14.1. История возникновения НБУ

Как было показано ранее, история банковского дела является многолетней. Однако, следует выделять в ней периоды возникновения банков, как таковых, и периоды, когда в банковской среде формируется один особый банк, который начинает выполнять функции главного банка страны и поэтому превращается в центральный банк.

Дело в том, что в течение длительного времени в банковской практике не существовало разделения банков на эмиссионные и коммерческие. Существующие банки одновременно выполняли коммерческие и эмиссионные функции: принимали вклады, выдавали ссуды, учитывали векселя, выпускали в обмен банкноты и т.д. При этом выпущенные банкноты были частично обеспечены золотом, частично были фидуциарными'. Понятно, что эмиссион-

1 Fiducia (лат.) - доверие. Фидуциарные банкноты - банкноты, не обеспеченные запасом драгоценных металлов и выпущенные в обращение в расчете на доверие к эмитенту, на его общую кредитоспособность. И                                                                                                 215

>>>216>>>

ные банки, выпускающие банкноты, должны были иметь запас золота, достаточный для оплаты хотя бы части банкнот, а с другой стороны, их стабильность сама зависела от того насколько дальновидной была политика банков относительно допустимого уровня соотношения суммы выпущенных банкнот и запаса золота. Короче говоря, сложилась ситуация, когда практически все банки имели возможность выпускать банкноты и существовала децентрализованная эмиссия банкнот.

Но в XVIII и первой половине XIX ст. в экономике нарастают события, которые резко изменяют суть дела и в банковской практике. Развитие производительных сил, происходящее в форме промышленной революции, с присущей ей машинной индустрией и появлением новых отраслей, привели к расширению товарооборота, вызвали необходимость кредитной активности от банков, резкой активизации их деятельности. Быстрое развитие рынка потребовало универсального, надежного покупательного и платежного средства. При этом такое средство должно обращаться на территории всей страны и пользоваться полным доверием населения и юридических лиц. Но как раз мелкие, малоизвестные банки, а также те из них, которые злоупотребляли правом банкнотной эмиссии, не были способны удовлетворить даже нормальный спрос по обмену банкнот на золото, поэтому разорялись. Децентрализованная эмиссия банкнот почти не поддавалась регулированию и контролю со стороны государства. Кроме того, сами банки, выпуская банкноты выше допустимого уровня, наталкивались на огромный риск, самостоятельно преодолеть который часто были не в состоянии. Возникла необходимость изменить ситуацию в банковской сфере. И она изменилась за счет централизации банкнотной эмиссии, формированию эмиссионного банка. Монополизация права выпуска банкнот привела к созданию центрального банка страны.

На наш взгляд, в появлении центробанков стран следует выделять а) возможность и б) необходимость их формирования.

После отмены золотого стандарта и законодательно определенного золотого содержания денежной единицы, когда эмиссия банкнот могла осуществляться только при наличии определенного золотого запаса, ф*и дуциарная эмиссия является основной формой эмиссии денег. К этой ее форме вплотную подвела и демонетизация золота, характерная для начала XX ст.

216

>>>217>>>

Возможность формирования центрального банка появляется в значительном расширении денежной массы, повышении значимости банкнотного обращения в экономике страны, возросшем риске эмиссионной деятельности отдельного банка и, тем самым, создании предпосылок для государственного регулирования денежного обращения и защиты вкладчиков банков и держателей банкнот от банковских разорений, крахов и т.д.

