5. Страхование социальных рисков

Одним из приоритетных направлений социальной политики стран с рыночной экономикой выступает организация системы социального страхования как формы защиты трудящихся, и важный элемент ее — страхование от социальных рисков. Такая форма родилась в результате длительного периода взаимоотношений работодателей с наемными работниками, в ходе мучительных поисков путей усовершенствования этих взаимоотношений с целью построения социально справедливого общества, и была закреплена в принятой Генеральной ассамблеей ООН Всеобщей Декларации прав человека (1948 г.). Наша страна подписала эту Декларацию значительно позже, на начальном этапе реформирования общества. Декларация подтвердила необходимость социального страхования и последующего социального обеспечения граждан при наступлении таких видов социальных рисков, как болезнь, инвалидность, старость, потеря кормильца и безработица. И в самом деле, в жизни каждого человека обязательно встречаются ситуации, которые от него мало зависят. К таковым в первую очередь относятся профессиональные риски.

Ответственность за профессиональные риски ложится на каждого отдельного работника и работодателя. Право на труд должно подразумевать и права на защиту в процессе работы. Поэтому в условиях социально-ориентированной рыночной экономики помимо личной ответственности используется и солидарная ответственность всего трудоспособного населения, работодателей и государства. Социальный риск должны разделять все три основные действующие силы общества: работник, работодатель и государство.

В условиях социализма основным работодателем и собственником средств производства было государство. Оно же выступало и в роли страхователя, принимало на себя ответственность за профессиональные и социальные риски и их финансовое обеспечение. Сами риски в целом были меньшими и структурно иными, чем сегодня. Система учета социальных рисков не отличалась четкостью и не играла решающей роли в общей системе страхования, уровень социальных гарантий не был велик, и бюджет позволял покрывать возникающие незначительные перерасходы.

Понятно, что положение, когда государство принимает на себя ответственность и за риски, и за их обеспечение, не может сохраняться в условиях развивающихся рыночных отношений, поскольку появляются предприятия с разными формами собственности, и социальный риск претерпевает существенные качественные и количественные изменения. Сегодня почти полностью изменились принципы распределения общественного продукта, и в связи с этим изменилась и роль государства в деятельности системы социальной защиты, и все в меньшей степени ее деятельность обеспечивается за счет госбюджета. Поэтому в качестве действенной формы социальной защиты выступает социальное страхование на случай рисков. Суть его сводится к формированию средств, направленных на осуществление мер по минимизации и компенсации социальных рисков за счет возможно большего числа участников, т.е. к организованной взаимопомощи.

Введение в России этого вида страхования становится все более актуальным. Многочисленные публикации свидетельствуют о том, что невыгодность вложения средств в охрану труда, а также отсутствие действенного механизма ее обеспечения приводят к росту травматизма и профзаболеваний, которые завтра могут лечь тяжким бременем как на государственный, региональные и местные бюджеты, так и на «страховые». Не следует забывать и о том наследии, которое досталось нам от прежней системы хозяйствования. При том, что дело с охраной труда обстояло гораздо лучше, существовали вредные производства, и даже регионы, в которых такие производства были градообразующими.

Сегодня в стране система обеспечения такого рода социальных рисков весьма неэффективна и ненадежна, что усугубляется многочисленными побочными явлениями, возникающими вследствие рассогласованности принципов организации защиты и новых экономических отношений. «Организационно-правовой формой компенсации постоянной утраты трудоспособности» сегодня все еще «служит институт индивидуального возмещения ущерба».

Ситуация с охраной труда на производстве с каждым годом обостряется, в результате чего отмечаются рост социальной напряженности и производственные конфликты. «Производственная среда практически всегда несет потенциальную опасность профессионального риска». Труд в условиях производственной вредности сегодня становится почти обычным явлением. Отчасти это объясняется несовершенством промышленных технологий. Однако неблагоприятные условия труда являются также последствием развития так называемого дикого рынка, когда предприниматель не тратит средств на охрану труда, поскольку ему это невыгодно.

