§ 4. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые с использованием незаконно приобретенного,   полученного или удерживаемого имущества

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем

Теневой бизнес как не контролируемое обществом производство, распределение, обмен и потребление товарно-материальных ценностей приобретает в условиях рыночных отношений 'все новые формы. Исследователи теневого бизнеса, ссылаясь на статистические данные, считают его все более легализируемым. Отмывание денежных средств, добытых преступным путем (от торговли оружием, наркотиками, игорного и порнобизнеса, других форм теневого предпринимательства), не только нарушает установленный законом порядок предпринимательской деятельности, но и является одной из необходимейших предпосылок функционирования организованной экономической преступности. Особенно опасные формы приобретают криминальные экономические отношения, в основе которых — злоупотребление служебным положением и корыстно-насильственное вмешательство в производственную и распределительную сферы экономики.

Учитывая, что деятельность по легализации доходов, полученных от преступной деятельности, носит международный

§ 4. Использование незаконно приобретенного имущества_________363

характер, Россия, став членом Совета Европы, взяла на себя обязательство принять законодательные меры, чтобы квалифицировать в качестве преступлений такие умышленные деяния, как: конверсия или передача материальных ценностей, заведомо составляющих доход от преступления, с целью скрыть незаконное происхождение данных материальных ценностей или помочь любому лицу, виновному в основном правонарушении, избежать юридических последствий; утаивание или искажение природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых с ними прав, когда нарушителю известно, что эти материальные ценности представляют собой доход, полученный преступным путем; приобретение, владение или использование материальных ценностей, заведомо составляющих доходы, добытые преступным путем.

Объектом анализируемого преступления являются общественные отношения, обеспечивающие законный порядок осуществления предпринимательской деятельности.

Предмет — денежные средства (национальная или иностранная валюта; ценные бумаги или иные документы, имеющие отношение к передаче денежных средств, или товарораспределительным документам на предъявителя), имущество, приобретенное незаконным путем (с умышленным нарушением норм уголовного, гражданского или иного законодательства).

С объективной стороны преступление образует: совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем; использование указанных средств или иного имущества для предпринимательской или иной экономической деятельности.

Под совершением финансовых операций следует понимать открытие и ведение банковских счетов с использованием приобретенных незаконным путем денежных средств, использование их в качестве средства платежа, приобретение на них акций, векселей, облигаций и иных ценных бумаг либо обмен и тому подобные действия.

Совершение других сделок с денежными средствами или имуществом означает действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (купли-продажи, мены, ренты, дарения и т. д.) с использованием денежных средств или имущества, приобретенного заведомо незаконным путем.

И наконец, использование денежных средств или имущества предполагает внесение их в качестве уставного капи-

364_____Глава 11. Преступления в сфере экономической деятельности

тала в создание коммерческой или иной экономической организации, использование их для дальнейшего развития и функционирования.

Преступление следует считать оконченным с момента совершения любого из действий, образующих его объективную сторону.

Субъективная сторона преступления выражена прямым умыслом. Лицо сознает, что совершает действия по легализации денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем, и желает этого.

Мотив преступления не является обязательным признаком объективной стороны преступления, но может быть учтен судом при назначении наказания.

Субъект преступления — любое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Часть 2 ст. 174 УК предусматривает ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества: а) группой лиц по предварительному сговору, т. е. заранее, до начала выполнения своего замысла, сговорившихся о совместном совершении преступления; б) неоднократно, т. е. два или более раз, если за ранее совершенное преступление лицо не было освобождено от уголовной ответственности либо судимость не была снята или погашена; в) лицом с использованием своего служебного положения, т. е. должностным лицом органа государственной власти, государственным служащим органа местного самоуправления либо лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации.

Часть 3 ст. 174 УК в качестве особо квалифицирующих признаков состава выделяет совершение деяния организованной группой (ч. 3 ст. 35 УК) или в крупном размере.

Крупный размер — категория оценочная. Суд и следственные органы должны определять его в каждом случае индивидуально, исходя из фактических обстоятельств дела. Представляется, однако, что при всех ситуациях размер может быть признан крупным, если он равен или превосходит размер, установленный в ст. 171 УК, т. е. 500 минимальных размеров оплаты труда.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем

Объектом права собственности граждан и юридических лиц не может быть имущество, изъятое из гражданского оборота, и в частности заведомо добытое преступным путем.