Необходимость формирования центрального банка проявляется в реальных процессах централизации банкнотной эмиссии, монополизации отдельными банками права выпуска банкнот и закрепления за банками этих функций правительствами стран. Об этом свидетельствует история, например, Банка Англии, когда права коммерческих банков на проведение банкнотной эмиссии были ограничены, в то время как Банк Англии получил полномочия на неограниченный выпуск банкнот и для него были установлены границы только фидуциарной эмиссии. В конце XIX в. эмиссия банкнот была почти полностью сосредоточена в Банке Англии. Интересно, однако, что окончательный эмиссионной статус Банк Англии получил только в 1928 г. в соответствии с Законом о валюте и банкнотах '. Аналогичный пример и Банка Франции, который получил монопольное право эмиссии банкнот во Франции в 1848 г. В России Госбанк, основанный в 1860 г., получил статус эмиссионного по результатам реформы 1895-1897 гг.2.

Формирование центральных банков проходило двумя путями:

а) постепенным превращением банка, получившего статус эмиссионного,  в центральный банк  (примеры:  Англия,  Франция)  и

б) созданием на основе специального закона центрального банка, который предусматривает особенный статус данного банка с момента его появления (пример: США).

Созданные разными путями центральные банки имели разные названия: «национальный» (Австрия), «центральный» (Россия), «народный» (Китай), «государственный» (Швеция), «резервный» (Австралия), «федеральный» (США) или даже еще более короткие названия, например, «Банк Японии», «Банк Италии» и др.

Национальный банк Украины (НБУ) создан в 1991 г. в соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности». Видно, что его создание подпадает под второй путь формирова-

г.і ' См.: Гроші та кредит. С.505-506.

2 Там же. С. 507-508. И                                                                                                                  217

>>>218>>>

ния центральных банков. Но нужно считать предшественниками НБУ во-первых, Киевскую контору Государственного банка Российской империи (она выполняла под руководством М.Х. Бунге определенные функции Центробанка; во-вторых, созданный в 1917 г. с провозглашением УНР Государственный банк УНР (директор М. Кривецкий); в-третьих, Всеукраинскую контору Госбанка в г. Харькове, деятельность которого началась 12.XII.1921 г. (столицей Украины с 1919 по 1934 гг. был Харьков); в-четвертых, украинская республиканская контора Госбанка СССР была создана в 1955 г., но она также имела по своему статусу определенные признаки Центробанка. В 2001 году новая редакция закона подтвердила полномочия НБУ. НБУ создан как главный банковский институт государства, который является единым эмиссионным центром и отвечает за сохранение монетарной стабильности. В соответствии с Основным Законом государства (Конституция Украины) НБУ дано право законодательной инициативы в Верховной Раде. Это подчеркивает особую роль НБУ в органах госуправления.

НБУ был создан на базе Украинской республиканской конторы Госбанка СССР. Он является государственным органом и подотчетен Верховной Раде Украины. В современных условиях НБУ является: во-первых, центральным банком, который проводит единую государственную политику в сфере денежного обращения, кредита и обеспечения стабильности национальной денежной единицы; во-вторых, эмиссионным центром; в-третьих, валютным органом; в-четвертых, органом банковского надзора; в-пятых, банком банков; в-шестых, банком, который обслуживает государственный бюджет; в-седьмых, организатором межбанковских расчетов.

НБУ является юридическим лицом, не регистрируется в налоговых органах. Он осуществляет свои расходы за счет своих доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам НБУ. Будучи подотчетным Верховной Раде, НБУ ежегодно предоставляет ей отчет и аудиторское заключение, в котором исследуются все направления деятельности НБУ и делается заключение об их эффективности.

НБУ не вправе предоставлять кредиты Кабинету Министров Украины для финансирования дефицита бюджета, покупать государственные  ценные  бумаги  при  их  первичном  размещении.

218

>>>219>>>

Средства Государственного бюджета и государственных внебюджетных фондов или фондов финансовых ресурсов целевого назначения (если таковые есть) хранятся в НБУ. Налоги, сборы (обязательные платежи) и другие доходы государственного бюджета зачисляются непосредственно на единый казначейский счет Государственного бюджета Украины, а не аккумулируются на счетах органов взыскания. Кабинет Министров Украины, наряду с НБУ, определяет учреждения банков для обслуживания средств Государственного бюджета.

