6.3. Правовое регулирование безналичного оборота в Украине

Правовые отношения, вытекающие из безналично-денежного оборота, характеризуются особым составом субъектов, их правами и обязанностями, а также объектом - денежными ценностями, находящимися на счетах клиентов. В сферу правового регулирования безналичного оборота входит поэтому рассмотрение правовой природы банковского счёта, особенностей правового регулирования отдельных видов счетов, выяснение правового режима денег на счёте, операций по счетам, вопроса о приостановлении и аресте банковского счёта, некоторых других.

Счёт для сохранения средств и осуществления всех видов расчётов кредитных и кассовых операций открывается, как правило, в учреждениях банков по месту регистрации предприятия или каком-либо банке Украины по согласию сторон. Отношения, возникающие между банками и клиентами в связи с открытием счёта и обслуживания владельца счёта банком, имеют сложный характер. Коммерческие банки не принадлежат к исполнительным органам власти в стране; они не являются в то же время и обычными предпринимательскими структурами. В своей деятельности они чётко и последовательно исполняют предписания законодательства и нормативных актов НБУ.

' С другой стороны, НБУ не берёт непосредственного участия в открытии счетов, а устанавливает строгие правила, отходить от

81

>>>82>>>

которых не имеют права коммерческие банки. Это объясняется особой правовой природой НБУ как центрального органа исполнительной власти. Клиент же в заявлении об открытии счёта не имеет права выставлять какие-либо «договорные» условия. Отношения, возникающие при этом, не есть чисто гражданско-правовые, а формируются под влиянием финансово-правовых. Эти отношения регулируются постановлением Правления НБУ от 27.05.1996 г. «Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте», зафиксированным Инструкцией №3.

Счета открываются с разрешения руководителя банковского учреждения. По заявлению клиента ему могут открываться: 1) расчётный; 2) депозитный; 3) ссудный счёт в Национальной и иностранной валюте, а также текущие бюджетные и другие счета в Национальной валюте. Могут открываться также и субсчета филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям, которые выделяются в процессе приватизации, но для этого необходимо, чтобы предприятие имело самостоятельный баланс, было самостоятельным плательщиком налогов и приложило просьбу головного предприятия - собственника основного счёта и согласие учреждения банка. Банковские правила предусматривают также открытие временных счетов хозто-вариществам для зачисления средств, которые вносятся для формирования уставного фонда, а также расчётные счета гражданам Украины и физическим лицам, которые постоянно проживают на территории Украины. Открываются счета представительством и постоянным представительством юридических лиц - нерезидентов (два типа «Н» и «П»).

Руководствуясь правилами НБУ, коммерческие банки заключают договоры с клиентурой на открытие и обслуживание счетов. Закон Украины «Об ответственности за несвоевременное выполнение денежных обязательств» от 22.11.1996 г. регулирует отношения между плательщиками и получателями денег, но в нём предусмотрена и ответственность банков за задержку денежных поступлений. Банки в этих случаях платят пеню в размере, который указан в договоре на проведение расчетно-кассовых операций, но не выше двойной учётной ставки НБУ, действующей на период выплаты пени. В случаях, когда банк-отправитель платёжных документов превышает сроки прохождения платежей, отпра-

82

>>>83>>>

витель денег может получить в банке пеню в размере двойной учётной ставки НБУ от суммы неоплаты за каждый день просрочки.

Собственник счёта свободно распоряжается своими деньгами. В соответствии со ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 7.12.2000 г. арест на имущество или средства банка, которые находятся на его счетах, а также арест на средства юридических или физических лиц, которые находятся в банке, налагается исключительно по санкционированном прокурором постановлению следователя, постановлению государственного исполнителя в случаях, предусмотренных законами Украины, или по решению суда. Аналогичные процедуры предусмотрены и в отношении прекращения банковских операций, а также наложения взыскания на средства банка и его клиентов.

Закрытие счёта в банковском учреждении может осуществляться на основании заявления собственника счёта; на основании решения органа, на который законом возложены функции по ликвидации или реорганизации предприятия; на основании решения суда о ликвидации предприятия или признания его банкротом; на иных основаниях, предусмотренных действующим законодательством Украины или договором между банковским учреждением и собственником счёта. По своему желанию банк закрыть счёт клиента не может. Он может разорвать договор с клиентом и это будет основанием для закрытия счёта (например, в связи с отсутствием операций по счёту в течении определённого времени). Без согласия собственника нельзя также закрыть бюджетный счёт.

Отдельного рассмотрения требуют кредитные, валютные и межбанковские операции. Их экономический смысл, а также правовые основы регулирования будут рассмотрены самостоятельно.

83

>>>84>>>