочередной задачей является выработка перспективной экономической стратегии, предусматривающей усиление государственного регулирования в сфере экономики в целях достижения максимально возможного роста благосостояния общества и каждого гражданина. Важнейшей ее частью должны стать меры по декриминализации экономики.

Радикальные либералы, осуществлявшие "капиталистическую революцию" в России, исходили из приоритетности ускоренного формирования класса собственников с целью преодоления "точки возврата". Их принципиальная ошибка заключалась в недооценке роли институциональной и правовой инфраструктуры, необходимой для рыночной экономики. В основе экономического либерального мировоззрения лежит крайне враждебное отношение к государству. Закономерно, что этот курс привел, по меткому наблюдению, к подмене общественного состояния естественным, когда свобода превращается в хаос и войну "всех против всех".

Как отмечал отец "немецкого чуда" Людвиг Эрхард, с легкой руки которого получило широкое распространение понятие социального рыночного хозяйства, понятия "благосостояние для всех" и "благосостояние через конкуренцию" тесно связаны, поскольку первое определяет цель, а второе — путь, который ведет к этой цели1. Однако сама по себе рыночная конкуренция ведет к саморазрушению. Именно по этой причине она требует дополнения "социальностью", которая означает "мир"2.

Социальная экономика становится возможной, когда в обществе оформилась ясная и доступная, принятая всеми идеология как основа социально-экономической системы, ее "этика и дух".

Социальная ориентированность системы рыночных отношений обеспечивается действенным механизмом социально-правового контроля в сфере экономики, с созданием которого появятся ос-

1          Эрхард Л. Благосостояние для всех. M , 1991. С. 15

2          См.: Херрманн-Пиллат К. Социальная рыночная экономика как фор

ма цивилизации // Вопросы экономики. 1999. № 12. С. 52.

116       Криминология

нования говорить о формировании системы предупреждения преступности экономической направленности.

Социально-правовой контроль в сфере экономики осуществляется в различных формах, в частности, бюджетного, налогового, валютно-экспортного контроля.

Бюджетный контроль призван предупреждать и пресекать финансовые нарушения и злоупотребления, из которых наиболее распространенными являются нецелевое использование бюджетных средств, перекачка государственных денег в коммерческие структуры и прямые хищения. В числе субъектов бюджетного контроля необходимо выделить Счетную палату Федерального Собрания Российской Федерации, а также органы федерального казначейства. Базовым нормативным правовым актом в сфере бюджетного контроля является Бюджетный кодекс Российской Федерации, введенный в действие с 1 января 2000 г.

В условиях рыночных экономических отношений базисной подсистемой социального контроля является налоговый контроль, который представляет собой единую систему учета налогоплательщиков и имущества, подлежащего налогообложению, а также контроля за надлежащим исполнением налогового законодательства.

Опасность несбалансированной оценки значения публично-правового (вертикального) и частноправового (горизонтального) регулирования в сфере экономики, о чем говорилось выше, не позволяет согласиться с утверждениями о том, что Гражданский кодекс имеет значение "экономической конституции страны" (Алексеев С. С., Крашенинников П. В.) или что он является "Библией свободной и процветающей экономики" (Яковлев А. М.). С неменьшим основанием экономической конституцией социального правового государства может быть назван Налоговый кодекс. (Налоговые преступления как специфический вид преступлений экономической направленности рассматриваются отдельно в теме 12.)

Таможенный контроль включает совокупность мер по обеспечению соблюдения российского законодательства о таможенном деле, в первую очередь Таможенного кодекса РФ, принятого в 1993 г. В функции таможенных органов входят выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие контрабанды, нарушений таможенных правил и налогового законодательства, относящегося к перемещаемым через таможенную границу Российской Федерации товарам.

