Глава 5. КОМПЛЕКСНЫЕ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ

К комплексным методикам расследования преступлений должны относиться совокупности методических рекомендаций, выделенные на основании одновременно уголовно-правовой и иной, криминалистически значимой классификации преступлений. Так, если типичные методики выделяются на основе одного вида или группы преступлений <*>, объединенных единым уголовно-правовым критерием, а специальные (особенные) на основе не уголовно-правового, а криминалистически значимого признака (на основе способа совершения, признаков субъекта и т.п.) <**>, то комплексные методики выделяются следующими особенностями:

--------------------------------

<*> См., например: Возгрин И.А. Научные основы криминалистической методики расследования преступлений. Курс лекций. Ч. IV. СПб., 1993. С. 10 - 11 и др.

<**> См., например: Баев О.Я. Основы криминалистики: Курс лекций. М., 2001. С. 223; Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия. М., 2000. С. 103; Герасимов И.Ф. Теоретические проблемы раскрытия преступления: Автореф. дис... д-ра юрид. наук. М., 1979. С. 34.

1) в основе формирования комплексных методик, так же как и по типичным методикам, находится группа составов преступлений по уголовно-правовой классификации. Однако в комплексных методиках должны рассматриваться группы преступлений, объединенных разными видовыми или родовыми объектами, то есть разнообъектные, разнородные преступления, которые, если брать их в отрыве от второго - криминалистического критерия, не имеют, как правило, общих закономерностей.

Так, например, мошенничество (ст. 159 УК РФ), контрабанда (ст. 188 УК РФ) и получение взятки (ст. 290 УК РФ) не имеют между собой общего уголовно-правового критерия. Это разновидовые преступления. Однако некая общность, взаимозависимость этих посягательств возникает, если эти преступления совершаются в совокупности, например в связи с похищением и вывозом за границу крупных партий сырьевых товаров (распространенные способы торговой контрабанды), то есть, если рассматривать эти деяния как преступную деятельность в рамках специального криминалистического классификационного критерия - сферы внешнеэкономической деятельности (ВЭД). В этом значении все три преступления являются внешнеэкономическими;

2) предметом комплексных методик является не вся преступная деятельность, охватываемая разнородными преступлениями, а только та ее часть, которая связана с определенной сферой деятельности, специфическими субъектами такой деятельности, формами соучастия и т.д., то есть преступная деятельность, ограниченная криминалистическим классификационным критерием. Как отмечено выше, для методики расследования преступлений в сфере ВЭД этот критерий - сфера деятельности, а именно внешнеэкономическая деятельность.

Комплексные методики имеют много общего со специальными, и их разграничение представляет собой важную задачу. Так же, как и в комплексных, в специальных методиках рассматривается группа порой самых разнородных преступлений. Однако, в отличие от комплексных, группа (но не совокупность) этих деяний не обобщена едиными уголовно-правовыми классификационными группами (видами, родами преступлений), а носит как бы случайный характер, зависящий прежде всего от главного, криминалистического основания комплексирования. Так, методика расследования преступлений, совершаемых на железнодорожном транспорте, объединяет и убийства, и хищения, и изнасилования, а также подделку документов, разнообразные нарушения правил безопасности и т.д.

В комплексных методиках виды рассматриваемых преступлений объединены, как правило, по нескольким уголовно-правовым основаниям. Их общность обусловлена тем, что на практике они совершаются в реальных и идеальных совокупностях. При этом их совершение охвачено единым умыслом организаторов, подстрекателей, пособников и исполнителей преступления, едиными мотивами и целями, единым механизмом организованной преступной деятельности и т.д. Отдельные элементы криминалистических характеристик разнородной преступной деятельности тесно взаимосвязаны, что определяет специфику выдвижения и разработки версий, планирования их проверки, тактику отдельных следственных действий и ОРМ, особенности проведения тактических операций (комбинаций) и т.д.

Так, злоупотребления должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ) в таможенных органах в подавляющем большинстве случаев обусловлены соучастием таможенника в контрабанде (ст. 188 УК РФ) и уклонении от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ). Собирание доказательств таможенных преступлений в таких случаях напрямую, "жестко" связано с доказыванием должностного преступления таможенника.

