Глава Ш

ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ СУБЪЕКТОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО ПРАВА

1. Виды субъектов предпринимательского права

Классификация субъектов предпринимательского права может быть проведена по различным основаниям.

Во-первых, в зависимости от характера их компетенции. Что субъекты предпринимательского права не только ведут предпринимательскую деятельность, но и руководят ею, осуществляют государственное регулирование предпринимательской деятельностью. По соотношению этих сфер хозяйствования можно провести классификацию субъектов. Так, у индивидуальных предпринимателей компонент руководства и регулирования вообще отсутствует. У организаций он проявляется в отношении своих подразделений, однако основное в их работе - непосредственное ведение хозяйствования. И, наконец, у публичных образований - Российской Федерации, ее субъектов, муниципальных образований - в компетенции преобладает хозяйственно-организующая деятельность.

Классификацию можно проводить в зависимости от формы собственности (частной, государственной или муниципальной), на базе которой осуществляется предпринимательская деятельность.

Субъектов предпринимательского права можно различать по тому, как выглядит определение их правового статусу, на базе только Гражданского кодекса РФ или одновременно на базе других законодательных актов («Об акционерных обще

ствах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О производственных кооперативах», «О банках и банковской деятельности» и др.).

Предпринимательская деятельность может осуществляться субъектами, имеющими статус юридического лица, и индивидуальными предпринимателями.

Критерием классификации может выступать и вид хозяйственной компетенции субъекта: общая, ограниченная, специальная, исключительная.

Объединение предпринимателей для ведения хозяйствования возможно на договорной или организационной основе. Так, на договорной основе предпринимательская деятельность осуществляется в форме простого товарищества, финансово-промышленной группы.

Организационных субъектов, в свою очередь, можно классифицировать:

- по цели деятельности - на коммерческие и некоммерческие организации;

- по соотношению прав на имущество участников (учредителей) и самой организации. Так, участники (учредители) могут иметь обязательственные права по отношению к данной организации (хозяйственные общества, товарищества, кооперативы), вещные права на имущество организации (государственные и муниципальные унитарные предприятия) или вообще не иметь имущественных прав (общественные и религиозные организации, благотворительные и иные фонды, объединения);

, - в зависимости от того, может ли имущество организации быть распределено по вкладам (корпоративные организации) или оно является неделимым (унитарные предприятия);

- по их организационно-правовой форме.

2. Организационно-правовые формы

предпринимательской деятельности

Под организационно-правовой формой предпринимательской деятельности понимают совокупность имущественных и организационных отличий, способов формирования имущественной базы, особенностей взаимодействия собственников, учредителей, участников, их ответственности друг перед другом и контрагентами.

Имущественные отличия отражают то, на какой форме собственности или на базе какого вещного права действует предприниматель. Если это государственное имущество, то мы имеем дело с государственными предприятиями, находящимися в федеральной собственности или собственности субъектов Российской Федерации. Если предприятие основывает свою деятельность на базе муниципального имущества или с его преобладанием, мы говорим о муниципальном предприятии.

Организационно-правовые формы хозяйственных товариществ, хозяйственных обществ, кооперативов характеризуются частной формой собственности.

Кроме того, имущественные отличия проявляются также в соотношении прав на имущество участников (учредителей) и самой организации.

Организационные отличия выражаются во внутренней конструкции управления делами предприятия. Так, в государственных и муниципальных предприятиях управляющим является принятый по контракту руководитель.

В товариществах выступление в обороте происходит по воле одного или нескольких участников. В хозяйственных обществах воля выражается общим собранием и специально сформированными в соответствии с законом и уставом органами управления.

Особенности взаимодействия собственника, участников в различных организационно-правовых формах проявляются прежде всего в различии их участия в делах предприятия. Так, собственник государственного и муниципального предприятия, определяя виды деятельности предприятий, не вмешивается в дальнейшем в его оперативную деятельность. В товариществе на вере управление деятельностью осуществляют полные товарищи, вкладчики же не вправе участвовать в управлении и ведении дел товарищества, выступать от его имени иначе как по доверенности.