С недостатками организации валютно-экспортного контроля в ходе либеральных рыночных преобразований рядом российских и зарубежных экспертов связывается причинение наибольшего ущерба стратегическим экономическим интересам России. Речь идет об отсутствии контроля за вывозом из страны нефти, природного газа, металлов и других сырьевых ресурсов, с оседанием за границей, по официальным оценкам, до половины выручки от их продажи, а также об утечке капитала. Соответствующие угрозы экономической

Тезисы лекций по курсу "Криминология"

117

безопасности сохраняются, о чем свидетельствует тенденция роста доли оттока капитала во внутреннем валовом продукте (ВВП). Так, если в 1998 г. за границу было вывезено 9,2% ВВП, то в 1999 г., несмотря на снижение в абсолютном выражении объемов вывоза капитала, этот показатель достиг 10,3%, а по оценкам на 2000 г. он может превысить уровень 12%1.

"Цивилизованный" рынок невозможен без формирования и совершенствования системы социально-правового контроля в сфере предпринимательства. Последний связан, в первую очередь, с регулированием вхождения в бизнес (предпринимательство) и выхода из него (в том числе через банкротство). Также он обеспечивает предупреждение практики недобросовестной конкуренции, в том числе злоупотреблений монопольным положением на рынках (сговор о ценах и др.), и включает контроль за качеством и безопасностью товаров (работ, услуг).

Лицензирование отдельных видов деятельности осуществляют органы исполнительной власти, как федеральные, так и субъектов Российской Федерации. Важные контрольные функции в этой области выполняют различные государственные инспекции (торговая, санитарная и др.) и антимонопольные органы. Субъектами контроля могут выступать общественные объединения, такие как ассоциации и союзы потребителей, действующие на основании Закона РФ "О защите прав потребителей".

Кризис государственности в России наиболее ярко проявился в правовом вакууме, вызвавшем появление "теневой юстиции". Декриминализация экономики невозможна без восстановления правовых институтов и развития правоприменительной практики в целях внедрения юридических механизмов, разрешения имущественных конфликтов и иных экономических споров путем обращения в судебные органы.

Общим условием формирования правовой среды в экономике является определенная прозрачность в деятельности хозяйствующих субъектов, которая достигается организацией бухгалтерского учета. Контроль за соблюдением требований по ведению бухгалтерского учета является важнейшей мерой предупреждения преступлений экономической направленности.

Оптимизация налоговой системы, включая повышение эффективности налогового контроля, а также развитие безналичных расчетов, в том числе за счет применения современных банковских технологий, сети Интернет и платежных карт, являются основными направлениями ограничения теневой экономики. Теневой сектор

1 См. доклад Минэкономразвития и Госкомстата "Итоги социально-экономического развития Российской Федерации за январь—июнь 2000 года и оценка ожидаемых итогов за 2000 год в целом".

118

Криминология

российской экономики оценивается в диапазоне от 45% до 75% от официально объявленного валового внутреннего продукта (ВВП).

Указанные меры, наряду с разграничением функций государственных органов и коммерческих организаций, послужат предотвращению коррупции в экономике. Так, узаконенной коррупцией называют криминологи практику вхождения чиновников различных структур исполнительной власти (от руководителей Администрации Президента России до главных специалистов министерств и ведомств) в советы директоров акционерных обществ1.

Трудности развития системы предупреждения преступности экономической направленности обусловлены нерешенностью ряда принципиальных проблем организационных основ социально-правового контроля в сфере экономики, к числу которых относятся:

определение оптимального соотношения регулирующих, кон

тролирующих и правоохранительных функций в полномочиях соот

ветствующих органов. Так, имеются примеры, с одной стороны,

наделения таможенных органов правоохранительными функциями

(они являются субъектами оперативно-розыскной деятельности и

органами дознания по делам о преступлениях, отнесенных к их ком

петенции), с другой — создания специального правоохранительно

го органа (налоговой полиции) для решения аналогичных задач в на

логовой сфере;

оптимизация структуры и функций правоохранительных

органов. Так, руководители органов налоговой полиции неоднократно

заявляли о целесообразности преобразования этого правоохрани

тельного органа в финансовую полицию;

обеспечение координации деятельности различных органов

в этой сфере в целях улучшения взаимодействия и исключения дуб

лирования.

Совершенствование системы предупреждения рассматриваемой преступности связано с решением проблем развития нормативных правовых основ деятельности по обеспечению социально-правового контроля в сфере экономики.