Кроме того, таможенное преступление, как правило, "жестко привязано" к экономическим и иным сопутствующим преступлениям. Так, предмет контрабандного вывоза валюты, как правило, перед этим похищается, и/или это "грязные деньги" (ст. ст. 174 - 174.1 УК РФ), валюта впоследствии не возвращается (ст. 193 УК РФ). При контрабандном ввозе оружия во всех случаях сопутствующим является преступление, предусмотренное ст. 222 УК РФ, часто - соучастие в терроризме (ст. 205 УК РФ), в бандитизме (ст. 209 УК РФ) и др. Таким образом, преступления в сфере ВЭД, исходя из уголовно-правого основания формирования, состоят из: 1) таможенных преступлений (ст. ст. 188 - 190, 193 - 194 УК РФ); 2) сопутствующих экономических (раздел VIII УК РФ); 3) сопутствующих служебных (главы 30 и 23 УК РФ); 4) иных сопутствующих <*>.

--------------------------------

<*> Подробно об этом - в гл. 7.1.

Обусловленность выделения класса комплексных методик в предметной классификации выражается и в том, что многие ныне внедренные в практику рекомендации, разработанные как типичные или специальные, на современном этапе развития преступности и средств борьбы с нею необходимо, на наш взгляд, модернизировать, преобразовывать именно в комплексные.

Так, методику расследования налоговых преступлений принято рассматривать как частную типичную, поскольку в нынешнем своем виде она охватывает только два состава преступления одного вида: уклонение физического лица от уплаты налога или страхового взноса (ст. 198 УК РФ) и уклонение от уплаты налога или страхового взноса с организаций (ст. 199 УК РФ). Однако практика показывает, что налоговые преступления практически всегда сопряжены с незаконным предпринимательством и лжепредпринимательством (ст. ст. 171 и 173 УК РФ), отмыванием денег (ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ), хищениями и многими другими экономическими и служебными преступлениями. Иначе сказать, деятельность предпринимателей, уклоняющихся от налогообложения, при уголовно-правовой квалификации образует реальные и идеальные совокупности преступлений, неразрывно связанных между собой. То есть речь идет о комплексной преступной деятельности.

Однако в нескольких имеющихся криминалистических характеристиках и методиках расследования налоговых преступлений, в "худших традициях" типичных частных методик, лишь вскользь упоминается о возможных совокупностях преступлений. Не дается комплексных рекомендаций по особенностям исследования комплексных следовых картин, специфике выдвижения, разработке и проверке комплексных версий и т.д. - то есть отсутствуют рекомендации по расследованию серийной, разнородной (комплексной), высокоорганизованной преступной деятельности. Но ведь именно таковой и является современная налоговая преступность! Как быть? Ведь в итоге практические работники не оценивают комплексный характер налоговой преступности и все перечисленные ее свойства, не используют процессуальных преимуществ, которые представляются в связи с возможностью предъявить обвинение, избрать меру пресечения, провести ОРМ по признакам многочисленных совокупностей разнородных преступлений и т.д. В итоге из громадного массива совершаемых преступлений вычленяются лишь самые скромные, "простенькие", а потому относительно легко доказываемые. В суд направляются уголовные дела по обвинению лишь рядовых исполнителей, "подставных лиц", и только по ст. ст. 198 - 199 УК РФ. На это прямо указывала статистика ныне ликвидированных органов ФСНП по делам, направленным в суд <*>. Ввиду объективной сложности квалификации и доказывания налоговых преступлений, при отсутствии выявленных и доказанных сопутствующих посягательств, часто оправдываются, подпадают под амнистии самые опасные преступники, к ним необоснованно применяются нереабилитирующие основания прекращения уголовного преследования. Так, в литературе давно поднимался вопрос о порочной практике налоговой полиции, когда большинство всех возбужденных ею дел прекращается по примечанию к ст. 198 УК РФ <**>.

--------------------------------

<*> Не здесь ли кроется одна из причин того, что Служба была подвергнута столь масштабной реорганизации, точнее ликвидации?

<**> Подробно об этом см., например: Яни П.С. Проблемы освобождения от уголовной ответственности за налоговые преступления // Актуальные проблемы прокурорского надзора. Вып. 4. Компромисс как эффективное средство борьбы с преступностью. М., 2000. С. 57 - 63.

Но главная проблема остается и поныне - не выявляется высокоорганизованный, масштабный, профессиональный характер налоговой преступности. Затрагивается, как правило, только довольно безобидная "верхушка айсберга". Уместным будет следующее сравнение: следователь, использующий такую методику, уподобляется человеку, который рассматривает большой предмет в узкую замочную скважину, не зная, что вместо этого можно открыть дверь.