Организационно-правовые формы отличаются также по конструкции ответственности. Так, в полном товариществе участники солидарно несут субсидиарную ответственность по долгам товарищества своим личным имуществом. В обществах с ограниченной ответственностью участники перед кредиторами общества не отвечают, они несут лишь риск убытков в размере своего вклада. По долгам же отвечает только само общество принадлежащим ему на праве собственности имуществом.

Итак, мы перечислили и охарактеризовали основные признаки понятия «организационно-правовая форма». Действующее законодательство выделяет следующие организационно-правовые формы предпринимательской деятельности: хозяйственные товарищества (полные и коммандитные), хозяйственные общества (с ограниченной ответственностью, с дополнительной ответственностью, акционерные), производственные кооперативы, государственные и муниципальные унитарные предприятия. Перечисленные организации по законодательству Российской Федерации являются коммерческими.

Как уже отмечалось, помимо коммерческих, действующим законодательством предусмотрена возможность создания организаций некоммерческих. Некоммерческой является организация, не имеющая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяющая полученную прибыль между участниками.

Правовое положение некоммерческих организаций определяется Гражданским кодексом, Федеральным законом «О некоммерческих организациях», Федеральным законом «Об общественных объединениях» и др.

Некоммерческие организации действуют для достижения социальных, благотворительных, культурных, образовательных, научных и управленческих целей, в целях охраны здоровья граждан, развития физической культуры и спорта, удовлетворения духовных и иных нематериальных потребностей граждан, защиты прав, законных интересов граждан и организаций, разрешения споров и конфликтов, оказания юридической помощи, а также иных целях, направленных на достижение общественных благ. Они могут создаваться в форме общественных и религиозных организаций (объединений), некоммерческих партнерств, учреждений, автономных некоммерческих ор

ганизаций, социальных, благотворительных и иных фондов, ассоциаций и союзов, а также в других формах, предусмотренных федеральными законами.

В том случае, если законом или уставом некоммерческой организации предоставлено право заниматься предпринимательской деятельностью, соответствующей целям, ради которых эта организация создана, прибыль от такой деятельности не распределяется между ее участниками, а направляется на достижение уставных целей.

Действующие в хозяйственном обороте товарные, фондовые биржи, банки и небанковские кредитные организации, инвестиционные институты и другие субъекты не являются самостоятельными организационно-правовыми формами предпринимательской деятельности, а могут воспринимать предусмотренные законодательством о них формы. Например, в соответствии с ' Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Не является самостоятельной организационно-правовой формой и малое предприятие. Под субъектами малого предпринимательства понимаются коммерческие организации любых организационно-правовых форм, удовлетворяющие признакам, определенным Федеральным законом «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ».

3. Предпринимательская деятельность гражданина

Граждане вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

По общему правилу.предпринимательской деятельностью граждане вправе заниматься с шестнадцатилетнего возраста. Однако несовершеннолетние могут вести предпринимательскую деятельность только с согласия родителей. Их дееспособность является частичной. Это означает, что лишь некоторые сделки, перечень которых приведен в ст. 26 ГК РФ, такие лица вправе совершать самостоятельно, остальные сделки - с письменного согласия своих законных представителей - родителей, усыновителей или попечителя. Занимающиеся предпринимательской деятельностью несовершеннолетние могут быть объявлены полностью дееспособными в порядке, определенном в ст. 27 ГК РФ. Этот порядок именуется «эмансипация».

К предпринимательской деятельности граждан, осуществляемой без образования юридического лица, соответственно применяются правила, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями. Граждане, ведущие предпринимательскую деятельность без регистрации, не вправе ссылаться в отношении заключенных ими договоров на то, что они не являются предпринимателями. Суд может применить к таким сделкам правила, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

Имущественная ответственность гражданина-предпринимателя является полной. Это означает, что гражданин отвечает по своим обязательствам всем

\ принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Перечень видов имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам, определен гражданско-процессуальным законодательством.

