2

Наиболее распространенной является трехфазная модель, По этой динамической модели процесс легализации доходов подразделяется на три фазы.

В первой фазе преступного механизма осуществляется предварительное введение денежных средств, главным образом, в наличной форме в финансовый оборот внутри страны.

Во второй фазе криминального способа в результате множества разнообразных банковских, финансовых, валютно-обменных, иных операций и сделок происходит «отрыв» преступных доходов от их криминальных источников, при этом они «отсекаются» от породившей их нелегитимной среды. Вследствие совершения этих акций маскируется действительная криминальная природа и, что самое желанное для преступных лидеров, вуалируются следы фактического происхождения исходных капиталов, по которым можно было бы установить конкретные источники преступных финансовых средств и имущества.

В третьей фазе происходит окончательная легализация преступных капиталов, они приобретают новый, внешне легальный статус и инвестируются в официальную экономику                Важнейшая особенность способа легализации, а именно - многие, в том числе и основные действия по подготовке и укрытию самого процесса отмывания криминальных капиталов, чаще всего, сливаются, происходят одновременно и параллельно с действиями по непосредственной легализации преступных доходов, по вуалированию их криминального происхождения.

Обобщение зарубежной и отечественной следственной и судебной практики свидетельствует о том, что, чаще всего, реальные процессы на этапе непосредственной легализации преступных доходов действительно осуществляются в три фазы (стадии, ступени). При этом необходимо отметить, что границы между этими фазами весьма подвижны, поскольку весь процесс отмывания «грязных» денег исключительно динамичен и ситуативен. Эти факторы и приводят к своеобразному «наложению» пограничных зон исследуемых фаз друг на друга, как в функциональном, так и во временном отношениях. Поэтому иногда некоторые действия «отмывателей», традиционно относящиеся к первой фазе, реализуются на второй фазе и наоборот.

Тем не менее, именно в рамках и границах трехфазной модели, поскольку она наиболее адекватна реальному криминальному процессу, методически правильнее провести исследование содержания и структуры способов непосредственной легализации преступных доходов. Но традиционность преступных приемов ни в коей мере не означает ее несовременности (устарелости) или криминальной неэффективности. Наоборот, большая часть входящих в нее приемов отличается результативностью. Именно поэтому приемы и методы этой группы наиболее распространены. Термин «традиционные» означает лишь, что эта классификационная группа приемов и методов основана на четкой функциональной и временной дифференциации двух криминальных процессов первоначальное создание преступных капиталов в результате совершения «основных правонарушений» и лишь затем их легализация (отмывание). Подобная последовательность является традиционной для многих преступлений, совершаемых в сфере экономики: вначале создаются преступные доходы, которые затем сбываются, либо укрываются, либо используются другим путем .

В 1996-97 г.г. собранные мошенниками деньги вывозились за рубеж контрабандой сотрудниками компании «SI Save-Invest», выезжающими за границу на ежемесячные семинары. Каждый раз вывозилось 300000-400000 долл. Более того, часть денег вывозилась с помощью дипломатической почты, и через фельдъегерскую связь. После перемещения валюты за рубеж, она вносилась различными суммами в банки Венгрии, Австрии и оффшорных зон, маскируя таким способом ее криминальное происхождение.

В 1998-2000 годах сотрудники «SI Save-Invest» стали использовать банковский способ перевода денежных средств за границу под вполне благовидным предлогом - страховые договоры они якобы подписывают и окончательно оформляют в Австрии. После перечисления денег в Австрию, в банк «Sparkasse Hartberg - Vorau», деньги могли быть переведены либо в "Budapest Bank" (Венгрия), либо в «Hansabank-Latvia» (г. Рига). Кроме того, деньги отмывались через швейцарские банки «Shweizerisjer Bankverein» и «Bank of Cyprus». По оперативным данным для вуалирования преступного происхождения «страховых» денег использовались и другие банки, в том числе и расположенные в оффшорных зонах. По ориентировочным подсчетам с 1996 по 2000 годы из России было вывезено не менее 3 млрд. долларов.

Если на первой фазе отмывания, действия преступников, как правило, носят внутригосударственный характер, то почти все остальные приемы второй фазы приспособлены для отмывания «грязных» денег за пределами страны и поэтому им присуще свойство транснациональности. «Отмывание» внутри страны применяется, прежде всего, как предварительная ступень к международному «отмыванию».

Основные преступные комплексы отмывания «грязных» денег второй фазы легализации можно свести к следующим типовым криминальным схемам:

Первая схема. Не ограничиваясь денежными трансфертами, собственник нелегитимных финансовых средств, приобретает действующее предприятие, респектабельную гостиницу, доходный дом, или же иную недвижимость. Более того, через некоторое время купленные объекты, для более надежного вуалирования их фактически нелегального происхождения перепродаются, чаще всего, даже с некоторыми убытками, а затем вновь может быть приобретена другая недвижимость или иное имущество (автопарк, круизный теплоход, автокомпания и т.д.).