По мнению В. Роика, социальный риск означает «вероятность материальной необеспеченности трудящихся в результате потери возможности участвовать в экономическом процессе». Сегодня в России понятие «социальный риск» приобретает особую остроту. Конечно, нельзя говорить о том, что такой риск ранее, при социализме, не существовал, но, как считает В. Роик, он был менее значительным. С переходом экономики на рыночные отношения это понятие вновь входит в общественную жизнь, что обусловлено природой развития общества. Социальный риск — это, в определенном смысле, обратная сторона экономической свободы, и их рост взаимосвязан.

Возрастание социального риска в связи с экономическими преобразованиями — процесс закономерный. Он обусловливает необходимость повышения уровня социальной защиты трудового населения, разработки механизмов, «адекватных новым социально-экономическим условиям, новому соотношению интересов работника, предпринимателя, государства и общества». В условиях рынка экономическая и социальная политика взаимосвязаны, и при этом «состояние экономики обусловливает вероятность возникновения социальных рисков для трудящихся, а направленность социальной политики влияет на организацию социальной защиты». В условиях рыночной экономики предварительный учет рисков необходим, поскольку он является одним из базовых принципов страхования. Более того, в условиях рыночной экономики, как правило, государство имеет дефицитный бюджет, а поэтому не может выполнить свои обязательства перед застрахованными. В связи с этим резко возрастает потребность в создании эффективно действующей системы социальной защиты, в том числе, в форме социального страхования. Внедрение ее в жизнь потребует реформирования всей существующей системы охраны труда и системы социального страхования, в которой особое место должны занять профессиональные риски. Необходимо, в частности, сформировать специальный вид страхования — страхование всех профессиональных рисков, разработать систему учета рисков и соответствующих компенсаций; организовать реабилитацию пострадавших на производстве, лечение и пенсионное обеспечение; создать научные центры по разработке нормативов социального обеспечения, экспертные советы по выявлению мер, направленных на снижение рисков, и др. Наличие профессиональных рисков предполагает необходимость осуществления защиты не только от несчастных случаев на производстве, но и от профзаболеваний. В западных странах они рассматриваются в качестве причины проведения мероприятий по охране труда, а также социальной политики, направленной на предотвращение и предупреждение негативных проявлений капиталистической формы производства и развитие соответствующих отношений между работодателем и наемным работником.

В основу разделения социального страхования на разные виды должны лечь конкретные социальные, что повысит адресность защиты и сделает более совершенным финансовый механизм ее обеспечения.

В целом, социальное страхование можно определить «как систему правовых, социально-экономических и организационных мер по компенсации и минимизации отдельных видов социального риска».

Основными законодательно закрепленными принципами такого вида страхования могут быть следующие:

- распространение страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на всех работающих и работавших ранее независимо от формы собственности предприятия и вида трудовой деятельности;

- размер затрат на предоставление гарантированного материального обеспечения и обслуживания граждан при наступлении всех страховых случаев, предусмотренных в этом виде страхования, должен быть не менее устанавливаемого прожиточного минимума.

Соответственно, необходимо разработать механизм организационно-финансового обеспечения по данному виду социального страхования. Можно выделить следующие механизмы обеспечения минимизации такого риска:

- разработка тарифа страховых взносов для различных отраслей производства и некоторых коэффициентов для каждого конкретного предприятия, учитывающих особенности условий труда на нем;

- возврат предприятию некоторой доли страховых взносов при улучшении условий труда, а также при ненаступлении страхового случая в срок, оговоренный в страховом договоре;

- наделение страховой компании правом пересмотра размера страховых взносов, если условия труда действительно претерпевают существенные изменения в ту или иную сторону.

Важнейшими задачами здесь являются: разработка системы анализа, оценки и учета уровня и факторов страхового риска для различных профессиональных групп и категорий работников и «справедливое распределение ответственности за отдельные виды социального риска между основными субъектами социально-трудовых отношений». Именно эти задачи необходимо решать на первом этапе реформ, но и по сей день они даже не сформулированы как задачи. Сложные вопросы в данном случае связаны с установлением размера страховых взносов на основе вычисления вероятности наступления страховых случаев, с определением объема необходимых компенсационных выплат, а также с принятием решений по распределению материальных нагрузок между субъектами страхования.

