7.2. Необходимость кредита и его сущность

Выше отмечались причины, в соответствии с которыми возникают свободные фонды денежных средств. Однако, это только одна сторона вопроса. Существует и другая, причем, не менее важная: наряду с высвободившимися деньгами у одних субъектов существует постоянная потребность в деньгах у других. Возникает противоречие между выделением свободных денежных средств с одной стороны, и необходимостью их для обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, с другой. Последняя сторона противоречия многократно усиливается и самой природой денег как капитала, самовозрастающей стоимости: деньги не только всеобщий эквивалент, но мера будущего потока доходов их владельца. Непрерывное движение денег должно рождать поток дохода, новый денежный поток, приносить прибыль их владельцу. Это противоречие разрешается посредством кредита.

88

>>>89>>>

Именно кредит обеспечивает трансформацию денег в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Следует отличать ссудный капитал от денег как таковых, хотя ссудный капитал и имеет денежную форму. Деньги, являясь мерой стоимости, средством обращения, платежа и т.д., прироста стоимости не дают в отличие от ссудного капитала, это главное отличие.

Почему возникает потребность в кредите? Причин здесь великое множество. Среди них - сезонность производства, характер производимой продукции, характер потребляемого сырья, время рабочего периода, соотношение времени производства и времени обращения, уровень цен на закупаемое сырье, продукцию, полуфабрикаты, неравномерность использования товарно-материальных ценностей, нарастание затрат на незавершенное производство, а также на реализацию продукции и другие причины. Все это можно обобщить так: неравномерность движения оборотных фондов предприятий вызывается отклонениями фактической потребности в оборотных средствах от их норматива, определяющего минимум объема собственных денежных ресурсов предприятия, необходимых для его нормальной деятельности. Кредит необходим для обеспечения непрерывности процесса воспроизводства (непрерывности смены форм стоимости в процессе ее движения).

К получению кредитов предприятиями также подталкивает моральный износ его основных фондов, капитальное строительство, которое оно ведёт. Если же открывается новое производство, то без кредита тут и вовсе не обойтись. Кризис сбыта продукции, особенно кризис неплатежей вынуждает предприятия идти с протянутой рукой за кредитами в банк. Еще больше необходим кредит тому, кто желает организовать своё производство или начать предпринимательскую деятельность но еще не накопил для этого собственного капитала. Потребность в кредите возникает и у государства по разным (внутренним и внешним) причинам. Но нельзя забывать и население. Колебания в его доходах, особенно в период неустойчивости и переходного периода экономики, усиливают потребность в кредите. Кредит необходим там, где потреб-

89

>>>90>>>

ности опережают возможности и доходы. Поэтому изобретение человечеством кредита считается одним из гениальных, наравне с изобретением денег.

В то же время следует выделить общие предпосылки возникновения кредита. К ним относятся: 1) товарное производство и товарно-денежные отношения, которыми оно опосредовано (особенность кредитной сделки заключается в том, что каковы бы ни были ее первоначальные условия, завершающая стадия всегда осуществляется в денежной форме, поэтому независимо от формы предоставления кредита - денежной или товарной - он имеет денежную природу); 2) расслоение общества по имуществу, когда бедный вынужден обращаться к богатому за ссудой; 3) взаимное доверие того, кто дает кредит к тому, кто его берет; 4) получение заемщиком регулярных доходов, за счет которых он может погасить взятый кредит; 5) совпадение экономических интересов кредитора и заёмщика, достигаемое в переговорах и заключении кредитного договора, где указан размер и срок ссуды, величина процента, порядок его уплаты и др.; 6) для юридических лиц важно их функционирование на принципах коммерческого или хозяйственного расчета. Именно при наличии этих предпосылок исторически формируется отношение между субъектами как отношение между кредитором и заёмщиком - кредитное отношение.

Кредит является одной из самых развитых товарно-денежных форм, поэтому имеет сложную структуру, анализ которой должен включать характеристику его свойств и отражать его целостность. В связи с этим можно выделить несколько определений кредита: 1) кредит есть форма движения ссудного фонда, образовавшегося в обществе; 2) кредит есть отношение между кредитором и заёмщиком по поводу возвратного движения стоимости; 3) кредит есть форма разрешения противоречия между возможностью образования временно свободных денежных средств и необходимостью их использования для осуществления непрерывности процесса воспроизводства и самовозрастания стоимости; 4) кредит есть передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. Все эти определения с разных сторон характеризуют кредит, поэтому взаимно дополняют друг друга.

Важно, чтобы определение сущности кредита охватывало коренные признаки отношений, которые составляют сущность кре-

90

>>>91>>>

дита. По своей сущности кредит - это общественные отношения, которые возникают между экономическими субъектами в связи с передачей один другому во временное пользование свободных средств (стоимости) на условиях возвратности, платности и добровольности. К числу признаков, конституирующих сущность кредита относится:

- экономическая самостоятельность участников кредитных отношений, предполагающая их функционирование на условиях самодостаточности, самоокупаемости и экономической ответственности за свои обязательства;

-  добровольность и равноправие отношений субъектов кредитных отношений, рождающая взаимовыгодность кредита и его развитие по восходящей линии;

-  признаком кредитных отношений является неизменность собственника ценностей, в связи с чем они возникают (кредитор остаётся собственником, а заемщик получает стоимость лишь во временное пользование);

-  кредитные отношения являются стоимостными, но они не являются эквивалентными отношениями и не сопровождаются движением эквивалента, хотя и предполагают обратное движение стоимости к ее исходному положению;

- важную роль в осуществлении кредитных отношений играет платность кредита, в связи с чем заёмщик возвращает кредитору большую сумму стоимости, чем сам получил от него; платность во-первых, компенсирует кредитору потерю дохода в связи с передачей средств в чужое распоряжение и возможные убытки и во-вторых, стимулирует заёмщика к повышению эффективности использования полученных в ссуду средств;

-   кредитные  отношения характеризуются  прерывностью  и дискретностью; на микроэкономическом уровне после возвращения полученной в долг ссуды они прерываются; на макроэкономическом уровне непрерывное движение ссужаемой стоимости продолжается непрерывно, как непрерывен и процесс воспроизводства;

- кредитные отношения обеспечивают увеличение стоимости, т.е. её капитализацию; кредитные отношения существуют более 3000 лет и за это время кредит стал источником формирования промышленного и торгового капитала, превратился в имманентную форму движения ссудного капитала.

