Глава VI. Страхование в кредитных союзах

Введение

Личное страхование в кредитных союзах

Имущественное страхование в кредитных союзах

Организация страхования и перестрахования в движении кредитных союзов. Кредитные союзы как посредники на рынке страховых услуг. Общества взаимного страхования

Выводы

1. Введение

Зачем нужно страхование кредитным союзам и пайщикам

Страхование в кредитных союзах — главный способ оптимизации рисков, которым подвергаются материальные активы, деловая репутация (нематериальные активы в целом) этой организации и ее членов — пайщиков. С точки зрения кредитного союза, целевая функция страхования — сохранить общность пайщиков, защитить их интересы от недобросовестных или неквалифицированных действий наемного персонала кредитного союза, разрушительного действия внешних сил и недобросовестности деловых партнеров. С помощью страхования кредитный союз повышает свою привлекательность в глазах пайщиков и более полноценно осуществляет свою основную деятельность — оказание финансовой взаимопомощи.

Для пайщика кредитного союза страхование является дополнительной услугой, которая предоставляется ему наиболее доверенным посредником — кредитным союзом, что гарантирует высокое качество оказания такой услуги, удобно для пайщика по форме и, главное, позволяет пайщику значительно упростить исполнение договора страхования: наиболее существенную часть обязанностей пайщика по договору страхования кредитный союз берет на себя и исполняет от имени и по поручению пайщика.

Для кредитного союза страхование есть способ полного или частичного возмещения ущерба от событий (страховых событий), которые разрушают (или уменьшают стоимость) его материальных или нематериальных активов. Как вид возмещения утраченного имущества и/или иного материального ущерба и вреда, страхование не предполагает натуральную компенсацию утраченного актива (даже если это в принципе возможно). Страхование лишь доставляет пострадавшему денежную сумму, эквивалентную величине ущерба (вреда), причиненного в результате страхового события (то есть страховое возмещение). Вероятность наступления такого события принято называть страховым риском. Например, для страхового события "порча имущества в результате пожара" соответствующий риск называется "риск пожара или возгорания".

Таблица 1

Мотивы и полезные эффекты страхования для кредитного союза и его пайщиков - застрахованных по договору страхования или купивших страхование при посредничестве кредитного союза

Кредитный союз

Пайщик (при приобретении страхования через кредитный союз)

Мотив страхования

Повысить свою привлекательность в глазах пайщиков Устранить разрушительное влияние внешних природных сил Устранить разрушительное влияние действий недобросовестных деловых партнеров Сохранить общность пайщиков Защитить интересы пайщиков

Приобрести страхование у наиболее доверенного посредника Защитить свои интересы при наступлении неблагоприятных событий Получить консультационную помощь при заключении договора Облегчить для себя исполнение договора страхования

Получаемый от страхования полезный эффект

Расширяется спектр услуг, предоставляемых кредитным союзом Гарантируется возмещение ущерба активам кредитного союза Стандартизируется работа кредитного союза Повышается финансовая устойчивость и прозрачность кредитного союза

Значительно упрощается процедура потребительского выбора Кредитный союз подробно информирует пайщика обо всех его правах и обязанностях по договору страхования Страховая защита на случай указанных в договоре событий Кредитный союз принимает на себя обязанности по представлению интересов пайщика перед страховщиком, выполняет расчетные функции по поручению пайщика

В известной степени мотивы, которыми руководствуются кредитный союз и отдельный пайщик при покупке страхования, совпадают, поскольку полезный эффект страхования в равной мере распространяется и на кредитный союз как на организацию, и на каждого пайщика в отдельности.

Все ли риски кредитного союза поддаются страхованию?

Все ли риски, действию которых подвержены активы кредитного союза, могут приводить к возникновению страховых событий? Или зададим этот вопрос иначе: все ли риски поддаются страхованию и все ли происшествия, которые уменьшают стоимость активов кредитного союза, можно рассматривать как страховые события? Конечно нет. Для того, чтобы риск поддавался страхованию, он должен обладать следующими свойствами.

• Не являться управляемым риском со стороны лица, в пользу которого заключен договор страхования (то есть со стороны выгодоприобретателя); главное, чтобы вероятность наступления страхового случая не могла быть увеличена таким лицом в собственных интересах. В идеале, риск должен носить объективный характер, не зависящий от воли сторон договора страхования. В практике страхования считается достаточным, если выгодоприобретатель имеет существенные основания не увеличивать риск наступления страхового события во время действия договора страхования, даже обладая возможностью увеличить такой риск произвольно. Например, в случае страхования имущества лица страховщик допускает, что выгодоприобретатель может умышленно произвести страховое событие и потребовать выплаты страхового возмещения. Чтобы предотвратить такую ситуацию и лишить выгодоприобретателя заинтересованности в таком действии, страховщик вносит в договор страхования оговорку, что страховое возмещение составляет 80% (или 70%) от величины нанесенного страховым событием вреда. Однако есть ситуации, в которых страхование принципиально неприменимо. Например, не поддается страхованию риск невозврата займа пайщиком: такое страхование само по себе создает столь мощный для пайщика стимул не возвращать заем, что порождает лавину страховых случаев и ведет к убыточности такого страхования.

• Риск должен носить массовый характер, то есть такому риску должны подвергаться достаточно много однородных вещей и лиц, но, в то же время, не быть катастрофическим, то есть не вызывать страховые события одновременно у большого числа лиц (часто говорят: риск должен "носить случайный характер", хотя это неточно, поскольку катастрофические события тоже происходят случайно). Например, риск "порчи товара в результате неправильной работы морозильного оборудования, произведенного заводом ЗИЛ", - слишком локален, не носит массового характера, и поэтому не может быть застрахован на основе коммерческого страхования. Другое дело - риск "порчи товаров на складе из-за ненадлежащих условий хранения", он носит массовый характер, поддается страхованию и не является катастрофическим риском (маловероятно, что аварии произойдут сразу на всех складах, где хранится застрахованное имущество). Наконец, яркий пример катастрофического риска — подъем уровня мирового океана. Застраховаться от такого события невозможно.

• Риск, страхование которого осуществляется, не должен быть связан с противоправным интересом лица, которое выступает страхователем или выгодоприобретателем по договору страхования.

Если в результате воздействия риска, соответствующего трем перечисленным условиям и застрахованного по договору страхования, происходит событие, результатом которого является уменьшение стоимости активов кредитного союза, правомерно говорить, что имело место "страховое событие".

Особенности страхования как способа управления риском

Место, которое занимает страхование в перечне мер, предназначенных минимизировать материальный ущерб и/или вред для кредитного союза, уникально. Прочие мероприятия такого рода предотвращают наступление страхового события, но бессильны возместить ущерб postfactum, страхование же возмещает ущерб именно после его возникновения. Кроме того, страхование, не являясь предупредительной мерой по отношению к возможному ущербу, позволяет кредитному союзу действовать так, как будто ущерб уже предотвращен, то есть не создавать специальных фондов на покрытие возможного ущерба, не менять характера своей работы. В этом смысле страхование тождественно мерам предупредительной направленности и имеет тот же эффект для работы кредитного союза.

Отметим, при более точном рассмотрении выясняется, что страхование не минимизирует риск имущественного ущерба, но оптимизирует, то есть снижает возможные убытки до разумного минимума. В действиях страхователя отсутствует мотив "купить столько страхования, чтобы все возможные убытки были им заранее покрыты". Это дорого и неразумно, ведь страхование не универсально само по себе как средство возмещения убытков, страхованию всегда есть альтернатива и, наконец, риски можно и не оптимизировать, попросту не обращая на них внимания. В этом случае у руководителей кредитного союза есть явная или неявная установка, что возможные убытки меньше, чем стоимость любых мероприятий по их предотвращению.

Как правило, при покупке страхового полиса мотив страхователя, и кредитного союза в частности, определяется следующими соображениями. Во-первых, мы отмечали, что страхование никогда не возмещает убытки полностью, на 100%. После известного предела покупка каждой дополнительной единицы страхования требует все больших расходов со стороны кредитного союза и в определенный момент страхование становится невыгодным для покупателя. В отношении имущества лица это иллюстрируется следующим образом: в практике страхования имущества применяются единые (минимальные) тарифы, если страховое возмещение не превышает 80% стоимости имущества (тариф един для страхования имущества на 40, 50, 80% от его стоимости). Однако при покупке страхования на стоимость свыше 80% от действительной стоимости имущества, тариф существенно возрастает. Понятно, что страхователь не стремится купить страховку на 100% стоимости имущества, но лишь до того предела, свыше которого стоимость страхования начинает казаться ему "неразумно высокой".

Во-вторых, риск снижается не только страхованием; страхование призвано покрыть лишь ту долю риска, которая не устранена другими способами. Скажем, в случае краж в кредитном союзе риск убытков может устраняться следующими способами: установка внешних охранных систем, сигнализации, решеток на окна снижает риск краж на 35%; обустройство бронированной комнаты-сейфа для ночного хранения ценного оборудования, документов и кассы — на 40%; обустройство систем видео-наблюдения постоянного действия — на 90% и т.п. Ясно, что страхование ущерба от краж может быть полностью замещено соответствующим обустройством охранных систем. Схожие рассуждения можно провести в отношении убытков, которые наносятся неквалифицированными действиями персонала кредитного союза. Заменой страхования в данном случае может стать грамотная кадровая политика кредитного союза и повышение квалификации его персонала. Поэтому в качестве способа оптимизации рисков страхование будет выбрано кредитным союзом лишь постольку, поскольку оно выгоднее прочих способов предотвращения и покрытия убытков от событий, которые могут рассматриваться и как страховые.