Индивидуальный предприниматель, который не в состоянии удовлетворить требования кредиторов, связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности, может быть признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)». С момента вынесения такого решения утрачивает силу его регистрация в качестве индивидуального предпринимателя.

4. Правовое положение казенных предприятий

Казенное предприятие является разновидностью государственных унитарных предприятий. Казенные предприятия создаются в распорядительном порядке на базе федеральной собственности по решению Правительства РФ. Правительство РФ утверждает устав федерального казенного предприятия, принимает решение о его реорганизации и ликвидации.

Особенности правового положения казенного предприятия обусловлены во многом правовым режимом закрепляемого за ними имущества. Права владения, пользования, распоряжения казенные предприятия осуществляют:

1) в пределах, установленных законом;

2) в соответствии с целями своей деятельности;

3) в соответствии с заданиями собственника;

4) в соответствии с назначением имущества.

Непосредственно Гражданским кодексом установлены пределы по распоряжению казенным предприятием закрепленным за ним имуществом: казенное предприятие имеет право распоряжаться как движимым, так и недвижимым имуществом лишь с согласия собственника. Самостоятельно предприятие вправе реализовывать только производимую им готовую продукцию, если иное не установлено законом или иными правовыми актами1.

Особенности правового положения казенных предприятий, режима имущества, передаваемого таким предприятиям на праве оперативного управления, установлены в настоящее время Постановлениями Правительства РФ «Об утверждении Типового устава казенного завода (казенной фабрики, казенного хозяйства), созданного на базе ликвидированного федерального государственного предприятия» и «О порядке планирования и финансирования деятельности казенных заводов (казенных фабрик, казенных хозяйств)».

В уставе казенного предприятия определяются цели и предмет его деятельности, в частности основные виды деятельности и виды самостоятельной хозяйственной деятельности, которые предприятие вправе осуществлять с разрешения уполномоченного Правительством РФ органа; источники формирования, режим использования имущества, переданного предприятию; ос-

1 Подробнее о праве оперативного управления см. в главе IV данного издания.

новы учета, отчетности, контроля за деятельностью предприятия, в том числе контроля за целевым использованием имущества.  ^

Как уже отмечалось, владение, пользование, распоряжение имуществом осуществляются предприятием в соответствии с заданиями собственника. Такие задания воплощаются в плане-заказе, который уполномоченный орган ежегодно утверждает и доводит до завода за три месяца до начала планируемого года. План-заказ имеет обязательный, директивный характер. В плане-заказе определяются различные показатели хозяйственной деятельности предприятия, в частности фонд оплаты труда, лимит численности работников, объем средств, выделяемых из федерального бюджета, и условия их предоставления. При этом установлено, что фонд оплаты труда уменьшается по нормативу при невыполнении показателей плана-заказа.

Данную меру следует отнести к мере экономической ответственности предприятия за нерадивое хозяйствование, в том числе и за нерациональное использование государственного имущества.

Собственником определен и порядок использования прибыли предприятия. Прибыль от реализации продукции (работ, услуг), произведенной в соответствии с планом-заказом и в результате разрешенной самостоятельной хозяйственной деятельности, направляется на финансирование мероприятий, обеспечивающих выполнение плана-заказа, плана развития завода, и на другие производственные цели, а также социальное развитие по нормативам, ежегодно устанавливаемым уполномоченным органом. Свободный остаток прибыли, остающейся после ее направления на указанные цели, подлежит изъятию в доход федерального бюджета.

