13.6. Криминальные уголовные аспекты

Отсутствие правильно оформленной документации на закупки и продажи, растрата капитала в азартных играх и сбыт товара по заниженным ценам не являются уголовным преступлением только потому, что они привели к банкротству. Федеральные законодательные акты уголовного кодекса гласят, что противозаконными являются следующие действия:

1) укрывание или перевод в течение процесса оформления банкротства или накануне банкротства обманным путем капитала, принадлежащего банкроту;

2) клятвопреступление, связанное с этим процессом;

3) использование почты, телефона, телеграфа для мошеннических операций, в целях вымогания денег обманным путем;

4) транспортировка собственности, приобретенной обманным путем через компанию по межштатной торговле;

5) умышленная отправка собственности, приобретенной через компанию по внештатной торговле с целью проведения мошеннических махинаций для вымогания денег обманным путем;

6) конспирация для совершения любых из вышеуказанных преступлений.

При отсутствии бухгалтерских книг или отчетов, в которых отражены инвентаризация, закупка и продажа товаров очень трудно установить намеренное укрывательство или переправку капитала, приобретенного с помощью мошеннических операций. Также является проблемой установка имен закупщиков или поставщиков. Тот факт, что поставщики редко хранят конверты, в которых они получили фиктивные финансовые отчеты или заказы на товары, затрудняет прокурору предъявление обвинения в том, что для переправки этих документов была использована государственная почта. Но, даже если соответствующие доказательства об использовании почты будут представлены, остается еще доказать, что, покупая товары в кредит, мошенники заранее не имели намерений платить по кредитам, или же, что финансовые отчеты были фиктивными.