Наконец, мы отмечали, что риски кредитного союза можно и не минимизировать, если считать, что возможные убытки (вычисленные, например, на основе данных предыдущих периодов), все равно меньше соответствующего страхового взноса или расходов на предупредительные мероприятия. Поэтому интерес к страхованию возникает у достаточно развитых кредитных союзов, с большим объемом операций, узкоспециализированным персоналом, сложной офисной техникой и организацией работы.

В приложении к настоящей главе мы приводим таблицу, в которой соотносятся активы кредитного союза, риски, которым они подвержены, и способы оптимизации таких рисков. Как сложная финансовая организация с широким спектром материальных и нематериальных активов, функционально дифференцированным персоналом и постоянным потоком клиентов (пайщиков), кредитный союз подвергается воздействию большинства рыночных, стихийных, техногенных и криминальных рисков. Для их минимизации кредитный союз может воспользоваться всеми известными видами страхования. Предметом выбора для руководства кредитного союза является страховщик, с которым должен быть заключен договор и конкретные положения договора страхования. Стратегия кредитного союза при решении этих проблем определяется особенностями страхования в кредитных союзах.

2. Личное страхование в кредитных союзах

Личное страхование — ключевой вид страховой услуги, которая используется кредитными союзами. По характеру организации кредитный союз — это общность должников перед одним кредитором и большинство рисков, которым подвергаются финансовые вложения кредитора (займы выданные), напрямую связаны с социальным, медицинским и личностным статусом должников. Риски, связанные с изменением статуса личности, производные от них изменения в уровне дохода, платежеспособности и общественного статуса лица, подлежат страхованию именно в рамках личного страхования.

По мере роста и взросления кредитный союз неизбежно сталкивается со специфической проблемой, которая мало знакома другим кредитным и ссудо-сберегательным учреждениям: одной из самых распространенных причин невозврата займа (кредита) становится смерть пайщика — заемщика или постоянная (временная) утрата' трудоспособности заемщиком. Это объясняется просто: сами по себе займы относительно невелики и вернуть их не очень сложно, если член союза получает зарплату по основному месту работы. Пайщики кредитного союза — обычно хорошо знакомые или связанные общим делом люди, и задержать возврат полученного займа, значит пойти на конфликт с теми, кто окружает тебя каждый день. А поскольку заем выдается на потребительские цели, то предпринимательские риски, с которыми может быть связан его невозврат, отсутствуют.

Назначение страхования жизни в кредитном союзе

Говоря специальным языком страхования, эту проблему призвано решить страхование жизни на случай смерти: кредитный союз в качестве страхователя заключает договор страхования жизни пайщиков на случай смерти и уплачивает страховщику периодический страховой взнос, пропорциональный численности застрахованных и их среднему возрасту. Размер страховой суммы на каждого застрахованного в любой момент действия договора страхования равняется задолженности застрахованного пайщика кредитному союзу по всем полученным займам. В случае смерти пайщика (то есть при наступлении страхового случая) страховщик выплачивает кредитному союзу (заметьте, кредитный союз действует и как выгодоприобретатель) страховую сумму, равную задолженности пайщика на дату его смерти. Тем самым кредитный союз покрывает убытки от невозврата займа пайщиком.

Пусть излишне прямолинейно, но принцип "долг должен умирать вместе с должником" верно отражает суть дела. В кредитном союзе, где принцип общности членов — не пустой звук, а изначальная основа самой организации, процедура взыскания долга умершего пайщика с наследников (или с поручителей, то есть с тех пайщиков, которые своими вкладами в кредитный союз поручились за заемщика), грозит существованию организации в целом, ведет к эрозии принципа общности пайщиков, вносит конфликт в их замкнутое сообщество. Действительно, кредитный союз призван помочь наследникам умершего пайщика, а не требовать с них возврата долга. Да и поручители по займу чаще всего не посторонние люди умершему. Исходя из простой потребности — избавиться от убытков, связанных со смертью пайщиков-заемщиков, кредитный союз обращается к срочному страхованию жизни на размер и на срок выданного пайщику займа.

Исторически страхование такого рода возникло в американском движении кредитных союзов в начале 30-х годов и сразу же стало популярным среди кредитных союзов. На уровне национального объединения кредитных союзов было создано общество взаимного страхования CUNA MUTUAL INSURANCE SOCIETY, которое и сейчас занимает первые места в рейтингах надежности страховых компаний Америки. О ее размерах позволяет судить такой факт: на протяжении 1996 г. каждый день CUNA MUTUAL выплачивает 1,6 млн долларов в виде страхового обеспечения. Это, прежде всего, показатель необходимости кредитного страхования жизни для пайщиков союзов.

Технически кредитное страхование жизни оформляется как коллективное страхование жизни пайщиков на сумму выданных кредитов и в обязательном порядке распространяется на всех пайщиков союза. Как правило, оплата страхового взноса осуществляется на ежемесячной основе из собственных средств кредитного союза (или за счет процентного дохода по сбережениям пайщиков) и не является обременительной для страхователя. Заметим, что кредитное страхование жизни пайщиков — классический пример коллективного страхования.

В основе коллективного страхования — принцип кооперативной общественной солидарности застрахованных, когда вред, нанесенный любому члену коллектива, является вредом для каждого. Это очевидно на примере семьи, это просматривается в трудовом коллективе, а для других общностей этот принцип нуждается в обосновании.

Если лица, составляющие коллектив, объединились не случайно, этот принцип всегда найдет подтверждение. Например, в кредитном кооперативе вред, нанесенный жизни, здоровью, имуществу одного из пайщиков, лишает его способности надлежащим образом исполнять свои обязанности перед этой организацией (скажем, вовремя погашать свой заем или аккуратно вносить взносы на содержание организации), что немедленно отражается на иных членах кооператива. Следовательно, коллективное страхование способствует реализации общих интересов участников коллектива, то есть служит тем целям, ради которых они объединились.

Принцип коллективного страхования жизни пайщиков соответствует природе кредитного союза как общества взаимного кредита

Групповое страхование не таит каких-либо неожиданностей для страхователя. На практике о групповом страховании идет речь в обязательном медицинском страховании, государственном пенсионном страховании, обязательном страховании жизни и здоровья военнослужащих. В соответствующих законах прописаны нормы об изменении контингента застрахованных. Так, в день окончания военной службы, службы, военных сборов по общему правилу заканчивается срок страхования жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц. Однако если в течение года после окончания военной службы, службы, военных сборов наступила смерть или инвалидность вследствие увечья или заболевания, имевших место в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, соответствующие лица считаются застрахованными. Групповым может быть не только обязательное, но и добровольное страхование. Так, организация нередко осуществляет добровольное медицинское страхование своих работников. Договор группового страхования — есть множество индивидуальных договоров, объединенных в один. Индивидуальный договор (в отношении одного застрахованного) несложно выделить из общего, это не изменит условий страхования ни для группы, ни для "выделенного " застрахованного.

Однако коллективное страхование, практически неразвитое в России, имеет ряд коренных особенностей. Оно основано, как мы отмечали, на принципе общественной солидарности и носит кооперативный характер, что находит свое отражение в договоре страхования.

Во-первых, застрахованными по договору коллективного страхования являются лица, составляющие устойчивую общность граждан - трудовой коллектив, семью, пайщиков потребительского кооператива и т.п. Состав этой общности на протяжении срока страхования может меняться. Например, в семье родился ребенок, и родители захотели, чтобы страхование распространялось и на него; в трудовом коллективе одних людей уволили, других приняли на работу; в кредитном союзе часть пайщиков выбыла, а новые пайщики вступили. Ст. 934 ГК РФ требует называть в договоре застрахованных лиц и выгодоприобретателей. Ст. 19 ГК РФ говорит, что гражданин приобретает и осуществляет права и обязанности под своим именем, включающим фамилию и собственно имя, а также отчество, если иное не вытекает из закона или национального обычая. Поэтому обычно требование назвать в договоре гражданина выполняется путем указания, его имени, отчества, фамилии, паспортных данных. Однако если речь идет о большом круге застрахованных по коллективному страхованию, как это происходит в кредитном союзе, фиксировать таким образом в документе каждое изменение состава застрахованных или выгодоприобретателей становится сложно. Страховщику неудобно создавать у себя что-то вроде отдела по учету пайщиков организаций-страхователей, копить огромное количество бумаг — изменений и дополнений к одному договору.

Между тем, назвать, например, застрахованных можно однозначно, и не указывая фамилии, имени, отчества и иных паспортных данных каждого из них. Достаточно так обозначить круг застрахованных по договору, чтобы в каждый момент действия страхования он определялся однозначно. Для этого надо указать в договоре сам принцип коллективного страхования — принцип членства в коллективе застрахованных: застрахованными являются физические лица, состоящие на момент наступления страхового случая в данном коллективе, что подтверждается соответствующими документами (например, решением органа юридического лица о принятии в члены организации или приказом о зачислении в штат), и удовлетворяющие сформулированным в договоре признакам застрахованных (пол, возраст, состояние здоровья и т.п.). При таком подходе уже не требуется разрабатывать специальный порядок учета застрахованных самим страховщиком.