§4. Использование незаконно приобретенного имущества_________365

Заранее не обещанные приобретение или сбыт такого

имущества не только нарушают основополагающие принципы

предпринимательской деятельности, но и способствуют неза-

• конному обогащению лиц, стимулируют в конечном счете рост

преступлений корыстной направленности.

Объект преступления — общественные отношения, направленные на обеспечение законной предпринимательской деятельности.

Предмет преступления — имущество, добытое преступным путем. К нему может относиться имущество как похищенное, так и полученное путем злоупотребления доминирующим положением на рынке, недобросовестной конкуренции, незаконного получения кредита, взятки и т. д.

С объективной стороны преступление, предусмотренное ст. 175 УК, состоит в приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем.

Приобретение может носить как возмездный, так и безвозмездный характер: покупка, обмен, принятие в дар и т. д., но важнейшей особенностью любого такого приобретения является то, что у лица, получившего имущество, заведомо добытое преступным путем, не возникает правомочий собственника; он — беститульный (незаконный) недобросовестный владелец. В случае, если беститульное владение носит добросовестный характер, т. е. лицо, приобретая имущество, не знало и не должно было знать, каким путем оно добыто, ответственность по ст. 175 У К исключается.

Сбыт выражается в возмездной или безвозмездной передаче, отчуждении любым способом (продажа, мена, передача в дар и т. д.) такого имущества другим лицам, как физическим, так и юридическим.

В случаях приобретения или сбыта имущества, не добытого, а изготовленного преступным путем (незаконное изготовление оружия, изготовление наркотических средств или психотропных веществ), содеянное квалифицируется не по ст. 175 УК, а соответственно по ст. 222 или 228 УК.

Состав преступления, предусмотренный ст. 175 УК, будет иметь место лишь в том случае, если сбытое либо приобретенное имущество было получено виновным непосредственно от лица, добывшего это имущество преступным путем, или через его посредников.

По конструкции состав преступления относится к формальным и считается оконченным с момента получения либо сбыта имущества.

366

Глава 11. Преступления в сфере экономической деятельности

Субъективная сторона преступления — прямой умысел.

Лицо сознает, что приобретает или сбывает имущество, заведомо добытое преступным путем, и желает этого. В этой связи одного лишь подозрения или сомнения в источнике приобретаемого или сбываемого имущества для наличия основания ответственности по ст. 175 УК недостаточно.

Вместе с тем знания конкретного преступного способа добычи (кража, бандитизм, незаконное получение кредита и т. д.) не требуется. Для ответственности достаточно, чтобы виновный сознавал, что имущество было добыто преступным путем, и желал его приобретения или сбыта. Если же виновный достоверно знал о конкретном способе добычи, его действия по правилам реальной совокупности подлежат, при наличии соответствующих признаков, квалификации по ст. 176 и 308 либо ст. 316 УК.

И наконец, ответственность по ст. 175 УК наступает только за такое приобретение или сбыт, которое не было заранее обещано исполнителю преступления. Заранее же (до или в момент совершения преступления) обещанный сбыт или приобретение имущества следует рассматривать как соучастие в совершении соответствующего преступления. Так же должен решаться вопрос и в тех случаях, когда виновный, систематически приобретая или сбывая имущество, заведомо добытое преступным путем, сознает, что и в данном случае, хотя он ничего конкретного не обещал, исполнитель преступления или иные соучастники рассчитывают на подобное содействие с его стороны.

Мотив преступления не является обязательным признаком субъективной стороны, хотя чаще всего это корысть.

Субъект преступления — общий: лицо, достигшее 16 лет.

Часть 2 ст. 175 УК предусматривает ответственность за заранее не обещанное приобретение или сбыт имущества, совершенные: а) группой лиц по предварительному сговору; б) в отношении автомобиля или другого имущества в крупном размере; в) лицом, ранее судимым за хищение, вымогательство, приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Понятие группы лиц по предварительному сговору дано в ч. 2 ст. 35 УК.

Решение вопроса о крупном размере принимается судом исходя из конкретных обстоятельств дела с учетом как стоимости имущества, так и его количества, хозяйственного значения, массы, объема, целевого назначения и т. д. В юридической литературе высказано мнение, что приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем/дол-

§ 4. Использование незаконно приобретенного имущества   367

жны рассматриваться как совершенные в крупном размере, если его стоимость равна или превышает сумму, установленную в примечании к ст. 158 УК, т. е. 500 минимальных размеров оплаты труда.

