7.3. Денежные потоки
К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1617 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 9. План движения денежных потоков
|
Денежные потоки от операционной деятельности |
|
|
Чистая прибыль |
3 632 500,00р. |
|
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: |
|
|
Амортизация |
40 000,00р. |
|
Изменения в активах и обязательствах |
|
|
Увеличение дебиторской задолженности |
250 000,00р. |
|
Увеличение товарно-материальных запасов |
300 000,00р. |
|
Увеличение кредиторской задолженности |
450 000,00р. |
|
Изменение других активов |
320 000,00р. |
|
Чистый денежный поток от операционной деятельности |
4 992 500,00р. |
|
|
|
|
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
|
|
Капитальные затраты |
700 000,00р. |
|
Покупка ценных бумаг |
200 000,00р. |
|
Другое |
0,00р. |
|
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности |
900 000,00р. |
|
|
|
|
Денежные потоки от финансовой деятельности |
|
|
Чистое увеличение долгосрочных займов |
1 500 000,00р. |
|
Выплаченные дивиденды |
0,00р. |
|
Чистый денежный поток от финансовой деятельности |
1 500 000,00р. |
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств |
7 392 500,00р. |
|
Денежные средства в начале плана |
450 000,00р. |
|
Денежные средства в конце плана |
1 000 000,00р. |
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 9. План движения денежных потоков
|
Денежные потоки от операционной деятельности |
|
|
Чистая прибыль |
3 632 500,00р. |
|
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: |
|
|
Амортизация |
40 000,00р. |
|
Изменения в активах и обязательствах |
|
|
Увеличение дебиторской задолженности |
250 000,00р. |
|
Увеличение товарно-материальных запасов |
300 000,00р. |
|
Увеличение кредиторской задолженности |
450 000,00р. |
|
Изменение других активов |
320 000,00р. |
|
Чистый денежный поток от операционной деятельности |
4 992 500,00р. |
|
|
|
|
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
|
|
Капитальные затраты |
700 000,00р. |
|
Покупка ценных бумаг |
200 000,00р. |
|
Другое |
0,00р. |
|
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности |
900 000,00р. |
|
|
|
|
Денежные потоки от финансовой деятельности |
|
|
Чистое увеличение долгосрочных займов |
1 500 000,00р. |
|
Выплаченные дивиденды |
0,00р. |
|
Чистый денежный поток от финансовой деятельности |
1 500 000,00р. |
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств |
7 392 500,00р. |
|
Денежные средства в начале плана |
450 000,00р. |
|
Денежные средства в конце плана |
1 000 000,00р. |