Во-вторых, кооперативный принцип реализуется в том, что размер страховой премии, вносимой за каждого застрахованного, устанавливается равным, независимо от разницы в их возрасте, состоянии здоровья и т.п. то есть независимо от разницы индивидуальных рисков. По сути дела, применительно к страхованию жизни получается, что те, кто моложе, платят часть страховой премии за старших членов группы. Риски членов коллектива становятся как бы едиными. Подобно тому, как имущество, нажитое во время брака, считается общей совместной собственностью супругов, независимо от того, кто формально больше получал. То есть в договоре страхования при определении страховой премии и страховой суммы отражается не реальная картина неэквивалентных страховых рисков каждого члена группы, а их внутри-групповая, усредненная, "коллективная" величина, единая для всех членов данной социальной общности.

В-третьих, договор коллективного страхования напоминает договор присоединения, хотя формально не всегда им является.

Договором присоединения, согласно ст. 428 ГК РФ, признается договор, условия которого определены одной из сторон в формулярах или иных стандартных формах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом. Сторонами договора страхования являются страховщик и страхователь. Поэтому если "присоединяется" к предложенному договору страхователь (например, в договоре страхования на стороне страхователя выступают несколько человек и они же являются застрахованными), перед нами договор присоединения: страховщик разрабатывает коллективный страховой тариф, и он будет распространяться для уплаты страховой премии каждым присоединившимся страхователем. Общими для всех страхователей будут и иные условия (например, порядок определения страховой суммы и проведения страховой выплаты), сроки договора и т.д. Если же ситуация иная, как обычно и бывает при коллективном страховании: идет присоединение не стороны договора — не страхователя, а застрахованного, и общими условия будут именно для всех застрахованных, то договор формально не относится к договору присоединения, однако имеет общие с ним черты.

Логично, что по такому виду коллективного страхования для всех пайщиков действует единый тариф вне зависимости от возраста и прочих личных особенностей застрахованных. В случае смерти пайщика страховщик выплачивает кредитному союзу (то есть выгодоприобретателю по договору кредитного страхования) страховое обеспечение в размере неоплаченной части займа умершего пайщика.

В российской практике месячный тариф по этому виду страхования колеблется с 0,65 до 1,5 руб. страхового взноса с 1000 руб. страховой суммы, то есть с 1000 руб. займа на руках застрахованного пайщика (тариф зависит от продолжительности действия договора; обычно к третьему году действия договора тариф снижается до минимального значения). Дешевизна кредитного страхования иллюстрируется на примере соотношения страхового взноса и дохода, который пайщик получает за месяц. Давайте представим, что кредитный союз начисляет своим пайщикам ежемесячно 1% дохода на помещенные ими в союз сбережения. На сбережения в размере 1000 руб. будет начислено 10 руб. процентного дохода. Страховой же взнос в месяц составит 0,65 руб., то есть будет почти незаметен для пайщика (всего 6,5% от дохода на вложенные в кредитный союз сбережения).

Наряду со столь очевидно полезным видом страхования, многие кредитные союзы используют и два других вида страхования жизни пайщиков. Для своих пайщиков кредитные союзы покупают так называемое "коллективное сберегательное страхование жизни пайщиков". Оно почти ничем не отличается от кредитного страхования жизни, за исключением того, что страховой суммой по договору является размер сбережений пайщика на дату его смерти. Пайщик назначает выгодоприобретателей (это уже не сам кредитный союз, но в большинстве случаев — прямые наследники), которым и выплачивается страховое обеспечение. В сочетании с кредитным страхованием оба вида коллективного страхования рекламируются простым и понятным лозунгом: "Долг должен умереть вместе с должником, а наследники должны получить удвоенный размер сбережений" (возврат сбережений из кредитного союза и страховое обеспечение в размере сбережений).

Кредитное и сберегательное страхование воспринимаются пайщиками как дешевая страховка, страховая сумма которой поддается изменению в нужную сторону (внес дополнительные сбережения — страховая сумма выросла, забрал — уменьшилась). Поэтому такое страхование жизни существенно меняет экономическое поведение пайщиков: пайщику, застрахованному по этим двум видам страхования, становится выгоднее брать в долг в кредитном союзе, не уменьшая размер своих сбережений. Действительно, если у пайщика лежит 10 000 руб. сбережений и ему срочно нужно произвести платеж 5 000 руб. (например, за купленную мебель), он скорее возьмет в союзе кредит на нужную сумму, чем уменьшит свои сбережения. Ведь уменьшение сбережений уменьшит страховую сумму, а прирост кредита — нет. Таким образом, кредитное и сберегательное страхование способствуют развитию основного вида деятельности кредитного союза — предоставлению взаимных ссудо-сберегательных услуг. На практике страхование при посредничестве кредитного союза существенно облегчает (и удешевляет) исполнение договора страхования для пайщика: значительную часть работы кредитный союз безвозмездно берет на себя, действуя от имени и по поручению застрахованных пайщиков.

Страхование стимулирует прирост сбережений и способствует росту платежеспособного спроса на займы

Коллективные виды страхования жизни пайщиков рассматриваются кредитными союзами как еще одна дополнительная услуга, которую они могут оказать пайщику, тем самым повысив привлекательность своей организации.

Есть и более сложные виды страхования жизни, которые покупаются кредитным союзом для пайщиков. Например, страхование жизни на желаемый размер сбережений. Это уже не коллективное, а групповое страхование, которое основано на индивидуальных тарифах для каждой поло-возрастной группы. Страховой суммой по этому виду страхования является разница между желаемым размером сбережений (то есть запланированным пайщиком объемом сбережений, который он обязуется накопить в кредитном союзе за определенный срок) и их реальным размером на сегодняшний день. По таблице можно проследить, как складывается страховая сумма по страхованию жизни на желаемый размер сбережений и сберегательному страхованию жизни для застрахованного пайщика на протяжении действия договоров страхования. Будем считать, что по индивидуальному сберегательному плану пайщик обязался накопить в кредитном союзе 60 000 руб. за 6 лет, сберегая в год по 10 000 руб.

Таблица 2

Страховая сумма и страховое обеспечение по страхованию на желаемый размер сбережений

Год действия индивидуального сберегательного плана пайщика

Размер сбережений пайщика, тыс. руб.

Страховая сумма по страхованию жизни на желаемый размер сбережений, тыс. руб.

Страховая сумма по сберегательному страхованию жизни, тыс. руб.

Страховое обеспечение, которое будет выплачено в случае смерти застрахованного, тыс. руб.

В любой момент действия договоров страхования в случае смерти пайщика наследники (выгодоприобретатели; получают от страховой компании страховое обеспечение в размере реальных сбережений пайщика (по коллективному сберегательному страхованию), а также обеспечение в размере отклонения реальных сбережений от запланированных (по страхованию жизни на желаемый размер сбережений). Этот вид страхования невозможен без строгой дисциплины накопления, которой должен придерживаться застрахованный пайщик. Отклонения от графика накопительных взносов сказывается и на страховке. По страхованию жизни на желаемый размер сбережений уплачиваемый страховой взнос делится на две части: первая уплачивается пайщиком (путем списания средств с его накопительного счета в кредитном союзе), а вторая уплачивается кредитным союзом (что логично, поскольку пайщик регулярно доставляет кредитному союзу долгосрочные кредитные ресурсы). Если пайщик не справляется с графиком накопления (то есть вносит меньшие суммы), кредитный союз прекращает платить свою часть взноса и для пайщика страхование становится дороже. Таким образом, и этот индивидуальный вид страхования жизни направлен на реализацию главной цели союза: поощрение сбережений пайщиков.

С точки зрения техники страхования, страхование жизни на желаемый размер сбережений является накопительным видом страхования жизни, адаптированным к работе кредитного союза. Отметим, что во многих развитых странах существенная часть семейного бюджета пайщиков идет на уплату периодических взносов по накопительному страхованию жизни в коммерческие страховые компании. В этой связи страховщики рассматриваются кредитными союзами как конкуренты за ту часть семейного бюджета граждан, которая предназначена для долгосрочных накоплений на цели образования для детей, оплату дорогой медицинской помощи, содержание жены после смерти мужа (и, конечно, наоборот), выплату процентов по закладной за дом и т.п. Поэтому страхование жизни на желаемый размер сбережений следует рассматривать как серьезную альтернативу накопительному страхованию жизни в коммерческой страховой компании. Этот вид страхования позволяет кредитному союзу предотвратить отток средств к коммерческим страховщикам и помочь пайщикам достичь перечисленных выше целей, используя услуги кредитного союза.

Некоторое разнообразие и усложнение в картину страхования жизни пайщиков вносит еще один вид личного страхования — страхование на случай утраты трудоспособности. Обычно этот вид страхования не осуществляется отдельно от страхования на случай смерти и служит его дополнением. Что это означает для пайщика?

Кредитное и сберегательное страхование жизни пайщиков, снабженное "опцией" страхования на случай утраты трудоспособности, не меняет ни стороны договора, ни третьих лиц (то есть выгодоприобретателей), ни процедуру исполнения договора. Добавляется лишь одно событие, на случай наступления которого осуществляется страхование: в случае утраты пайщиком трудоспособности и его неспособности исполнять обязанности по договору займа (в отношении сберегательного страхования последнее условие, конечно, излишне) страховая компания выплачивает за пайщика заем полностью или частично, в зависимости от степени нетрудоспособности застрахованного пайщика.