Часть 3 ст. 175 УК предусматривает ответственность за данное деяние, совершенное организованной группой (ч. 3 ст. 35 УК) или лицом с использованием своего служебного положения. Второй квалифицированный признак означает, что преступление совершено лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, либо лицом, постоянно, временно или по специальному полномочию осуществляющим функции представителя власти либо выполняющим организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в государственных и муниципальных учреждениях, а также в Вооруженных Силах Российской Федерации, других войсках и воинских формированиях, путем употребления во зло того объема прав и полномочий, которыми он наделен в силу занимаемой должности или выполнения служебных функций. Дополнительной квалификации по ст. 201 или 285 УК в таком случае не требуется.

Незаконное получение кредита

В последние годы в сфере кредитования сложилась весьма криминогенная обстановка. Как явствует из данных Главного управления по экономическим преступлениям МВД России, в 1991 г. было выявлено 310 подобных преступлений, а в 1997 г. — уже 31 тыс. Суммарный ущерб, причиненный "банковскими" преступлениями, в 1993 г. составил 3,6 трлн. руб., а в 1997 г. — свыше 67 трлн. руб.

Объект анализируемого преступления — общественные отношения, регулирующие кредитование экономических субъектов.

Предмет преступления — кредит либо льготные условия кредитования.

Кредитные отношения — один из неотъемлемых элементов имущественного оборота, основные юридические формы которого урегулированы ГК РФ. Являясь особой разновидностью займа, кредит по своей юридической природе означает денежную ссуду, предоставляемую кредитором заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. В роли кредиторов по такому договору выступают только банки или иные кредитные организации, предметом договора являются лишь денежные обязательства.

368

Глава 11. Преступления в сфере экономической деятельности

В случае, когда в договоре содержится обязательство передать не деньги, а вещи (какой-либо товар, определенный родовыми признаками) либо в договоре, исполнение которого связано с передачей в собственность другой стороне- денежных сумм или других вещей, определенных родовыми признаками, предусматривается предоставление аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товара, работ или услуг, речь идет о товарном или соответственно коммерческом кредите. В качестве кредиторов здесь могут выступать как кредитно-финансовые учреждения, так и иные физические и юридические лица.

К льготным условиям кредитования как предмету преступления, предусмотренному ст. 176 УК, следует относить отсрочку или рассрочку возвращения денег или товаров, предоставляемых в кредит, уменьшение размера процентов за пользование денежными средствами или товарами и т. д.

С объективной стороны преступление, предусмотренное я. 1 ст. 176 УК, состоит в получении индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, если это деяние причинило крупный ущерб.

В соответствии с гражданским законодательством кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. При этом выдача кредита обусловливается в договоре установлением залога на имущество, поручительством иных лиц, другими способами, обеспечивающими (в случае нарушения обязательств) взыскание с заемщика денежных сумм или товаров. Имущественное положение заемщика должно быть соответственно таким, чтобы кредитор не сомневался в его платежеспособности.

Предоставление заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации (например, годового баланса, содержащего фиктивные данные о финансовом положении организации, договора залога на не принадлежащее заемщику имущество либо не обладающее той стоимостью, которая в результате неисполнения обязательства могла бы возместить кредитору возможные убытки; предоставление ложного поручительства) в случае причинения кредитору крупного ущерба является незаконным и подлежит уголовной ответственности.

При этом, по мнению большинства ученых, обязательным условием уголовной ответственности по ст. 176 УК явля-

§ 4. Использование незаконно приобретенного имущества   369

ется предоставление только таких ложных сведений, которые получатель представляет в письменном виде как условие оферты, запроса кредита. Они должны быть официальными, документальными, всем своим видом создающими для кредитора видимость их достоверности. Устные сообщения и сведения лично заверительного характера не могут образовывать состава данного преступления.

Крупный размер оценивается здесь исходя из конкретных обстоятельств с учетом положения кредитора, а также стоимости товара, составляющего кредит.

По конструкции состав преступления является материальным, а потому оно считается оконченным с момента причинения незаконным получением кредита крупного ущерба.

Субъективная сторона преступления — прямой умысел. Лицо сознает, что получает кредит незаконным способом, и желает этого.

Мотив и цель не указаны в качестве обязательных признаков субъективной стороны преступления, однако, если незаконное получение кредита направлено на безвозмездное обращение его в собственность, заведомо без намерения вернуть полученную ссуду, содеянное образует другой состав преступления — одну из разновидностей мошенничества, предусмотренного ст. 159 УК.

Субъект преступления — специальный. Им может быть индивидуальный предприниматель либо руководитель организации.