Важной особенностью правового положения казенных предприятий является также предусмотренная ГК РФ обязанность собственника нести суб-сидиарную ответственность по долгам предприятия в случае недостаточности его имущества. Ответственность Российской Федерации как собственника носит дополнительный характер и наступает только в том случае, если имущества казенного предприятия недостаточно для удовлетворения всех требований кредиторов. Специальный механизм реализации субсидиарной ответственности собственника законодателем не определен, поэтому следует руководствоваться общими нормами хозяйственного законодательства. Следствием установления правила о субсидиарной ответственности собственника является также норма ст. 65 ГК РФ, определяющая невозможность признания казенного предприятия несостоятельным (банкротом).

5. Правовое положение финансово-промышленных групп

Финансово-промышленные группы представляют собой договорную форму предпринимательской деятельности. Правовое положение данных субъектов определяется Федеральным законом «О финансово-промышленных группах». Финансово-промышленная группа (далее - ФПГ) - это совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества либо полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система участия) на основе договора о создании ФПГ.

Целями создания ФПГ является технологическая или экономическая интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест.

Участниками ФПГ признаются юридические лица, подписавшие договор о создании ФПГ, и учрежденная ими центральная компания ФПГ либо основное и дочерние общества, образующие финансово-промышленную группу. В силу закона или договора ведение дел финансово-промышленной группы осуществляется центральной компанией, которая представляет собой юридическое лицо, учрежденное всеми участниками договора о создании ФПГ или являющееся по отношению к ним основным обществом. По обязательствам центральной компании ФПГ, возникшим в результате участия в ее деятельности, участники несут солидарную ответственность в порядке, установленном договором. В качестве высшего органа управления ФПГ выступает совет управляющих, включающий представителей всех ее участников.

В состав финансово-промышленной группы могут входить коммерческие и некоммерческие организации, в том числе и иностранные, за исключением общественных и религиозных организаций (объединений). Если в составе ФПГ имеются юридические лица, находящиеся под юрисдикцией государств-участников СНГ, имеющие обособленные подразделения на территории этих государств или осуществляющие на их территории капитальные вложения, такая ФПГ регистрируется как транснациональная. Если ФПГ создается на основе межправительственного соглашения, ей присваивается статус межгосударственной (международной)1.

Участие более чем в одной финансово-промышленной группе не допускается. Исходя из сущности финансово-промышленной группы среди ее участников обязательно наличие организаций, действующих в сфере производства товаров и услуг, а также банков и других кредитных организаций.

Статус финансово-промышленной группы приобретается в результате ее государственной регистрации. Регулирование создания, деятельности и ликвидации финансово-промышленных групп осуществляется Министерством экономики РФ2. Данным органом в соответствии с Законом разработан и утвержден Порядок регистрации финансово-промышленной группы. Для государственной регистрации центральная компания ФПГ представляет в Министерство экономики Российской Федерации следующие документы:

- заявку на создание ФПГ;

См., например, Постановление Правительства РФ от 10 июля 1995 г. № 688 «О межгосударственной финансово-промышленной группе «Интеррос» // Российская газета. 1995. 18 июля

" Постановление Правительства РФ «О возложении на Министерство экономики РФ функций уполномоченного федерального государственного органа по государственному регулированию создания, деятельности и ликвидации финансово-промышленных групп»

- договор о создании ФПГ, за исключением ФПГ, образуемых основными и дочерними обществами. Договор о создании ФПГ определяет ее наименование, порядок и условия учреждения центральной компании, порядок образования, объем полномочий, условия деятельности совета управляющих, порядок внесения изменений в состав участников, объем, порядок и условия объединения активов, цель объединения участников, срок действия договора;

- нотариально заверенные копии свидетельства о регистрации, учредительных документов, копии реестров акционеров (для акционерных обществ) каждого из участников, включая центральную компанию ФПГ;

- организационный проект, то есть пакет документов, содержащих необходимые сведения о целях и задачах, инвестиционных и других проектах и программах, предполагаемых экономическом, социальном и других результатах деятельности ФПГ, а также иные сведения, необходимые для принятия решения о регистрации ФПГ;

- заключение (согласие) собственника имущества государственных или муниципальных унитарных предприятий на внесение ими имущественных вкладов при вхождении в ФПГ;

- нотариально заверенные и легализованные учредительные документы иностранных участников;

- заключение федерального антимонопольного органа;

- межправительственное соглашение (для межгосударственных, международных ФПГ).

