8.2. Принципы кредитования

Принципы кредитования - основные, исходные положения, на которые опирается теория и практика кредитного процесса. Эти положения обусловлены целями и задачами, которые стоят перед банками и другими кредитными учреждениями в использовании объективных закономерностей развития кредитных отношений. Кредитный процесс без выполнения принципов кредитования невозможен.

В то же время следует различать принципы и правила кредитования. Правила вытекают из принципов и отражают отдельные положения и стороны, механизмы реализации того или иного принципа. Они олицетворяют практическую деятельность по использованию принципов. И принципы и правила представляют собой систему, поэтому реализуются и конкретизуются в кредитной деятельности, которая также носит системный характер.

Следует выделить три основных уровня системности принципов кредитования. 1) общеэкономические принципы кредитования (соответствие рыночным отношениям, рациональности и эффективности хозяйствования, комплексности и развитию); 2) особенные принципы кредитования, вне которых кредит утрачивает своё экономическое содержание (возвратность, обеспеченность, срочность, платность, целевой характер); 3) частичные, единичные принципы кредитования или правила кредитования, которые вытекают из отдельного принципа и могут по-разному проявляться в конкретных условиях. Все уровни кредитования между собой

1 Более подробно эта функция будет раскрыта в третьем разделе.

100

>>>101>>>

тесно взаимосвязаны и переплетаются между собой; их нельзя разрывать и обособлять отделяя друг от друга.

Так, принцип соответствия содержания кредита рыночным отношениям отражает условия конкуренции, соперничества, борьбы кредитных учреждений за клиента. Он также означает коммерциализацию кредита, желание получить максимальную прибыль кредитору а также самостоятельность и автономность собственных его действий.

Принцип рациональности и эффективности кредитования характеризует экономичность использования ссуд как со стороны интересов банка, так и со стороны интересов клиента. Он основан на здоровом практицизме, направленности на увеличение доходов. Рациональность кредитования осуществляется на основе оценки кредитоспособности заёмщика, уверенности банка или кредитного учреждения в готовности возвратить ссуду в обусловленное время.

Принцип комплексности предполагает построение кредитного механизма на основе учета всего комплекса условий, влияющих на реализацию кредитных операций. Главными из этих условий являются экономические условия.

Принцип развития кредитования отражает постоянное движение и динамику кредитного процесса и кредитного механизма. Изменение экономических отношений ведет к изменению кредитных. Вместе с ними меняются меняется организация кредитования. Принцип развития требует гибкости методов кредитования, оперативной перестройки, изменения порядка кредитования, форм и методов работы с клиентами, изменение способов контроля за движением кредитных ресурсов.

Особенные принципы кредитования занимают центральное место, Именно они отражают экономическую сущность кредита. Рассмотрим их.

Принцип возвратности означает, что кредит должен быть отданный ссудодателю. Может заёмщик давать отсрочки от возвращения ссуды, снимать проценты за эти услуги, но нельзя кредитовать без возвратности ссужаемой стоимости. Принцип возвратности является исходным в кредитной системе. Он вытекает из самой сущности кредита. В противном случае теряется сущность кредита.

101

>>>102>>>

Принцип обеспеченности означает, что у кредитора есть права для защиты своих интересов и недопущения убытков от невозвращения долга через неплатежеспособность заёмщика. Цель этого принципа состоит в уменьшении риска от проведения кредитных операций. Имущественные отношения кредитора полностью защищаются в случае возможного нарушения заёмщиком взятых на себя обязательств. Кредит не выдаётся просто так. Всегда присутствует реальное его обеспечение - залог, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и др. Кредит, не обеспеченный реальными ценностями, выдаётся как исключение заемщикам, имеющим давние деловые связи с кредитором, а главное высокую платежеспособность.

Принцип срочности связан с определением кредитором термина возвращения ссуды. Фиксируется этот срок в кредитном договоре, где указывается также ранее обусловленный термин возвращения. В случае нарушения срока кредитор предъявляет к заёмщику финансовые требования. Срок кредита — это период пользования заёмщиком ссудой. Он начинается с момента получения ссуды (зачисления на расчётный счёт заёмщика или уплаты платежных документов со ссудного счёта заёмщика) и заканчивается сроком конечного погашения ссуды.

Принцип платности предполагает, что кредит должен быть возвращен заёмщиком кредитору с соответственной оплатой за пользование. Кредит как коммерческая операция здесь проявляет себя наиболее полно; кредит должен приносить кредитору определенный доход в форме процентов. Процент - плата заёмщика в системе кредитных отношений. Поэтому кредитный договор фиксирует требования к заёмщику: не только возвратить полученную ссуду, но и уплатить процент за ее пользование.

Принцип целевой направленности кредита предусматривает вложение полученных в виде ссуды денег на конкретные цели. Эти цели становятся предметом кредитного договора. Нельзя тратить полученные в ссуду деньги на другие цели, не обусловленные кредитным договором. Здесь следует подчеркнуть, что переход к кредитованию хозяйствующих субъектов, который пришел на смену кредитованию хозяйственных объектов, нельзя понимать упрощенно и абсолютизировать. Целевая направленность кредита не предполагает ситуацию, когда ссуда передана заёмщику (хозсубъекту) и он делает с ней всё, что ему заблагорассудится.

102

>>>103>>>

Банк или другие кредиторы должны всегда различать объекты кредитования, особенно те из них, которые означают капиталовложения, основную производственную деятельность.

Наконец, важную роль в кредитовании занимают правила кредитования.

Четкость их построения и формулировки выводят кредитные операции на эффективный алгоритм (последовательность) решения текущих и перспективных, коммерческих и некоммерческих проблем. Правила кредитования в главном означают стандартные требования и ориентиры для кредитных работников банка. Ошибкой было бы считать, что эти требования постоянны и никогда не меняются. Структурирование, систематизация, программирование, алгоритмизация, стандартизация способов и приемов проведения кредитных операций должна отражать не только устоявшиеся и проверенные практикой банковские ориентиры, но и закономерности развития кредитного процесса в новых, изменившихся условиях. К тому же, осуществление правил кредитования в современных условиях невозможно без использования новейших средств вычислительной, информационной техники, устройств связи, позволяющих в минимально короткое время связаться с клиентом, заёмщикрм, перечислить и получить денежные суммы.

83. Формы кредита

Формами кредита являются:

- коммерческий кредит;

- банковский кредит;

- государственный кредит;

- потребительский кредит;

- ипотечный кредит;

- межбанковский кредит;

- межхозяйственный кредит;

- международный кредит; Видами кредита являются:

- кредит, выданный хозяйству, населению, госорганам власти;

-  потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный; (в зависимости от направления или назначения);

103

>>>104>>>

-  краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный (в зависимости от срока);

-  онкольный (money of call) т.е. ссуда до востребования; т.е. кредит, который погашается по первому требованию;

- крупные, средние, мелкие;

- необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные);

-  компенсационные, платёжные (в первом случае кредит направляется на расчётный счет заёмщика для возмещения последнему его  собственных средств,  вложенных либо  в  товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчётно-платёжных документов, предъявляемых заёмщику к оплате по кредитуемым мероприятиям);

- ссуды, погашаемые единовременно, в рассрочку, и на определенную дату;

-  платный, бесплатный, дорогой, дешёвый (в зависимости от размера процентной ставки).