Между тем, исходя из особенностей криминалистической характеристики, с учетом уже имеющихся положений типичной методики расследования налоговых преступлений и других "смежных" методик необходимо сформировать комплексную методику расследования преступлений в сфере налогообложения (в налоговой сфере). Такая комплексная "сферическая" методика реально востребована практикой.

Такова же, на наш взгляд, перспектива совершенствования, своеобразной модернизации многих других, уже разработанных методических рекомендаций, например методики расследования бандитизма, терроризма, других форм организованной преступной деятельности, преступлений в сфере предпринимательства, в кредитно-финансовой сфере и многих других, наиболее общественно опасных в современных условиях, видов посягательств.

Многие авторы при разработке современных методик расследования, прежде всего экономических преступлений, уже отметили эти закономерности и успешно используют их в своих исследованиях. Так, А.И. Леднев разработал ВИДОВУЮ (выделено нами - Ю.Г.) методику расследования кредитно-банковских преступлений, которая, по его мнению, является основой, базой для дальнейшей разработки частных методик расследования посягательств на кредитно-банковские ресурсы <*>. По этому пути идут и другие исследователи.

--------------------------------

<*> Леднев А.И. Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций: Автореф. дис... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2000. С. 9.

Однако отсутствие методологических подходов, как общих, так и к формированию класса комплексных методик, на наш взгляд, существенно тормозит дальнейшие исследования. Разработка комплексных методик - это насущная необходимость, предопределенная комплексным, организованным, профессиональным и межгосударственным характером современной преступной деятельности. Полагаем, что это адекватный ответ криминалистической науки на наиболее опасные и глобальные проявления преступности <*>.

--------------------------------

<*> Подробно об этом см.: Гармаев Ю.П. Теоретические проблемы формирования частных криминалистических методик расследования преступлений // "Черные дыры" в Российском законодательстве. 2003. N 1. С. 49 - 65.

Особенности уголовно-правового критерия формирования комплексных методик, в частности квалификация рассматриваемых в них деяний по признакам многочисленных реальных и идеальных совокупностей преступлений (ст. 17 УК РФ), придают особо важное значение разработке таких методик и еще по одной причине.

Как известно, по УК РСФСР 1960 года, при назначении наказания за совершение нескольких преступлений действовал принцип поглощения менее строгого наказания более строгим или сложения наказаний в пределах санкции статьи, предусматривающей более строгое наказание (ст. 40 УК РСФСР). В ныне действующем уголовном законе в отношении преступлений, хотя бы одно из которых относится к категории средней тяжести, тяжких или особо тяжких (ст. 15 УК РФ), действует принцип частичного или полного сложения наказаний в пределах 25 лет лишения свободы (ст. 69 УК РФ). Таким образом, раньше "неусмотрение" следствием, и далее - судом, в деяниях преступника той или иной совокупности преступлений мало влияло на размер наказания. Теперь же каждый дополнительно вмененный эпизод и/или статья УК, даже менее тяжкая по отношению к "основному" (наиболее тяжкому), реально влияет на окончательный размер наказания (увеличивает его), отражается на мерах уголовного преследования в стадии досудебного производства <*> и на других (правовых и неправовых) последствиях.

--------------------------------

<*> Эти меры могут "шире варьироваться", в том числе в сторону ужесточения. Найдем в себе смелость признать - ведь именно такое "ужесточение" более интересует сторону обвинения.

Эта важнейшая новелла уголовного закона имеет особое значение для разработчиков и субъектов-исполнителей методик расследования экономических и служебных преступлений. Так, большинство посягательств, предусмотренных главой 22 УК РФ, относятся к категории небольшой и средней тяжести (47 из 71) <*>. Как показывает судебная практика, по делам об этих преступлениях в подавляющем большинстве случаев назначаются наказания, не связанные с лишением свободы. Амнистии регулярно освобождают опасных преступников от уголовной ответственности и наказания.

--------------------------------

<*> Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности СПб., 2002. С. 79.

Выявление и доказывание многочисленных разнородных преступлений, предъявление обвинений по их совокупностям дает следствию важные тактические и стратегические преимущества, рассмотрению которых обязательно должны уделить внимание разработчики общих, в том числе комплексных, методик расследования.