Анализ одного из уголовных дел, получившего международный резонанс хорошо иллюстрирует первую и вторую схемы, действующие на второй фазе отмывания доходов, приобретенных преступным путем. С 1999 г. голландская фирма регулярно поставляла двум московским торговым фирмам крупные партии мясной продукции на автомашинах (еврофурах) солидного российского автопредприятия, который являлся официальным таможенным перевозчиком с автопарком в 365 грузовых автомобилей. Фактическим владельцем автопредприятия был гражданин России В. Розенбаум, длительное время скрывающийся от правоохранительных органов в Гааге (Нидерланды). Он и организовал аферу с поставкой мясных товаров в Москву. При пересечении границы преступники предъявляли в таможенные органы фиктивные документы, в которых стоимость груза занижалась в десятки раз. С учетом большого объема поставок сумма упущенной государством выгоды составляла миллионы долларов США (Следует отметить, что по данным правоохранительных органов Москвы лишь за 1999 год в результате аналогичных действий контрабандистов, доставляющих

различные товары в адрес предприятий и фирм Московского региона, сумма невзысканных таможенных платежей исчислялась десятками миллионов долларов).

Миллионы криминальных долларов, полученные В. Розенбаумом и его подручными через две торговые фирмы и коммерческие банки, перечисляли по фиктивным документам в качестве официальной оплаты очередного контракта в адрес голландской фирмы-поставщика за рубеж, где «грязные» деньги окончательно отмывались многочисленными перечислениями из одного банка в другой, окончательным аккумулированием легализуемых денежных средств на счетах в оффшорных зонах, открытых на подставных лиц. Кроме того, часть отмытых денег тратилась на приобретение недвижимости, другого имущества и акций солидных компани.

Вторая схема отмывания грязных денег основана на массовом приобретении акций и других ценных бумаг, их многоэтапном обороте и получении в конце этого длительного пути уже «отмытых» и хорошо завуалированных, но фактически преступных доходов.

Многоэпизодное уголовное дело, фабула которого фактически иллюстрирует все схемы, поскольку обвиняемые использовали их при совершении инкриминируемых им преступных действий. В сентябре 1999 г. А. Корогодский, Я. Портнов и их сообщники организовали в г. Нью-Йорке преступную группу с целью совершения мошеннических действий. Создав по поддельным документам фиктивную фирму «Ньютел», якобы торгующую компьютерами и потребительскими товарами, преступники, используя рекламу, почтовый ящик и сервис по обслуживанию телефонных звонков, а также фиктивное участие в российских торговых выставках, путем обмана и злоупотребления доверием заключили договоры с 26-ю российскими предприятиями на поставку компьютеров и потребительских товаров со 100% предварительной оплатой. Получив от российских фирм 4700000 долларов и не поставив клиентам ничего из обусловленных контрактами товаров, мошенники вначале перечислили похищенные ими деньги на счет российской фирмы «Информсвязь» (по договоренности), а затем 6-ю трансфертами перечислили валюту в различные банки оффшорных зон и США На похищенные денежные средства преступники приобретали недвижимость, векселя, акции различных фирм, осуществляли другие сделки, финансовые и товарные операции, пытаясь «скрыть или исказить природу, источники, владельцев  и распорядителей преступных доходов».

Исследование второй фазы отмывания «грязных» денег позволяет сделать обоснованный вывод, что приведенные выше схемы легализации доходов, полученных преступным путем, хотя и являются типовыми и наиболее распространенными криминальными комплексами, однако, не исчерпывают возможность использования иных путей и способов. В результате преступных операций второй фазы процесса отмывания происходит завершающая легализация преступных доходов, надежно укрывается их преступное происхождение, на пути выявления последовательной «дорожки» следов воздвигаются труднопреодолимые барьеры, а успокоившиеся владельцы «отмытых» капиталов переходят к третьей фазе и инвестируют их в официальную экономику.

Третья фаза (Integration) состоит в инвестировании «отмытых» капиталов в легальную экономику путем приобретения рентабельных предприятий, транспортных организаций, коммерческих банков вложения средств в строительный или торговый бизнес и т.д. Примерно 10-15% вывезенных за рубеж и отмытых там преступных капиталов репатриируются в Россию и инвестируются в отечественную экономику, чаще всего, в ее высокодоходные отрасли.

Хотя в третьей фазе легализации функционируют уже «очищенные» денежные средства и имущество, тем не менее, сверхосторожные предприниматели, особенно те из них, которые репатриируют преступные доходы в Россию, предусматривают дополнительные меры безопасности для своих капиталов и лично для себя. Суть одного из наиболее распространенных дополнительных методов, который называется кредитным, заключается в следующем:

Значительные денежные вклады, легализуемые с помощью одного или нескольких описанных ранее способов, находятся в одном из западных банков, желательно достаточно солидных. Для «новых русских» это, скорее, правило чем исключение. Прежде чем инвестировать свои деньги в российскую экономику, владелец капиталов (принципал) получает от западного банка (гаранта) гарантийное письмо,  которое передает российскому банку (бенефициару) и получает от последнего необходимый для него кредит. На полученный кредит можно приобретать контрольный пакет акций высокодоходной компании, казино или ресторан, иную недвижимость и т.д.