33. Открытие счетов в банках Украины

Порядок открытия счетов в банках регулирует Инст-

рукция № 3 <О порядке открытия и использования сче-

тов в национальной и иностранной валюте>, утвержден-

ная постановлением Правления Национального банка Ук-

раины от 18.12.98 г. № 527 (название - в редакции от

14.04.2000 г. № 146 (далее - Инструкция).

Эта Инструкция регулирует правоотношения, возни-

кающие при открытии клиентам банков текущих, депо-

зитных (вкладных) счетов в национальной и иностран-

ной валюте, а также текущих бюджетных счетов в нацио-

нальной валюте Украины.

В частности, банки открывают счета зарегистрированным

в установленном действующим законодательством поряд-

ке юридическим лицам и физическим лицам - субъек-

там предпринимательской деятельности (далее - предпри-

87

ятия), филиалам, представительствам, отделениям и другим

обособленным подразделениям предприятий, в том числе

структурным подразделениям, выделяющимся в процессе

приватизации (далее - обособленные подразделения), пред-

ставительствам юридических лиц - нерезидентов, иностран-

ным инвесторам, физическим лицам на условиях, изложен-

ных в Инструкции и в договоре между учреждением банка

и собственником счета. Условия договора не должны про-

тиворечить требованиям Инструкции.

Счета для хранения денежных средств и осуществле-

ния всех видов банковских операций открываются в лю-

бых банках Украины по выбору клиента и по согласию

этих банков.

В Инструкции сняты ограничения относительно коли-

чества банковских счетов, которые вправе открывать хо-

зяйствующие субъекты, в отличие от ранее действовавше-

го правила об открытии не более двух текущих счетов.

Порядок проведения операций на счетах в националь-

ной и иностранной валюте регулируется действующим

законодательством Украины, нормативно-правовыми ак-

тами Национального банка Украины и Инструкцией. Опе-

рации осуществляются на основании расчетных докумен-

тов установленных форм.

Клиенты банка могут открывать только один счет для

формирования уставного фонда хозяйственного общества

и один счет (в иностранной и/или национальной валюте)

для каждого договора совместной (общей) деятельности

без создания юридического лица.

Юридические лица-нерезиденты (кроме нерезидентов-

инвесторов) могут открывать текущие счета в националь-

ной и иностранной валюте на территории Украины только

своему представительству. Текущие счета в национальной

валюте представительству юридического лица-нерезиден-

та открываются при наличии индивидуальной лицензии

Национального банка Украины.

В законодательстве Украины предусмотрено несколь-

ко отличающихся друг от друга правовых режимов от-

крытия в банках счетов в национальной валюте субъек-

там предпринимательства:

открытие текущих счетов в национальной валюте пред-

приятиям;

открытие депозитных счетов в национальной валюте

предприятиям;

88

открытие текущих счетов обособленным подразделе-

ниям предприятий;

открытие текущих счетов физическим лицам - субъ-

ектам предпринимательства;

открытие счетов для осуществления совместной дея-

тельности без создания юридического лица;

открытие счета для формирования уставного фонда;

открытие счетов представительствам иностранных

субъектов хозяйственной деятельности;

открытие счетов нерезидентам-инвесторам;

открытие счетов для осуществления совместной дея-

тельности при участии нерезидентов-инвесторов.