Если речь идет о постоянной нетрудоспособности, то доля займа, которую за пайщика выплатит страховая компания в виде страхового обеспечения, обычно связана с группой инвалидности, которую пайщику установит МСЭ (Медико — социальная экспертиза, современное название комиссии, ранее носившей название ВТЭК, которая состоит из врачей, работников государственных органов социальной защиты и представителей профсоюзов). Если застрахованному пайщику установлена наиболее тяжелая группа инвалидности — первая - то страховщик оплатит за него заем полностью, если вторая — то только 75% займа, если третья — то половину. Договор может содержать и иные обязательства страховщика.

Роль страхования на случай утраты пайщиком трудоспособности

Когда договор включает в себя условие о выплате страхового возмещения в случае временной нетрудоспособности застрахованного, страховщик исполняет это обязательство в форме периодических выплат (в идеале периодичность выплат страховщика должна совпадать с периодичностью платежей пайщика в погашение займа) выгодоприобретателю за каждый день временной нетрудоспособности застрахованного. Совокупный размер выплаты равняется доле неоплаченного пайщиком займа. Скажем, пайщик имеет неоплаченный заем на три месяца. Если он временно теряет трудоспособность на один месяц, то на период его болезни страховщик выплачивает кредитному союзу одну треть займа пайщика в погашение долга последнего перед кредитным союзом.

Нечасто, но страхование жизни пайщика на желаемый размер сбережений также дополняется страхованием на случай утраты трудоспособности. Выплаты по такому страхованию, осуществляемые в пользу пайщика (то есть он и есть выгодоприобретатель), пропорциональны величине его заработка (но редко превышают 75% от среднемесячного заработка пайщика за три месяца, предшествующие заболеванию). В значительной мере это помогает пайщику не выйти за рамки индивидуального графика сбережений по договору страхования жизни на желаемый размер сбережений.

В практике крупнейших кредитных союзов развитых стран встречается так называемое VIP — страхование жизни высшего управленческого персонала кредитного союза. Это не что иное, как срочное индивидуальное страхование жизни на случай смерти на относительно большие страховые суммы (превышающие десятки годовых заработных плат застрахованного лица). Страхователем по такому договору является кредитный союз, застрахованным — высший руководитель, а выгодоприобретатели — наследники застрахованного лица. Такое страхование рассматривается застрахованными как часть социального пакета, предоставляемого работодателем (то есть кредитным союзом) нанимаемому сотруднику. Кредитные союзы заключают такие договоры по двум основаниям: во-первых, большинство других финансовых институтов, конкурирующих за высококвалифицированный управленческий персонал, давно предлагают такую страховку своим наемным руководителям, а во-вторых, сама страховка действительно нужна руководителю, освобождая его от самостоятельной покупки иных полисов срочного и пожизненного страхования на требуемые суммы.

3. Имущественное страхование в кредитных союзах

Современное российское законодательство о страховании в раздел "договор имущественного страхования" относит договоры собственно страхования любого вида имущества и договоры страхования ответственности по договору, страхования ответственности за причинение вреда, а также договор страхования предпринимательского риска. Законодатель объединил столь разные виды договоров страхования в один потому, что все они определяют порядок страхования имущественного интереса, основанного ли на владении имуществом, вытекающего ли из договорных обязательств, связанного с необходимостью возместить причиненный вред или с предпринимательским риском.

В целях упрощения изложения мы выделим характерные для кредитного союза виды имущественного страхования и рассмотрим их самостоятельно.

• Страхование различных видов имущества кредитного союза (денежных средств, офисного помещения, офисного оборудования, программного обеспечения и баз данных (ПО и БД), документации кредитного союза, имущества, принятого в залог, а также секъюритизированных финансовых вложений).

• Страхование ответственности за причинение вреда (см. табл. 1 с видами вреда, ответственность за причинение которого может быть застрахована).

• Страхование риска, связанного с необходимостью размещения кредитным союзом средств в коммерческих банках.

Страхование имущества кредитного союза

Как правило, страхование имущества кредитного союза, а также имущества в отношении которого кредитный союз является залогодержателем, осуществляется на основе нескольких договоров, каждый из которых определяет порядок и условия страхования однородного имущества. Имущество кредитного союза логично распределить по четырем однородным группам: первая группа — материальные средства труда и производственное помещение; вторая группа — документация, программное обеспечение и базы данных; третья - денежные средства и секъюритизированные финансовые вложения (то есть финансовые вложения, права собственности на которые удостоверяются неименным документом, утрата которого может привести к утрате самого объекта собственности); и четвертая — разнородное имущество, которое принято кредитным союзом в залог.

На первый взгляд, наиболее очевидное несовершенство приведенной классификации состоит в том, что компьютеры (то есть средства труда) выделены в группу, не включающую программное обеспечение и базы данных в электронном виде. Ведь кажется, что эти виды имущества ведут слитное существование и подвержены идентичным рискам. Это не совсем так. Ниже мы покажем, что на самом деле специфика страхования этих видов имущества различна, а поскольку страхование в их отношении осуществлено, то требуется их раздельное содержание в офисе кредитного союза.

Страхование имущества первой группы не содержит особой специфики, которая была бы характерна только для кредитных союзов. Типовой договор страхования имущества должен содержать указание выгодоприобретателя (кредитный союз), индивидуальное определение имущества, место его расположения, конкретизированные для кредитного союза, а также определять страховые события, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение. Для всех видов имущества страховыми событиями могут быть: пожар, кража, наводнение, ураган, градобитие, попадание молнии в застрахованное имущество, иные природные катастрофы. Тариф по такому договору страхования определяется на основе используемых страховщиками тарифов в данной местности. Так, для Москвы и Подмосковья средний тариф по страхованию рассматриваемого имущества последние несколько лет сохраняется на уровне 0,7 — 1,8%> от его стоимости в год при страховании от пожаров, наводнений, ураганов (по совокупности рисков) и утраты вследствие преступных деяний граждан (краж, грабежей, разбоев, хищений).

Ключевым для договора страхования имущества является правильное определение его действительной стоимости. Договор не должен содержать разночтений и сложных процедур определения стоимости застрахованного имущества, а также его утраченной части при наступлении страхового события. В идеале, стороны должны указать в договоре действительную стоимость застрахованного имущества в рублях (определенную по соглашению сторон), оценить в рублях стоимость тех частей имущества, которые могут быть утрачены по отдельности (скажем, системные блоки и мониторы компьютеров). Стороны должы закрепить в договоре свои обязательства не прибегать к иным методам оценки имущества, если страховое событие уже имело место (допустим, согласились, что помещение стоит 100 000 руб., так именно эта оценка и действует в отношении договорных обязательств сторон, как бы не менялась стоимость этого имущества по оценке БТИ или на рынке).

Однако даже если кредитный союз воспользуется таким страхованием, он должен смириться с убытками, которые страховщик не покроет при наступлении страхового события: во-первых, мы отмечали выше, что размер страхового возмещения редко достигает 100% от действительной стоимости утраченного имущества, поэтому часть имущества может быть утрачена без последующей компенсации со стороны страховщика; во-вторых, страховщик не возместит ущерб, не превосходящий величину франшизы, определенной в договоре (то есть ущерб меньше определенной величины, признанный сторонами незначительным); в-третьих, по договору страхования имущества не возмещаются убытки от перерыва в производственной деятельности, связанные с материальным ущербом в имуществе.

Договор страхования имущества первой группы заключается ежегодно. Как правило, он считается необходимым для кредитного союза, имеющего офисное помещение в собственности, а также несколько оборудованных компьютерами рабочих мест (руководителя, бухгалтера, операциониста, кредитного менеджера, юриста).

Страхование риска утраты имущества второй группы — документации, программного обеспечения и баз данных кредитного союза — значительно сложнее. Сложности связаны исключительно с тремя факторами:

• порядком определения действительной стоимости застрахованного имущества, ведь оно уникально и не является предметом рыночного оборота;

• процедурой поддержания режима хранения и использования застрахованного имущества, условия которого не должны быть хуже, чем это определено договором страхования;

• порядком определения тарифа по страхованию такого имущества.

Действительная стоимость имущества второй группы устанавливается по соглашению сторон договора страхования и может основываться на следующих видах оценки: стоимость восстановления утраченной документации, ПО и БД (имеются в виду затраты, которые понесет кредитный союз — страхователь на то, чтобы полностью воспроизвести утраченную документацию, закупить или создать программное обеспечение и восстановить электронные базы данных); стоимость первоначального создания документации, ПО и БД; любая иная оценка, удовлетворяющая стороны. Предпочтительной является оценка, основанная на стоимости восстановления утраченного имущества, хотя, если полного восстановления не требуется, страховая сумма может устанавливаться как часть восстановительной стоимости застрахованного имущества.

При заключении договора страхования имущества второй группы страховщик всегда предъявит требования к условиям хранения и использования такого имущества. Как правило, приложение к договору страхования содержит детальное описание таких условий, которые бы предохраняли имущество от повышенного риска. Типовыми являются требования хранения в отдельном защищенном помещении оригиналов договоров, всех внутренних учетных (бухгалтерских) и финансовых документов, управленческих документов (решений органов управления кредитным союзом) и прочих, указанных в договоре страхования. В отношении программного обеспечения и баз данных предъявляется требование периодического (например, по окончании каждого рабочего дня) резервного копирования и хранения резервных копий баз данных и программного обеспечения в специально оборудованном помещении (желательно, отдельном от офиса кредитного союза).