Однако определить такой риск возможно, используя вероятностный подход. Базовыми показателями для определения вероятности наступления страхового случая могут выступать: «частота наступления рисковой ситуации, уровень материальной обеспеченности в случае утраты трудоспособности или отсутствия спроса на труд, уровень социальных гарантий и в случае наступления рисковой ситуации» и, наконец, «продолжительность рисковой ситуации — период между ее наступлением и переходом к нормальным условиям жизнедеятельности». Понятно, что риск должен определяться количественными и качественными характеристиками, так как только при таких условиях возможно использование его в системе социального страхования. В этом состоит коренное отличие социального страхования от организованной социальной помощи, которая осуществляется лишь при свершившемся факте несчастного случая или ином негативном явлении. Учет риска как вероятностной величины наступления неблагоприятного для человека события представляет собой техническую сторону механизма действия социального страхования. Его правовой и социальной сторонами являются ответственность за риск и защита от него.

Для решения этой и других задач предлагается организовать автономную обязательную систему социального страхования работающих от несчастных случаев на производстве, в которую включаются также случаи профессиональных заболеваний. Во многих зарубежных странах существует эффективная система защит от разных видов риска, а также разработаны способы стимулирования деятельности по охране труда. Действенность такой системы обеспечивается прежде всего автономностью этого вида социального страхования, что позволяет, как говорилось ранее, наиболее полно оценить потребности застрахованных и более полноценно организовать их социальную защиту. Страховые тарифы, начисляемые на конкретное предприятие, определяются с учетом особенностей условий труда на нем и наличия риска для здоровья его работников. Автономность этого вида страхования заставляет нести ответственность за риски их основных виновников.

Особую роль играют в этом деле как государственные, так и коммерческие страховые компании. Социальное страхование с введением третьего субъекта — страховой организации — позволит не только устранить межличностные конфликты, но и обеспечить их разрешение цивилизованным способом. Осуществляя акт страхования работников, страховая компания берет на себя ответственность перед застрахованными за их безопасность и социальную защиту при наступлении страховых случаев.

Источником финансирования страховых компаний по данному виду страхового риска служат взносы, вносимые работником, государством, а также работодателем или предприятием; в последнем случае они отчисляются из фонда оплаты труда и включаются в себестоимость выпускаемой продукции. При необходимости, а также в зависимости от «уровня виновности» государства в плохом состоянии той или иной отрасли или от общественной потребности в этой отрасли, в фонд этого вида страхования могут быть привлечены специальные средства госбюджета.

Данный подход прошел проверку в развитых странах мира, и в России не выявлено противопоказаний к его применению. Напротив, есть насущная необходимость в его использовании, равно как в реформировании всей системы социального страхования с учетом предлагаемых рекомендаций. При пробном реформировании непременно должны учитываться особенности нашей страны как природно-климатические, так и социально-экономические. Предлагаемая модель обладает несомненными достоинствами, среди которых, помимо вышеназванных, следует отметить комплексность и системность как самой модели, так и процесса реформирования.

Социальное страхование ориентировано на социально активное население, на трудящихся. Оно действует за счет использования определенных отчислений от их доходов, на принципах самоуправления и взаимопомощи. Его главные задачи — профилактика и уменьшение социальных рисков, а для этого необходимым условием становится разработка статистической базы данных как фундамента для определения степени этого риска и назначения соответствующих страховых взносов.

Социальное страхование может носить как обязательный, так и добровольный характер, что в целом определяется природой самого страхового риска. Оно может быть общегосударственным или муниципальным, различаться объемом и уровнем представленных гарантий, а также распространения.

Однако в любом случае социальный риск является объективным явлением современного техногенного общества и должен учитываться в различных компенсационных программах. Игнорирование данного фактора государственными органами, общественными организациями и предпринимательскими (производственными) кругами, как это имеет место в настоящее время, приводит, как уже говорилось, к снижению экономической эффективности производства, росту социальной напряженности в обществе. Поэтому требования, предъявленные к учету социальных рисков в системе социального страхования, должны отличаться особой жесткостью, и это необходимо иметь в виду в первую очередь при разработке социально-экономической политики государства на переходный период и отдаленную перспективу.