Действующим законодательством предусмотрен разрешительный порядок регистрации ФПГ. Соответствующие отраслевые и функциональные департаменты Минэкономики России, другие органы и специалисты проводят экспертизу проектов создания ФПГ с точки зрения целесообразности и эффективности. В случае положительного экспертного заключения ФПГ подлежит регистрации и внесению в Государственный реестр финансово-промышленных групп РФ1.

Деятельность ФПГ - это деятельность ее участников, ведущаяся ими в соответствии с договором о создании ФПГ и (или) ее организационным проектом при использовании обособленных активов. Государством предусмотрены различные меры поддержки деятельности ФПР, в частности возможность предоставления государственных гарантий для привлечения различного рода инвестиций, передача в доверительное управление центральной компании временно закрепленных за государством пакетов акций участников и др.3 В настоящее время ФПГ действуют в тяжелом, энергетическом машиностроении,

Постановление Правительства РФ «О порядке ведения государственного реестра финансово-промышленных групп РФ».

Указ Президента РФ «О мерах по стимулированию создания и деятельности финансово-промышленных групп» (с изм. и доп. от 24 августа 1998 г).

См., например, Постановление Правительства РФ от 21 августа 1998 г. № 990 «О передаче в доверительное управление центральной компании транснациональной финансово-промышленной группы «Точность» закрепленных в федеральной собственности акций» // СЗ РФ. 1998. № 35 Ст. 4402.

авиационной, химической, металлургической промышленности, агропромышленном комплексе.

6. Правовое положение субъектов малого предпринимательства

Правовое положение субъектов малого предпринимательства определяется Федеральным законом «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».

В соответствии со ст. 3 данного Закона под субъектами малого предпринимательства понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25%, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, составляет 25% и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней:

- в промышленности - 100 человек;

- в строительстве – 100 человек;

- в сельском хозяйстве - 60 человек;

- в оптовой торговле - 50 человек;

- в розничной торговле и бытовом обслуживании населения - 30 человек;

- в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности - 50 человек.

При этом средняя за отчетный период численность работников предприятия определяется с учетом всех его работников, в том числе работающих по договорам гражданско-правового характера и по совместительству, а также работников представительств, филиалов и других обособленных подразделений данного юридического лица.

Под субъектами малого предпринимательства понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Малые предприятия, осуществляющие несколько видов деятельности (многопрофильные), относятся к таковым по критериям того вида деятельности, доля которого является наибольшей в годовом объеме оборота или годовом объеме прибыли.

Следует иметь в виду, что законами субъектов Российской Федерации устанавливаются дополнительные условия деятельности малых предприятий. Так, в соответствии с Законом г. Москвы «Об основах малого предпринимательства в Москве» от 28 июня 1995 г. к субъектам малого предпринимательства Москвы, имеющим право на получение поддержки со стороны органов власти г. Москвы, предъявляются следующие дополнительные требования:

- район их непосредственной деятельности должен быть ограничен пределами Москвы и Московской области, то есть субъекты малого предпринимательства не должны иметь филиалов, находящихся вне границ Московской

области, хотя рынок сбыта для производимой ими продукции (услуг, работ) может выходить за указанные границы;

- они не должны относиться к категории дочерних или зависимых хозяйственных обществ, фондовых бирж, брокерских и дилерских фирм, банков и иных кредитно-финансовых организаций.

Субъекты малого предпринимательства подлежат регистрации и занесению в соответствующие реестры, которые ведутся в субъектах Российской Федерации1.