Кроме того, договор страхования, как правило, предоставляет страховщику право инспекции кредитного союза для проверки соответствия условий хранения застрахованного имущества тем условиям, которые определены договором страхования. Задача страховщика -устранить влияние рисков, против которых страхование не осуществляется, но в результате действия которых возможно наступление страховых событий.

Сегодня трудно говорить о тарифах, которые может использовать страховщик при проведении страхования имущества второй группы, однако они не должны сильно отличаться от тарифов по страхованию имущества первой группы. Дело в том, что страховые события для первой и второй группы практически совпадают. Специфика заключается в том, что размер вреда, наносимого страховым событием имуществу первой группы и второй, различен: обычно имущество второй группы полностью уничтожается при страховом событии, а имущество первой группы в большинстве случаев сохраняет остаточную стоимость. Таким образом, тариф по страхованию имущества второй группы несколько выше тарифа для первой группы.

Страхование имущества третьей группы — денежных средств и секъюритизированных финансовых вложений — также проводится по своим особенным правилам. Напомним, что в случае секъюритизированных финансовых вложений речь идет о документах, утрата которых приводит к утрате прав собственности на финансовые вложения (то есть, например, об аккредитивах и облигациях на предъявителя), в дальнейшем мы будем называть их "ценные документы". Правила страхования такого имущества зависят из следующих обстоятельств:

• сложности процедуры оценки действительной стоимости застрахованного имущества (это относится только к ценным документам) и установления страховой стоимости;

• необходимости соблюдения страхователем (кредитным союзом) стандартов обращения с денежными средствами и ценными документами;

• необходимости поддержания режима хранения, условия которого не должны быть хуже, чем это определено договором страхования',

• индивидуальным порядком определения тарифа по страхованию такого имущества.

Денежные средства, кассовая наличность принимаются к страхованию по их нарицательной стоимости, но не свыше установленного договором предела. В отношении ценных документов договорная практика страхования предполагает два подхода: оценку застрахованного имущества по текущей рыночной стоимости или по указанной в договоре страхования фиксированной стоимости, не превышающей действительную. По всей видимости, кредитному союзу, как относительно небольшой финансовой организации, имеет смысл страховать денежные средства в кассе и ценные документы на фиксированные суммы (например, до 10 000 руб.) с учетом кассового остатка на конец дня, установленного банком (обслуживающим кредитный союз), и среднего остатка ценных документов. Если в результате страхового события денежные средства и ценные документы будут безвозвратно утрачены, страховщик выплатит страховое возмещение кредитному союзу в размере страховой стоимости утраченного имущества.

Как все страхование в принципе, так и страхование имущества включает в себя существенный элемент доверия между страхователем и страховщиком. Это особенно актуально в отношении страхования кассовой наличности и ценных документов. Меры, укрепляющие такое доверие, предполагают право безусловного доступа страховщика (его представителя) ко всем документам кредитного союза, имеющим отношение к учету кассовых средств и ценных документов. Более того, страховщик предлагает страхователю обязательные правила обращения с застрахованным имуществом. Такие правила регулируют режим хранения денежных средств и ценных документов, правила их оборота внутри офиса кредитного союза, инкассирования денежных средств в банк и передачу на ответственное хранение ценных документов в банки и иные организации.

Тарифы по страхованию имущества третьей группы — наивысшие. Особенно заметно тариф возрастает, если договором осуществляется страхование риска утери имущества в результате кражи (грабежа, хищения, исчезновения без установления виновного лица). Понятно, что денежные средства и ценные документы подвержены этому риску в наибольшей степени в сравнении с иными видами имущества. Указать количественные параметры применяемого тарифа невозможно, поскольку он определяется исключительно в индивидуальном порядке. Обычно страховщик публично раскрывает лишь начальный тариф, по которому предлагается заключить договор заинтересованным лицам. Такой тариф максимально высок и впоследствии существенно снижается.

Страхование имущества, переданного в залог кредитному союзу

Четвертая группа видов имущества, с необходимостью страховать которое сталкивается кредитный союз, состоит из неоднородных предметов, принятых в залог. В отношении такого имущества стоит напомнить правовой режим его страхования, определенный ГК РФ. Ст. 343 Кодекса устанавливает следующие обязательства сторон по страхованию заложенного имущества.

"1. Залогодатель или залогодержатель в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество, обязан, если иное не предусмотрено законом или договором:

1) Страховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты или повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования, — на сумму, не ниже размера требования."

Заметим, что сама по себе приведенная статья ГК не является достаточной для того, чтобы страхование заложенного имущества как вид имущественного страхования могло считаться обязательным в силу закона для всех лиц. Обязательные виды страхования вводятся в РФ только специальными законами, определяющими порядок и условия проведения такого вида страхования. Тем не менее, в ГК законодатель определил требования к страхованию заложенного имущества, как они вытекают из общей логики правового регулирования залога. В любом случае, передано имущество залогодержателю или нет, оно должно быть застраховано за счет залогодателя (который, следовательно, является страхователем) от рисков утраты или повреждения (то есть указаны страховые события) на величину действительной стоимости имущества или размера требования по договору (что является указанием на размер страховой суммы). В общем случае выгодоприобретателем по договору такого страхования является залогодержатель. Полученное им страховое возмещение засчитывается как частичное досрочное исполнение должником (то есть пайщиком — заемщиком) своих обязательств перед кредитором (то есть перед кредитным союзом) по договору займа.

В таком виде страхование заложенного имущества осуществляется многими российскими кредитными союзами. Номинальным страхователем, то есть лицом, из средств которого уплачивается страховой взнос, является пайщик — заемщик, однако на деле договор страхования заключается кредитным союзом от имени и по поручению пайщика. Кредитный союз также уплачивает по поручению пайщика страховой взнос из средств пайщика, накопленных в кредитном союзе. Каждый залог подлежит страхованию на основе отдельного договора, применяемые тарифы отражают специфику рисков, которым подвержено застрахованное имущество, и в среднем не отличаются от тарифов, применяемых для страхования имущества первой группы.

Отдельную группу договоров имущественного страхования, которые заключаются кредитными союзами, составляют договоры страхования ответственности. Напомним, что такому страхованию подлежит ответственность за причинение вреда и ответственность по договору. В таблице, приводимой ниже, нами характеризуются три вида договоров страхования ответственности, которые могут быть заключены кредитным союзом.

Таблица3

Страхование ответственности в кредитном союзе

Вид договора страхования ответственности

Риск, который подлежит страхованию

Страхователь

Лицо, риск ответственности которого застрахован

Выгодоприобретатель

Страхование ответственности за причинение вреда

Риск убытков кредитного союза, связанный с нанесением кредитным союзом вреда гражданам и юридическим лицам

Кредитный союз

Лицо, которому нанесен вред

Риск убытков кредитного союза, связанный с нанесением работником кредитного союза вреда кредитному союзу и пайщикам союза

Кредитный союз

Работник кредитного союза

Кредитный союз или пайщик

Страхование ответственности по договору

Риск убытков кредитного союза, связанный с неисполнением кредитным союзом своих договорных обязательств

Кредитный союз

Лицо, по договору с которым кредитный союз нарушил свои обязательства

Итак, три различных вида договора страхования ответственности могут быть заключены кредитным союзом. Расскажем подробнее, в каких ситуациях у кредитного союза возникает потребность в страховании такого рода и как оно осуществляется.

Страхование ответственности в кредитных союзах

Напомним, что страхование ответственности за причинение вреда подробно регламентировано ст. 931 ГК РФ. Ее основные положения сводятся к тому, что лицо, на которое может быть возложено обязательство, возникающее из причинения вреда, имеет право застраховать риск своей ответственности, то есть риск понести определенные расходы, связанные с необходимостью возмещения причиненного вреда. Лицо, риск ответственности которого застраховано, должно быть названо в договоре страхования. Если это не сделано, то таким лицом считается страхователь, то есть тот, кто заключил договор и заплатил страховые взносы. Наконец, договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным всегда в пользу того, кому вред причинен, кто бы ни был в договоре назван в качестве получателя страхового возмещения.

Именно на таких условиях кредитный союз страхует свою ответственность перед гражданами и юридическими лицами. В первую очередь следует говорить о страховании риска ответственности за нанесение вреда пайщику кредитного союза. Речь идет, конечно, не только о физических травмах и увечьях, которые пайщик может получить от посещения кредитного союза. Нет, такое страхование используется кредитными союзами как способ возмещения вреда, нанесенного пайщику кредитным союзом в результате нарушения последним любых внедоговорных обязательств перед пайщиком, то есть обязательств кредитного союза, зафиксированных в уставе и в решениях органов управления кредитным союзом. Скажем, вред может быть нанесен несвоевременным оповещением пайщика о дате и месте общего собрания, о новых услугах кредитного союза и т.п. В общем случае страхованию подлежит вред, связанный с нарушением кредитным союзом прав отдельного пайщика.

Договор страхования ответственности за причинение вреда, застрахованным лицом по которому является кредитный союз, может предусматривать страхование риска и по другим видам ответственности. Например, ответственность кредитного союза как нанимателя офисной площади перед другими лицами, которым может быть нанесен вред в результате неправильного содержания офиса кредитного союза. Кроме того, кредитный союз как залогодержатель может воспользоваться страхованием своей ответственности за причинение вреда как способом возмещения вреда залогодателю, если таковой вред был нанесен, однако не связан с нарушением договора о займе (или отдельного договора о залоге имущества).