Часть 2 ст. 176 У К предусматривает ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по целевому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Государственный целевой кредит — это ссуда в денежной или натуральной форме, выдаваемая Банком России под определенные цели (жилищное строительство, развитие фермерского хозяйства, реконструкцию промышленных объектов и т. д.).

Кредитор в этом случае приобретает право контроля за целевым использованием выданного кредита, а заемщик обязан обеспечить ему возможность такого контроля (речь, естественно, не идет о вмешательстве в оперативно-хозяйственные вопросы).

Незаконное получение целевого кредита (путем предоставления ложных сведений о тех или иных целевых программах — их необходимости, стоимости и т. д.) либо нарушение

370

Глава 11. Преступления в сфере экономической деятельности

заемщиком условий целевого использования кредита предоставляет кредитору право требовать досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов, а также право отказаться от дальнейшего кредитования.

В том же случае, если данными действиями заемщик причинил крупный ущерб гражданам, организациям или государству, содеянное подлежит квалификации по ч. 2 ст. 176 УК.

Понятие крупного ущерба и содержание субъективной стороны преступления аналогичны здесь соответствующим понятиям, рассмотренным в ч. 1 ст. 176 УК.

Субъект преступления — лицо, в компетенцию которого входит окончательное утверждение представленных в различной форме заявок на получение целевого кредита, либо лицо, имеющее право на принятие решений о распоряжении полученными средствами.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности

Объект преступления —общественные отношения, регулирующие кредитование экономических субъектов. Дополнительным объектом могут выступать имущественные интересы кредиторов.

Объективная сторона преступления заключается в злостном уклонении руководителя или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Под кредиторской задолженностью следует при этом понимать как долги, вытекающие из расчетных и кредитных отношений (просрочка платежей по кредитным операциям, задолженность членов жилищно-строительных кооперативов по платежам в погашение ссуд, выданных кооперативам на строительство жилых домов, и т. д.), так и несвоевременную оплату товаров, купленных в кредит, оказание услуг и выполнение работ с оплатой в кредит; задолженности, вытекающие из перевозки грузов и сумм, причитающихся по диспаше; договоров найма жилых и нежилых помещений, из трудовых отношений, отношений, связанных с авторским правом; задолженности по требованию органов внутренних дел и ряд других.

Уклонением от погашения кредиторской задолженности

является невозвращение ее в строго определенный договором

или законом срок.              - -

§ 4. Использование незаконно приобретенного имущества   371

В соответствии с ГК РФ кредит, полученный заемщиком, предполагает обязанность возвратить его в размере и на условиях, предусмотренных договором. Если срок возврата не установлен, сумма кредита должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требования об этом. Небезынтересно заметить, что сумма считается возвращенной в момент передачи ее кредитору или зачисления соответствующих средств на его банковский счет. Одного лишь списания денежных средств со счета заемщика с целью перечислить их для погашения кредита в данном случае недостаточно. Равно как и для привлечения лица к уголовной ответственности по ст. 177 УК недостаточно установить лишь факт его уклонения от погашения кредиторской задолженности. Необходимо, чтобы: а) уклонение было злостным, т. е. совершено после вступления в законную силу решения суда, обязывающего заемщика возвратить кредит; б) сумма превышала 500 минимальных размеров оплаты труда — для гражданина и 2500 минимальных размеров — для организаций.

Аналогичные условия привлечения лица к уголовной ответственности, за исключением крупного размера, установлены рассматриваемой уголовно-правовой нормой и в отношении обязанности оплатить ценные бумаги (векселя, облигации, казначейские обязательства и т. д.), предоставленные кредитору в качестве оформления кредитного договора.

Процедура принудительного исполнения судебного решения в подобных случаях определена Федеральным законом от 21 июля 1997 г. "Об исполнительном производстве" и постановлением Правительства РФ от 27 мая 1998 г. "О дополнительных мерах по совершенствованию процедур обращения взыскания на имущество организации".

По конструкции состав преступления относится к формальным. Преступление следует считать оконченным с момента уклонения лица от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Лицо сознает, что уклоняется от уплаты кредиторской задолженности или ценных бумаг, и желает этого.

Мотив и цель обязательными признаками не являются, однако необходимо заметить, что в отличие от мошенничества лицо не преследует в данном случае цели безвозмездного обращения кредита в свою собственность.

Субъектом преступления может быть руководитель организации или гражданин (вменяемый, достигший 16-летнего возраста).

372_____Глава 11. Преступления в сфере экономической деятельности