Приобретение статуса субъекта малого предпринимательства дает право на получение государственной поддержки. Статьей 6 Федерального закона определены меры такой поддержки, среди которых:

- создание льготных условий использования государственных финансовых, материально-технических, информационных ресурсов;

- установление упрощенного порядка регистрации, лицензирования, сертификации, представления государственной статистической и бухгалтерской отчетности;

- установление налоговых льгот;

- поддержка внешнеэкономической деятельности и др. Следует отметить, что некоторые из указанных в законе льгот носят декларативный характер, другие же реально применяются на практике. Так, субъектам малого предпринимательства предоставлено право применения ускоренной амортизации основных производственных фондов; упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности2. Для субъектов малого предпринимательства предусматривается резервирование определенной доли заказов на производство и поставку отдельных видов продукции и товаров (услуг) для государственных нужд3.

Законодательством субъектов Российской Федерации предусмотрены дополнительные условия, дающие субъектам малого предпринимательства преимущественное право на государственную поддержку со стороны органов власти субъекта. Например, в г. Москве таким правом обладают включенные в Реестр субъекты, основное направление деятельности которых соответствует одному из приоритетных видов деятельности для города Москвы4, имеющие бизнес-план на период не менее года, действующий договор о страховании имущества, а также удовлетворяющие иным требованиям5.

Положение о Реестре субъектов малого предпринимательства Москвы, утвержденное распоряжением Мэра Москвы.

2 Федеральный закон «Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства».

Постановление Правительства РФ «Об участии субъектов малого предпринимательства в производстве и поставке продукции и товаров (услуг) для федеральных государственных нужд».

Статья 3 Закона г. Москвы от 16 октября 1996 г. «О порядке налогообложения субъектов малого предпринимательства, применяющих упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности».

Статья 3 Закона г. Москвы от 28 июня 1995 г. «Об основах малого предпринимательства в Москве».

Государственная поддержка малого предпринимательства осуществляется в соответствии с Федеральной, региональными (межрегиональными), отрас- . левыми (межотраслевыми) и муниципальными программами развития и поддержки малого предпринимательства1. В целях финансирования программ, проектов и мероприятий, направленных на поддержку и развитие малого предпринимательства, создаются Фонды поддержки малого предпринимательства2. Средства Фонда создаются путем аккумулирования бюджетных средств, средств, поступающих от приватизации государственного и муниципального имущества, доходов от собственной деятельности, добровольных взносов физических и юридических лиц, в том числе иностранных, доходов от выпуска и размещения ценных бумаг, а также доходов, получаемых по процентам от льготных кредитов, выделенных на конкурсной основе субъектам малого предпринимательства.

7. Правовое положение кредитных организаций

Правовые основы создания и деятельности кредитных организаций в РФ установлены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основе специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять предусмотренные законом о банках банковские операции. Кредитные организации могут образовываться на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Законом предусмотрено создание двух видов кредитных организаций:

банков и небанковских кредитных организаций.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В отличие от банка, небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России3. К небанковским кредитным организациям, в частности, относятся организации, созданные для осуществления расчетов на рынке ценных бумаг, клиринговые учреждения.

1 См., например. Федеральную программу поддержки малого предпринимательства в РФ на 1998-1999 годы.

2 См. Постановление Правительства РФ от 4 декабря 1995 г. «О Федеральном фонде поддержки малого предпринимательства»; Постановление Правительства РФ от 12 апреля 1996 г. «Об утверждении Устава Федерального фонда поддержки малого предпринимательства».

3 Перечень банковских операций, осуществляемых небанковскими кредитными организациями, установлен Положением о пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации от 8 сентября 1997 г. № 516.

Кредитные организации являются одним из элементов банковской системы Российской Федерации, в которую входят также Банк России1, филиалы и представительства иностранных банков.