Страховая сумма по договору страхования ответственности за причинение вреда всегда ограничена верхними и нижними границами. Вред, денежная оценка которого не превосходит нижней границы по договору, страховщиком не возмещается. Соответственно верхний предел страховой суммы ограничивает размер выплаты, даже если размер нанесенного вреда ее превосходит.

За исключением приведенных примеров, сумма реальной страховой выплаты является денежной оценкой размера вреда, который страхователь (в нашем случае — кредитный союз) нанес выгодоприобретателю. На практике определить размер вреда стороны могут по соглашению или прибегнув к помощи профессионального оценщика. В целом, главную роль при определении размера вреда играет прецедент: это может быть и действующее судебное решение, определившее размер вреда в схожем случае, и данные о достигнутых ранее мировых соглашениях, в которых определялся размер вреда. В случае взаимоотношений пайщик - кредитный союз денежная оценка размера вреда во многих случаях может устанавливаться заранее, до факта причинения такого вреда. Например, можно дать денежную оценку вреда, причиненного несвоевременным оповещением о дате и месте общего собрания, вреда, связанного с несвоевременным предоставлением пайщику данных о полученном им доходе в кредитном союзе (пайщик должен платить с него налог, задержка с уплатой которого ведет к штрафам и пени), вреда, связанного с разглашением конфиденциальных сведений о пайщике, и по многим другим видам вреда. Такое соглашение, подписанное пайщиком и представителем кредитного союза, поможет быстрее урегулировать взаимные претензии сторон.

По схожим принципам осуществляется и страхование ответственности работника кредитного союза за причинение вреда. В зависимости от того, чьи действия привели к нанесению вреда, может быть застрахована ответственность не только кредитного союза (что мы рассматривали выше), но и его отдельного работника. Персонал кредитного союза зачастую совершает профессиональные ошибки и принимает неверные решения, которые могут навредить и кредитному союзу, и отдельному пайщику. Это особенно актуально в отношении бухгалтера кредитного союза (несвоевременное предоставление отчетности которым может привести к штрафам и пени для кредитного союза), кредитного менеджера (нарушение которым внутренних процедур предоставления займов также может обернуться убытками для союза) и кассира (ошибки которого грозят потерей денежных средств в кассе). Ответственность этих лиц страхуется кредитным союзом (то есть он является страхователем) в пользу тех, кому может быть нанесен вред такими действиями.

Кредитный союз как организация состоит в договорных отношениях с многими гражданами и юридическими лицами. Неисполнение кредитным союзом своих обязательств по этим договорам влечет за собой ответственность, то есть совершение кредитным союзом действий, предусмотренных договором или законом и направленных на исполнение обязательств и возмещение вреда, нанесенного другой стороне договора. В общем случае ответственность за нарушение обязательств регламентирована гл. 25 ГК РФ, что дает возможность рассчитать предел ответственности кредитного союза по конкретному договору. На основе такого расчета делается заключение о желаемой величине страховой суммы по страхованию ответственности кредитного союза по договору.

В рассматриваемом виде страхования проблемы выгодоприобретателя и лица, ответственность которого застрахована, не возникает. Дело в том, что на основании ст. 932 выгодоприобретателем признается только иная сторона договора (то есть контрагент кредитного союза), а лицом, чья ответственность по договору застрахована, только сам страхователь (то есть кредитный союз).

Несложно представить, что таким образом кредитный союз может застраховать свою ответственность по договорам со всеми обслуживающими его коммунальными организациями, с организацией, осуществляющей инкассирование средств кредитного союза, с охранной организацией, наконец, с банком, в котором кредитный союз держит свои счета. Так на практике и поступают наиболее крупные кредитные союзы за рубежом. В России страхование ответственности по договору разрешено лишь в случаях, предусмотренных законом. На сегодня ответственность ни по одному виду договоров, которые могут быть заключены российскими кредитными союзами, не может быть застрахована.

Возможно ли страхование ответственности по договору, который кредитный союз заключает с пайщиком

Может сложиться впечатление, что такое законодательное ограничение препятствует стремлению кредитного союза застраховаться от неисполнения обязательств перед пайщиком. Это не совсем так. Зададимся вопросом: может ли кредитный союз застраховать свою ответственность по договорам, которые он заключает с пайщиками кредитного союза? Прежде всего речь идет о договорах займа и о договорах о приеме личных сбережений. Нет, такой вид страхования невозможен в силу следующего обстоятельства. Кредитный союз как организация строится на принципе солидарной субсидиарной ответственности пайщиков по обязательствам кредитного союза. В принципе, долг кредитного союза перед пайщиками (если говорить шире — "неисполненное обязательство кредитного союза перед пайщиками") в силу закона становится обязательством пайщиков перед самими собой. Страховать ответственность лица перед самим собой — нелепо, это только поощрит страхователя к недобросовестным действиям, раздуванию неисполненных долговых обязательств и, как следствие, к потоку страховых выплат.

Закончить настоящий параграф следует анализом страхования предпринимательского риска, которое может быть использовано кредитным союзом. Предпринимательский риск, которого лишена основная деятельность кредитного союза, может быть свойственен отдельным видам активов кредитного союза. Не преследуя цели извлечения прибыли, кредитный союз, тем не менее, вынужден пользоваться отдельными инструментами финансового рынка, которые являются предметами рыночного оборота и подвержены воздействию всех рыночных факторов. Что, в частности, создает риск (вероятность) изменения их стоимости, ликвидности и обеспеченности. Устранить воздействие риска такого рода и помогает страхование предпринимательского риска кредитным союзом. По существу, предпринимательский риск свойственен только операциям по размещению кредитным союзом средств на финансовом рынке. Вполне очевидно, что банк может не исполнить своих обязательств по договору (о банковском вкладе, о расчетном счете, об аккредитиве и т.п.), что приведет к образованию убытков в деятельности кредитного союза. Именно от таких событий кредитный союз может застраховаться. Ст. 933 ГК РФ определяет лиц - участников страхового правоотношения в данном случае: "по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу".

Правда, страхование — не единственный способ минимизировать риск в данном случае. Наиболее распространенный способ, применяемый во многих национальных движениях кредитных союзов, состоит в объединении свободных средств различными кредитными союзами и их инвестировании в достаточно широкий круг банковских и схожих организаций. Для этого кредитные союзы создают специальные организации на кооперативной основе, профессиональная задача которых — размещение средств кредитных союзов от своего имени. Неудача с отдельным вложением, что случается не столь редко, не оборачивается для кредитного союза потерей средств. По своему механизму такое объединение средств для последующего инвестирования очень схоже со страхованием, поскольку распределяет риск отдельных неудач на всех участников такого объединения.

4. Организация страхования и перестрахования в движении кредитных союзов. Кредитные союзы как посредники на рынке страховых услуг. Общества взаимного страхования

С первых лет своего создания большинство кредитных союзов эпизодически используют услуги коммерческих страховщиков. В основном ими заключаются договоры страхования заложенного пайщиками имущества, а также договоры страхования жизни пайщиков по схеме кредитного страхования на случай смерти пайщика или утраты им трудоспособности. Развитие национального движения кредитных союзов, его организационное оформление рано или поздно приводит к тому, что вопрос страхования решается кредитными союзами централизованно, на уровне движения в целом. Вариантов ответа на вопрос - у кого кредитным союзам покупать страховые услуги — не так и много.

От агентских отношений с коммерческим страховщиком -к обществу взаимного страхования кредитных союзов

Первоначально, на ранних стадиях своего развития многие национальные движения кредитных союзов, как правило, принимают решение вступить в долгосрочные партнерские отношения с коммерческим страховщиком, которому дается исключительное право предлагать страхование от имени и на условиях национальной организации кредитных союзов (далее также -"Лига", хотя может называться Ассоциацией, Союзом и проч.). Страховщик, на котором останавливают свой выбор кредитные союзы, обычно удовлетворяет следующим условиям:

• имеет опыт работы с кооперативными организациями и родственными им структурами;

• готов учитывать специфику страхования в кредитных союзах;

• имеет достаточно устойчивый и развитый страховой бизнес;

• предоставляет скидки кредитным союзам в сравнении с прочими клиентами;

• оплачивает услуги Лиги как генерального агента, который способствовал заключению большого количества договоров страхования.

Опыт Австралии, латиноамериканских стран и стран Восточной Европы показывает, что выбор национального объединения кредитных союзов может остановиться как на крупном национальном страховщике, так и на иностранной страховой компании. Более того, даже развитые национальные движения кредитных союзов зачастую останавливаются именно на этой стадии развития страхования в движении.

Следующий шаг в сфере страхования, который предпринимается национальными объединениями, заключается в участии в капитале страховщика, работающем на рынке кредитных союзов. Покупка части акций страховой компании Лигой — естественное продолжение долгосрочного партнерства со страховщиком. Для Лиги такое решение — действенный способ "изнутри"контролировать все параметры договоров страхования, управлять размещением собранных средств страховых резервов. Свои плюсы имеет такой шаг и для коммерческого страховщика: во-первых, участие Лиги в капитале повышает капитализацию страховщика; во-вторых, служит укреплению доверия с существующими и потенциальными клиентами; в-третьих, открывает доступ на рынки организаций и общественных объединений, родственных кредитным союзам (имеются в виду предприятия, созданные кредитными союзами, кооперативный сектор экономики в целом, профсоюзы, трудовые коллективы); наконец, именно на этой стадии Лига и кредитные союзы зачастую начинают играть роль не только генеральных агентов, но обычных распространителей страхования, только не для кредитных союзов, а для пайщиков. В чистом виде такая форма вовлеченности Лиги в управление страховой компанией встречается в странах бывшего СССР и странах Карибского бассейна.