91

>>>92>>>

Кредит - стоимостная категория и в этом его общее между деньгами, финансами, торговлей, капиталом и т.д. Но кредит -самостоятельная категория,

Она не разделяет своего содержания с другими категориями. В частности, разница между деньгами и кредитом в различии субъектов: в первом случае покупатель-продавец, во втором кредитор-заёмщик; денежные отношения означают эквивалентное перемещение стоимости, а кредитные - нет; деньги призваны обеспечить реализацию потребительной стоимости товара, выступать средством накопления реализованной стоимости, а кредит удовлетворяет временные потребности в дополнительных средствах и способствует выгодному их размещению; кредит - более узкая сфера отношений, чем деньги, обслуживающие реализацию всего ВВП; участниками денежных отношений есть все юридические и физические лица, а кредитных - только часть их; движение денег всегда сопровождается сменой собственника, а при кредите собственник не меняется.

Различие между финансами и кредитом в том, что финансы формируются в процессе распределения стоимости, а кредит - в процессе её перераспределения; движение стоимости в финансовых отношениях связано со сменой собственности, не является в отличие от кредита возвратным и платным; финансы определяются во многом нерыночными, административно-волевыми факторами; финансовые отношения могут окончиться после окончания бюджетного года, а кредитные будут существовать до тех пор, пока не возвратится вся сумма долга (например, государственного займа).

В характеристику сущности кредита органически входит также характеристика объекта и субъектов кредитных отношений. Однако сделаем это несколько позднее. Здесь же важно подчеркнуть, что повышение роли кредита в жизни общества постоянно привлекало внимание экономистов к его сущности, а с

В XVIII в. начались исследования механизма связи кредита с общественным производством. Сложилось несколько теорий кредита. Основными их них являются:

1. Натуралистическая теория кредита. Эта теория трактует кредит как средство перераспределения существующих ценностей. Объектом кредита выступает временно свободный капитал в натурально-вещественной форме; кредит - форма движения мате-

92

>>>93>>>

риальных благ; ссудный капитал выступает как реальный капитал (т.е. капитал в вещественной форме); банки есть посредники в кредите, которые сначала аккумулируют, а потом размещают в ссуды временно свободные денежные средства; пассивные их операции являются первичными по сравнению с активными. Главное в этой теории то, что кредит не может создавать капитал, он только переносит его от кредитора к заемщику. Представители этой теории - А. Смит, Д. Рикардо, А. Тюрго, Дж. Милль. Далее эти взгляды развивали К. Маркс, Ж.Б. Сэй, А. Вагнер, А. Маршалл и др.

2.  Капиталотворческая теория кредита. Согласно этой теории кредит не только переносит, но и создаёт капитал, играет решающую роль в развитии экономики. Основные положения этой теории: кредит есть непосредственно капитал, поэтому расширение его означает накопление капитала; банки - не посредники в кредите, а созидатели капитала, поэтому их активные операции первичны, а следовательно аккумуляция свободных средств в качестве кредитных ресурсов необязательная ибо банки могут создавать кредит с помощью депозитно-чековой эмиссии; будучи капиталом, кредит способен к безграничному расширению; обращение имеет примат над производством. Основоположником этой теории был англичанин Дж. Ло. Во второй половине XIX в. теория развивалась Г. Маклеодом, А. Ганом, Й. Шумпетером. Особое значение этой теории придал Дж.М. Кейнс, приспособивший её к потребностям государственного регулирования экономики.

3.  Перераспределительная теория кредита. Эта теория основывается на рассмотрении кредита как процесса перераспределения временно свободных денежных средств. Кредит определяется как перераспределительная категория; он относится лишь к одной фазе воспроизводства, а не к воспроизводству в целом; исходная стадия кредита - аккумуляция временно свободных денежных средств; банки и банковский кредит является преимущественной, основной формой кредита; объект кредитных отношений ограничивается характеристикой временно свободных денежных средств как таковых, при этом не анализируется их специфика как объекта именно кредитного перераспределения.

4.  Воспроизводственная теория кредита. Рассматривает кредит как воспроизводственную категорию; в качестве начальной стадии кредита рассматривается размещение средств, предварительная аккумуляция временно свободных ресурсов признаётся

93

>>>94>>>

необходимой, но не главной в сущности кредита; сущность кредита трактуется как особая форма специфической денежной связи между банком и заёмщиком.

5. Фондовая теория кредита. Эта теория придаёт характеристике кредита, как выразителя непосредственно общественных отношений (а не опосредованных). Кредит рассматривается как планомерное движение ссудного фонда; ссудный фонд трактуется как «ресурсы», перераспределяемые в масштабе общества. В этой постановке данная теория смыкается с перераспределительной.

Какая из перечисленных теорий правильная? Накопленный опыт свидетельствует, что в длительном споре ни одна из теорий не победила. Истина находится посредине, хотя на современном этапе лидирует капиталотворческая теория кредита.