Будучи одним из видов предпринимательской деятельности, банковская деятельность представляет собой систему постоянно осуществляемых сделок и операций, направленных на извлечение прибыли2. Перечень банковских операций и Других сделок, которые имеют право осуществлять кредитные организации, определен ст. 5 Закона:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

- размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- выдача банковских гарантий и др.

Таким образом, законодательством для кредитных организаций предусмотрена специальная хозяйственная компетенция.

Государственная регистрация и ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций, лицензирование банковской деятельности осуществляются Банком России в порядке, установленном Законом и иными актами3.

Законом определены меры контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций, осуществляемые Банком России, а также средства обеспечения стабильности банковской системы, защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций. Так, в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), соблюдать обязательные нормативы, депонировать обязательные резервы в Банке России, организовывать внутренний контроль. Деятельность кредитной организации подлежит ежегодной аудиторской проверке.

8. Правовое положение товарных бирж

Основы правового положения товарных бирж установлены Законом РФ «О товарных биржах и биржевой торговле» (далее - Закон), другими законодательными и подзаконными нормативными актами, а также локальными

См.: Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)». " См.: Олейник О.М. Основы банковского права. М.: Юристь, 1997. С. 21.

Например, порядок регистрации, реорганизации кредитных организаций, открытия подразделений, изменений и дополнений устава определены Инструкцией Центрального банка РФ «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» // Вестник Банка России. 1998. 12 августа.

нормативными актами, принимаемыми самой биржей. Это, например, Устав биржи (ст. 17 Закона), Правила биржевой торговли (ст. 18), Положение о биржевой арбитражной комиссии и о порядке рассмотрения споров (ст. 30).

Под товарной биржей понимается организация с правами юридического лица, формирующая оптовый рынок путем организации и регулирования биржевой торговли, осуществляемой в форме гласных, публичных торгов, проводимых в заранее определенном месте и в определенное время по установленным ею правилам.

Основной целью деятельности товарной биржи является организация и регулирование биржевой торговли. Являясь носителем специальной хозяйственной компетенции, товарная биржа не вправе осуществлять деятельность, непосредственно не связанную с организацией биржевой торговли, в том числе торговую, торгово-посредническую, осуществлять вклады, приобретать доли (паи), акции организаций, не имеющих цели осуществления биржевой деятельности.

Биржевая деятельность представляет собой систему осуществляемых биржевых сделок. Биржевой сделкой является зарегистрированный биржей договор (соглашение), заключаемый участниками биржевой торговли в отношении биржевого товара в ходе биржевых торгов. Сделки, не соответствующие данным требованиям, не являются биржевыми и на них не распространяются гарантии биржи. Так, не будет биржевой сделка, заключенная в отношении товара, не соответствующего признакам биржевого. Под биржевым товаром понимается не изъятый из оборота товар определенного рода и качества, в том числе стандартный контракт и коносамент на указанный товар, допущенный в установленном порядке биржей к биржевой торговле.

Биржевые сделки можно классифицировать по различным основаниям. В зависимости от вида биржевого товара выделяют:

- реальные сделки, связанные со взаимной передачей прав и обязанностей в отношении реального товара;

- форвардные сделки, связанные со взаимной передачей прав и обязанностей в отношении реального товара с отсроченным сроком его поставки;

- фьючерсные сделки, связанные со взаимной передачей прав и обязанностей в отношении стандартных контрактов на поставку биржевого товара;

- опционные сделки, связанные с уступкой прав на будущую передачу прав и обязанностей в отношении биржевого товара или контракта на поставку биржевого товара1.

В Законе о биржах отсутствует указание на возможные организационно-правовые формы, которые может воспринимать биржа. Вместе с тем анализ Закона о биржах дает возможность сделать вывод о том, что биржа не может быть унитарным предприятием, так как «доля каждого учредителя или члена биржи в ее уставном капитале не может превышать десяти процентов», то

Подробнее о форвардных, фьючерсных и опционных сделках см. письмо ГКАП от 30 июля 1996 г. № 16-151/АК.