Общества взаимного страхования в движении кредитных союзов

Как альтернатива второму этапу или как его продолжение может рассматриваться создание национальными объединениями кредитных союзов обществ взаимного страхования кредитных союзов. Организованное как страховой кооператив общество взаимного страхования (ОВС) строится на тех же принципах, что и кредитный союз. Различия между ними кроются в принципах членства (в кредитных союзах члены-пайщики — граждане, в ОВС - кредитные союзы), а также в основном виде деятельности: в кредитном союзе — взаимное кредитование, в ОВС - взаимное страхование, то есть создание фондов за счет взносов членов ОВС для выплат тем членам ОВС, у которых произошли страховые случаи. В чистом виде ОВС обслуживают национальные движения кредитных союзов США и Ирландии, развивается ОВС кредитных кооперативов Венгрии.

ОВС — идеальная форма организационного оформления страхования внутри сообщества кредитных союзов, поскольку вовлекает каждый кредитный союз в управление страховщиком (то есть в ОВС), дает возможность каждому союзу гарантированно получить дивиденды по итогам деятельности (если ОВС сработало с прибылью). Кроме того, с учетом некоммерческого статуса ОВС в некоторых странах эти организации имеют существенные налоговые льготы по сравнению с коммерческими страховщиками, для них применяются более щадящие требования к капиталу, ряд видов страхования в ОВС допускается без получения лицензии, то есть в уведомительном порядке.

Однако то, что может рассматриваться кредитными союзами как организационные преимущества ОВС, в условиях рыночной конкуренции зачастую превращается в конкурентные недостатки такого страховщика. ОВС не столь мобильно реагируют на изменения рыночного спроса, для них сложна процедура выхода на новые рынки при сохранении контроля в ОВС за кредитными союзами (скажем, если ОВС начнет продавать полисы не только кредитным союзам, но и пайщикам,, то возникнет прямая угроза контролю кредитных союзов над ОВС, ведь каждый пайщик, застраховавшись в ОВС, приобретает на общем собрании ОВС права, равные правам целого кредитного союза). А ведь ОВС кредитных союзов постоянно находится под жестким конкурентным прессом коммерческих страховщиков, которые зачастую предлагают более дешевые и интересные виды страхования -аналоги предоставляемых ОВС. Отметим, что в ОВС американских кредитных союзов объединено не более 60% всех кредитных союзов США, а 40% рынка по тарифным и прочим соображениям работает с другими компаниями.

Ответом на вызов коммерческих страховщиков является организационное усложнение "страхового бизнеса" национального объединения кредитных союзов. Для того, чтобы успевать за требованиями рынка, оперативнее реагировать на запросы пайщиков, Лига зачастую учреждает отдельную коммерческую страховую компанию, которая призвана дополнить деятельность ОВС, компенсировать его конкурентные недостатки, не упраздняя эту организацию (ОВС) как основного поставщика базовых страховых продуктов. Например, в современном движении кредитных союзов США такая специализированная коммерческая страховая компания предлагает пайщикам все виды страховых услуг, а для кредитных союзов предлагается тот перечень видов страхования, которые осуществлять на взаимной основе нецелесообразно.

Лишь в немногих развитых странах национальное движение кредитных союзов в силах создать свою страховую компанию, вывести ее на уровень самоокупаемости и, главное, обеспечить компанию такой емкостью рынка (то есть количеством страхователей и совокупным объемом спроса на страховые услуги), которая бы не требовала перестрахования в более крупных страховых компаниях.

Организация перестрахования обычно основывается на заключении долгосрочного договора с крупнейшим национальным или международным перестраховщиком. Оптимальным решением многие национальные движения считают перестрахование в компаниях, созданных кредитными союзами. Так, американское общество взаимного страхования кредитных союзов уже много лет принимает на перестрахование риски, застрахованные в компаниях кредитных союзов многих стран мира.

Наиболее значительные изменения последних лет, касающиеся страхования в кредитных союзах, связаны с изменением роли кредитных союзов в предоставлении страхования пайщикам и с новыми страховыми продуктами, которые предлагаются кредитным союзам и пайщикам.

Свою функцию "финансового советника семьи" кредитный союз значительно разнообразил, начав предлагать пайщикам индивидуальные виды страхования жизни, имущества и ответственности. Сегодня кредитный союз все активнее берет на себя функцию финансового консультанта, страхового агента и страхового брокера, тем более что для него это является источником дополнительного дохода. Уникальное конкурентное преимущество кредитного союза — доверительные отношения с пайщиком, полная доступность индивидуальной финансовой и кредитной информации о нем — дает кредитному союзу возможность эффективно (без больших затрат) распространять полисы индивидуального страхования. Пайщики также охотно идут на покупку страхования именно в кредитном союзе: учитывая фактор транспортно-временной доступности кредитного союза, пайщику удобнее иметь дело с представителем страховщика, который рядом, который может оплатить регулярный страховой взнос простым перечислением средств с лицевого счета пайщика и который, что главное, несет ответственность за качество предоставленной страховой услуги.

Использование кредитных союзов в качестве сети по распространению индивидуального страхования дает возможность Лиге диверсифицировать источники своего финансирования. Весь доход от страхования направляется Лигой на развитие национального движения кредитных союзов.

Новые формы взаимодействия страхования и кредитных союзов

Одно из интересных явлений последних лет, свойственное в первую очередь развитию американских кредитных союзов, — симбиоз страхования и кредитных союзов при оказании услуг по накоплению пайщиком средств в результате инвестирования их на фондовом рынке. Дело в том, что биржевой бум в американской экономике, продолжающийся уже более пятнадцати лет, в значительной мере отвлекает средства пайщиков из кредитных союзов. В паевых фондах, как посредниках при инвестировании пайщиками на фондовом рынке, кредитные союзы вполне обоснованно видят своих основных конкурентов. И здесь на помощь кредитным союзам пришла их национальная ассоциация и созданная ею страховая компания.

Для того, чтобы средства пайщиков не "уходили" из движения кредитных союзов, ОВС кредитных союзов США учредило свой собственный паевой инвестиционный фонд и предложило кредитным союзам выступить в роли распространителей индивидуальных полисов срочного накопительного страхования жизни среди пайщиков. Такой полис страхования на дожитие (его точное название — "переменный аннуитет") предполагает отсутствие фиксированной доходности при инвестировании средств страховых резервов в ограниченный круг фондовых инструментов. Это означает, что выкупная стоимость полиса (то есть сколько застрахованный может получить при возврате полиса страховщику в любой момент действия договора) колеблется в зависимости от курса тех акций (и прочих фондовых инструментов), в которые инвестируются средства страховых резервов. Для инвестирования собранных средств страховых резервов и используется паевой фонд, учрежденный ОВС кредитных союзов США/ Кроме прироста выкупной стоимости полиса на протяжении действия договора страхования, для застрахованного пайщика действует срочное страхование жизни на случай смерти на выбранную страховую сумму.

Таким образом, предложенный вид страхования позволяет накапливать пайщику средства, используя рост котировок акций на фондовом рынке. По истечении действия договора страхования на дожитие пайщик получает накопленную выкупную сумму.

А что же имеет кредитный союз? Не является ли такой способ накопления посредством страхования еще одним каналом, по которому деньги пайщиков утекают из кредитного союза? Нет, не является. Наоборот, те средства, которые пайщик собирался разместить на фондовом рынке напрямую или при посредстве паевого фонда, сначала идут на специальные целевые счета в кредитном союзе, затем поступают в качестве страховых взносов в ОВС кредитных союзов, а потом — как страховые резервы размещаются паевым фондом ОВС кредитных союзов. Весь денежный оборот по такому страхованию опосредуется кредитным союзом, он получает во временное распоряжение средства пайщика, он получает комиссионнное вознаграждение за агентское обслуживание пайщиков (то есть за заключение договоров), он получает вознаграждение за брокерское обслуживание пайщиков (то есть за проведение расчетов из собственных средств с последующим возмещением затрат страховщиком; застрахованный, например, имеет право сдать свой полис до окончания действия договора страхования непосредственно в кредитный союз, а тот из своих средств произведет выплату выкупной стоимости и затем выставит на эту сумму счет ОВС).

Переменный аннуитет постепенно замещает индивидуальное срочное страхование жизни пайщиков кредитных союзов (во многом за счет доли страхования жизни на желаемый размер сбережений, поскольку обеспечивает большую доходность на вложенные пайщиком средства) и, главное, привлекает в движение кредитных союзов те средства домохозяйств, которые размещаются на фондовом рынке для рискового накопления.

5. Выводы

Во всех своих разновидностях страхование в кредитных союзах способствует стандартизации и унификации его работы, росту правовой и экономической культуры пайщиков, поскольку является самой сложной финансовой услугой. Кредитный союз дает пайщику возможность воспользоваться страхованием на наиболее щадящих условиях: кредитный союз обеспечивает пайщика правовой защитой и помощью при выполнении договора страхования, берет на себя функцию потребительского выбора наиболее надежного и финансово прозрачного страховщика. Страхование жизни пайщиков, коллективное или индивидуальное, налагает строгие требования на порядок учета пайщиков и их лицевых счетов; страхование имущества союза - на порядок учета имущества, его хранения и внутриофисного оборота; а страхование гражданской ответственности кредитного союза и его персонала — на уровень квалификации персонала, соблюдение наемными сотрудниками решений всех представительных органов управления кредитным союзом.