В переживаемый переходный период основные криминологические проблемы в этой области были связаны с расхождением реализуемого экономического курса и уголовной политики, с исправлением ситуации, когда асоциальное поведение не признается преступным.

В связи с этим основным направлением развития российского уголовного законодательства являлось устранение пробелов в уголовном законе. Попытка комплексного обновления уголовного закона была предпринята в УК РФ, введенном в действие с 1 января 1997 г.

1 См. : Углубление социального контроля преступности — одна из предпосылок решения социально-экономических проблем (материалы "круглого стола" // Государство и право. 1999. № 9. С 64.

Тезисы лекций по курсу "Криминология"

119

Для устранения допущенных ошибок экономического курса, связанных, в первую очередь, с издержками проведения приватизации в условиях слабого государства, следует, по-видимому, ускорить разработку законодательства о национализации и обеспечить его реализацию.

По мере решения этих проблем на первый план выходят криминологические задачи по развитию и совершенствованию экономического законодательства в целях предупреждения экономической преступности.

Эффективность уголовно-правовых норм об ответственности за преступления экономической направленности (за незаконное предпринимательство и незаконную банковскую деятельность, мошенничество на рынке ценных бумаг, злоупотребления, связанные с банкротством, недобросовестную конкуренцию, обман потребителей и др.) определяется состоянием экономического законодательства, действенностью государственного контроля и надзора за соответствующей деятельностью.'Например, налоговый контроль за крупными доходами является необходимой предпосылкой для борьбы с теневым криминальным оборотом капитала в России и применения уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных незаконным путем, предусмотренных ст. 174 УК РФ. Заслуживает внимания, что эта специфика уголовной политики в сфере экономики, которая проявляется уже в конструкции соответствующих уголовно-правовых запретов как бланкетных, повлекла к выделению в законодательстве ряда экономически развитых стран (в частности, в Голландии) самостоятельной отрасли экономического (хозяйственного) уголовного права.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ К ЛЕКЦИИ И:

№ 1. Проанализируйте научную обоснованность приведенного выше утверждения из открытого письма В. В. Путина избирателям, а также обусловленность появления данного тезиса в предвыборной программе российского Президента.

№ 2. Кто является автором понятия "беловоротничковая преступность" и как оно им определялось?

№ 3. Относится ли приведенное ниже деяние к преступлениям экономической направленности? Если да, то почему?

В октябре 1998 г. капитан, начальник теплоцентрали одной из частей обслуживания Северного флота, с помощью несложной комбинации попытался похитить крупную партию угля. В бухгалтерии Части офицеру выписали доверенность, по которой он вывез из Мурманского ЗАО "Транстерминал" 500 тонн угля на сумму свыше 200 тыс. рублей. Все это топливо должно было попасть в часть, однако вскоре оно вдруг оказалось на угольной площадке одной из

120

Криминология

гражданских организаций, откуда офицер намеревался его продать. Как оказалось, чтобы присвоить этот уголь, снабженец долгое время списывал часть полученного топлива и создал запас его излишков.

№ 4. Каково состояние экономической преступности в Вооруженных Силах России? Какие преступления экономической направленности наиболее распространены в армии? Приведите примеры.

№ 5. На примерах из судебно-следственной практики дайте анализ причин и условий, способствующих экономическому мошенничеству.

№ 6. Дайте анализ аргументов Президента РФ, отклонившего Закон "О борьбе с коррупцией", и определите свое отношение к ним.

№ 7. Обсудите антикоррупционную программу, подготовленную Советом по внешней и оборонной политике и Региональным общественным фондом "Информатика для демократии" (См.: Россия и коррупция: кто кого? // Российская газета. 1999. 19 февраля).

№ 8. А. И. Кирпичников пишет, что "взятка подчас является единственным способом достижения общественных интересов и развития производства, что при определенных обстоятельствах в больном обществе коррупция может сработать на его оздоровление" (См.: Кирпичников А. И. Взятка и коррупция в России. СПб., 1997. С. 200, 201). Согласны ли вы с этим парадоксальным утверждением?