Прибыль НБУ после направления ее в резервы и фонды перечисляется в доход Государственного бюджета, а сам НБУ освобождается от уплаты всех налогов. НБУ осуществляет пассивные и активные операции. Первые связаны с привлечением источников финансовых ресурсов (собственный капитал, эмиссия банкнот, вклады коммерческих банков, средства бюджета и др.). Вторые связаны с размещением имеющихся финансовых ресурсов (ссуды банкам, покупка векселей у них и государства, покупка государственных ценных бумаг и др.).

После формирования центрального банка его деятельность еще в большей степени сопряжена с процессами глобализации денежных рынков на международной арене. НБУ как бы вступает в единое общемировое банковское пространство и тем сильнее, чем больше национальный денежный рынок превращается в международный. Основная деятельность НБУ сопряжена здесь с: а) сотрудничеством с центральными банками на межгосударственном уровне; б) с сотрудничеством НБУ с международными ва-лютно-кредитными и финансовыми организациями и в) созданием наднациональных центральных банков. Значительно способствует международной деятельности НБУ и принятый в 1999 г. отдельный Закон Украины «О Национальном банке Украины».

Но экономические основы межгосударственной деятельности центральных банков были заложены еще раньше. Так, еще в 1930 г. в Базеле (Швейцария) был создан Банк межгосударственных расчетов - БМР. Основные его функции сводились к содействию сотрудничеству между центробанками; обеспечению условий для проведения центробанками международных финансовых операций; а также выступать в роли доверенного лица или агента ценробанков - членов БМР в проведении международных расчетов, Поскольку центробанки являются акционерами БМР и одно-

219

>>>220>>>

временно его клиентами, сам БМР стали называть «банком центральных банков».

В средине 70-х гг. под эгидой БМР был создан Комитет по банковскому регулированию и надзору (Базельский комитет, или «Комитет Кука» - по имени одного из директоров Банка Англии, который возглавлял этот комитет). Комитет поддерживал связи с региональными профессиональными организациями банковского надзора, давал рекомендации по развитию банковских систем с учетом особенностей национальной экономики. С этой же целью Комитетом в 1990 г. была создана региональная группа банковского надзора стран Центральной и Восточной Европы.

Развитие региональной экономической интеграции в Западной Европе привело к изменениям и в банковской системе. Создание Европейского экономического сообщества - ЕЭС (позднее Европейский Союз - ЕС) привело к формированию Европейской валютной системы и собственной валюты (экю). Функции эмиссии экю были возложены на Европейский фонд валютного сообщества. Успешное развитие европейской валютной системы создало условия для создания Европейского Валютного Союза (ЕВС) и создания в 1994 г. Европейского валютного института для разработки правил и процедур создания Европейской системы центральных банков (ЕСЦБ) и, наконец, введения в обращение единой европейской валюты - евро. Создание ЕСЦБ как двухуровневой системы, где есть с одной стороны Европейский центральный банк (European Central Bank) - ЕЦБ и с другой, система национальных центробанков стран Евросоюза логически и практически завершило введение евро (с 1 января 1999 г.) а также разработку задач по реализации единой монетарной политики в зоне евро, проведения международных валютных операций, сохранения золотовалютных резервов и управления ими, содействия четкому функционированию платежных систем. ЕЦБ начал функционировать с 1 июня 1998 г. со штаб-квартирой во Франкфурте-на-Майне (Германия). Ежегодно он направляет отчет о деятельности ЕСЦБ Европарламенту, Комиссии и Совету Министров.                    „ і

НБУ, как центральный банк, также активно сотрудничает с международными валютно-кредитными и финансовыми организациями, прежде всего с МВФ, который выполняет функции главного органа межгосударственного валютного регулирования и ио

SU)

220

>>>221>>>

своему Уставу выполняет регулятивную, эмиссионную, консультативную, кредитную и исследовательскую функцию.