Для страховой компании, работающей с кредитным союзом, такие требования - не только способ достичь "прозрачности" страхователя, но и реальный путь создания эффективного рынка страховых услуг. Ведь стандартизация и унификация в работе кредитных союзов, которая вносится страховой компанией, обеспечивает ей впоследствии существенную экономию на издержках по исполнению действующих и заключению новых договоров страхования.

В своем стремлении к упорядочиванию деятельности союзов страховая компания всегда встречает поддержку национального объединения кредитных союзов. В идеальном случае — если в движении существует мощное ОВС кредитных союзов или страховой компанией владеет Лига - последняя делегирует страховой компании более широкие функции по проверке соблюдения кредитными союзами нормативов и стандартов деятельности, чем это может требоваться собственно соображениями страхования. В этом случае страховая компания используется как участник системы организаций кредитных союзов, материально заинтересованный больше других в надежности и стабильности кредитных союзов, во внедрении единообразных современных стандартов в их работу.

Контрольные вопросы:

1. Зачем нужно страхование кредитному союзу и его пайщикам?

2. Все ли риски кредитного союза поддаются страхованию? Попробуйте привести самостоятельный пример риска, который не может быть застрахован.

3. Каково экономическое поведение кредитного союза при покупке страховой услуги?

4. Приведите альтернативный страхованию пример способа минимизации риска, которому подвергается такой актив, как деловая репутация кредитного союза.

5. Изменяет ли кредитное и сберегательное страхование жизни пайщиков их экономическое поведение в отношении займов и сбережений в кредитном союзе?

6. Почему коллективное страхование жизни возможно именно в кредитном союзе?

7. Как вы думаете, целесообразно ли кредитному союзу обеспечивать страхованием жизни не только пайщиков, но и членов их семей? Обоснуйте свой ответ.

8. Какие категории пайщиков чаще всего пользуются страхованием по схеме ''страхование жизни на желаемый размер сбережений"!

9. Почему при заключении договора страхования различные виды имущества кредитного союза не принято объединять в один договор страхования?

10. В чьих интересах действует страховщик, когда проводит инспекционные проверки кредитного союза, предусмотренные договорами имущественного страхования?

11. Приведите пример ситуации, в которой пайщик - залогодатель не заинтересован в заключении договора страхования имущества, переданного им в залог кредитному союзу.

12. Может ли пайщик нанести вред кредитному союзу и считаете ли вы возможным такой вид страхования, как "страхование ответственности пайщика за причинение вреда кредитному союзу"?

13. В чем преимущества различных форм организации страхования в движении кредитных союзов?

14. Каковы мотивы, которыми руководствуется национальная организация кредитных союзов (Лига, Ассоциация), рекомендуя кредитным союзам заключать договоры страхования с иностранными страховыми компаниями?

15. Чем схожи и чем отличаются такие организации, построенные на принципе взаимности оказания услуг, как общества взаимного страхования и кредитные союзы?

16. Перечислите организационные преимущества и недостатки общества взаимного страхования. Смоделируйте ситуацию, при которой услугами общества взаимного страхования пользуются в качестве страхователей кредитные союзы, их пайщики и региональные ассоциации кредитных союзов.

Приложение 1

Риски, воздействию которых подвергаются активы кредитного союза

№

Наименование актива

Риски, которым актив подвергается

Способ оптимизации риска, потенциальная возможность его передачи на страхование

Особенности страхования как способа оптимизации (вид страхования, особые условия договора страхования)

Денежные средства в кассе

1. Утрата в результате преступных действий

Поддержание надлежащего режима хранения средств в кассе. Риск подлежит страхованию

Страхование имущества, страховщику предоставляется право ревизии денежных средств КС и проверка режима их хранения

2. Недостача (исчезновение) без установления виновного лица

Поддержание надлежащего режима хранения средств в кассе Риск подлежит страхованию

3. Порча в результате стихийного бедствия и/или локальной аварии

Риск подлежит страхованию

Страхование имущества

Офисное помещение

1. Порча в результате стихийного бедствия и/или локальных аварий

Риск подлежит страхованию

Страхование имущества

2. Принудительное изъятие органами власти в пользу законных владельцев как результат неправильного оформления прав собственности кредитного союза на офисное помещение

Надлежащее оформление сделки по приобретению офисного помещения в собственность. Риск подлежит страхованию

Страхование ответственности за причинение вреда риэлтера и/или нотариуса, то есть посредников и/или регистраторов сделки по приобретению недвижимости в пользу кредитного союза

Офисное оборудование, программное обеспечение (ПО) и базы данных (БД)

1. Порча в результате стихийного бедствия и/или локальной аварии

Создание профессиональных систем защиты оборудования, ПО и БД. Резервное копирование ПО и БД. Риск подлежит страхованию

Страхование имущества

2. Порча в результате неправильной эксплуатации

Повышение профессиональной подготовки персонала КС, поддержание режима доступа к оборудованию, ПО и БД. Риск подлежит страхованию

Страхование ответственности за причинение вреда персонала кредитного союза в пользу кредитного союза за вред, причиненный кредитному союзу персоналом КС

Документация на бумажном носителе

1. Кража

Поддержание надлежащего режима хранения и доступа к документации. Риск подлежит страхованию

Страхование имущества

2. Порча в результате стихийного бедствия

Поддержание надлежащего режима хранения и доступа к документации. Риск подлежит страхованию

Страхование имущества

Займы выданные

1. Невозврат займа по случаю смерти заемщика или утери им трудоспособности

Риск подлежит страхованию

Страхование жизни заемщика в пользу кредитного союза с добровольного согласия заемщика

2. Невозврат займа по случаю неплатежеспособности заемщика

Чистый кредитный риск, не может быть передан на страхование. Оптимизируется кредитной политикой. Риск не подлежит страхованию

3. Невозврат займа как следствие недобросовестности заемщика

Остаток средств на расчетном счете

1. Утрата в результате неплатежеспособности банка

Грамотная финансовая политика. Риск подлежит страхованию

Страхование предпринимательского риска. Осуществляется на случай ликвидации банка-должника

Средства на срочном вкладе в банке

1. Утрата в результате неплатежеспособности банка

Грамотная финансовая политика. Риск подлежит страхованию

Страхование предпринимательского риска. Осуществляется на случай ликвидации банка-должника

Имущество, принятое в залог

1. Порча в результате стихийного бедствия и/или локальных аварий по вине кредитного союза

Риск подлежит страхованию

Страхование ответственности кредитного союза по договору о залоге

2. Существенное уменьшение рыночной стоимости

Чистый предпринимательский риск, не может быть передан на страхование. Риск не подлежит страхованию

Секъюритизи-рованные финансовые вложения (акции, облигации, сертификаты, векселя и проч.)

1 . Существенное уменьшение рыночной стоимости

Чистый предпринимательский риск, не может быть передан на страхование. Риск не подлежит страхованию

2. Утрата документа, подтверждающего права собственности

Поддержание надлежащего режима хранения документов в кредитном союзе. Риск подлежит страхованию

Страхование имущества. Страховщику предоставляется право ревизии документации КС и проверка режима хранения документов

Деловая репутация

1. Утрата репутации добросовестного делового партнера в результате намеренных или ненамеренных ошибочных действий сотрудников кред.союза

Грамотная кадровая политика кредитного союза. Риск подлежит страхованию

Общность пайщиков как основа кредитного союза

1. Эрозия общности пайщиков в результате действия сил, внешних для кредитного союза

Риск не оптимизируется силами кредитного союза. Риск не подлежит страхованию

2. Эрозия общности пайщиков в результате действий персонала кредитного союза

Грамотная кадровая политика кредитного союза. Риск подлежит страхованию

Приложение 2

Словарь используемых терминов:

Страхование — правоотношение между страховщиком и страхователем, определенное письменным договором страхования, которое обязывает страховщика произвести страховую выплату указанному в договоре выгодоприобретателю при наступлении страхового события.

Выгодоприобретатель — лицо, в пользу которого заключен договор страхования, получатель страховой выплаты.

Страхователь — сторона договора страхования, которая передает страховщику риск на страхование.

Страховщик - организация, имеющая лицензию на проведение страхования и заключение договоров страхования.

Страховое событие — определенное в договоре страхования событие, при наступлении которого страховщик обязан произвести страховую выплату.

Страховая выплата — определенная в договоре страхования денежная сумма, которую страховщик выплачивает выгодоприобретателю при наступлении страхового события; в имущественном страховании называется страховое возмещение, в личном страховании — страховое обеспечение.

Личное страхование — страхование риска изменения статуса физического лица. По договорам личного страхования подлежат страхованию риски, связанные со смертью лица, дожитием до установленного в договоре возраста, сохранением или утратой здоровья, сохранением или утратой деловой репутации.

Секъюритизированное финансовое вложение - финансовое вложение, право собственности на которое удостоверяется неименным документом, утрата которого может привести к утрате самого объекта собственности (банковский сертификат, облигация и т.п.).

«все книги «к разделу «содержание Глав: 12 Главы: < 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

5rik.ru

Материалы для учебы и работы

Глава VI. Страхование в кредитных союзах