есть биржа может возникнуть только на долевой имущественной основе1. Установленная законом персонификация членов биржи и особенности, относящиеся к управлению ею, исключают возможность ее функционирования в качестве открытого акционерного общества. Так, в учреждении биржи не могут участвовать:

- высшие и местные органы государственной власти и управления;

- кредитные организации;

- страховые и инвестиционные компании и фонды;

- общественные, религиозные и благотворительные объединения (организации) и фонды;

- физические лица, которые в силу закона не могут осуществлять предпринимательскую деятельность.

Биржевая деятельность отнесена Законом к лицензионным видам деятельности. Лицензии выдаются Комиссией по товарным биржам при Федеральном антимонопольном органе2 в соответствии с Положением о порядке лицензирования деятельности товарных бирж на территории РФ.

Участниками биржевой торговли являются члены биржи и посетители биржевых торгов. Члены биржи - это лица, участвующие в формировании ее уставного капитала (учредители) либо внесшие членские или иные целевые взносы в ее имущество. Членство на бирже возникает в порядке и на условиях, установленных учредительными документами. Членство на бирже дает право участвовать в биржевой торговле; в принятии решений на общих собраниях, а также в работе других органов управления; получать дивиденды, если они предусмотрены учредительными документами, и другие права.

Члены биржи, являющиеся учредителями, могут иметь особые права и обязанности вне сферы биржевой торговли, предоставляемые не более чем на три года с момента государственной регистрации биржи.

Закон о биржах выделяет две категории членов биржи:

а) полные члены - с правом на участие в биржевых торгах во всех секциях (отделах, отделениях) биржи и на определенное учредительными документами биржи количество голосов на общем собрании членов биржи и на общих собраниях членов секций (отделов, отделений) биржи;

б) неполные члены - с правом на участие в биржевых торгах в соответствующей секции (отделе, отделении) и на определенное учредительными документами биржи количество голосов на общем собрании членов биржи и общем собрании членов секции (отдела, отделения) биржи.

Посетители биржевых торгов - это лица, не являющиеся членами биржи и имеющие в соответствии с учредительными документами биржи право на

См.: Рутман Л М. Правовое регулирование деятельности товарных бирж // Закон. 1992. №9. С.18-21.

" В соответствии с Указом Президента РФ от 22 сентября 1998 г. № 1142 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» таким органом в настоящее время является Министерство по антимонопольной политике и поддержке предпринимательст-

3-524

совершение биржевых сделок. Посетители биржевых торгов могут быть постоянными н разовыми. Они приобретают право на участие в биржевой торговле в течение определенного срока за соответствующую плату.

Члены и посетители биржи имеют право совершать биржевые сделки:

- непосредственно как участники биржевых торгов, если они являются брокерскими фирмами или независимыми брокерами;

- через организуемые ими брокерские конторы;

- на договорной основе с брокерскими фирмами, брокерскими конторами, независимыми брокерами, то есть биржевыми посредниками;

- непосредственно от своего имени и за свой счет при торговле реальным товаром, без права на биржевое посредничество.

Закон о биржах ограничивает время участия постоянных посетителей в торгах на конкретной бирже тремя годами, а их общее число не может превышать тридцати процентов от общего числа членов биржи. Разовые посетители имеют право на совершение сделок только на реальный товар, от своего имени и за свой счет.

Биржевые сделки совершаются в ходе биржевых торгов через биржевых брокеров, под которыми закон понимает служащих или представителей организаций - членов биржи и биржевых посредников. Деятельность биржевых посредников и биржевых брокеров, осуществляющих фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле, является лицензируемой1.

Биржевые сделки не могут совершаться от имени и за счет биржи. Не являясь участником правоотношения, биржа не несет ответственности за неисполнение обязательств по биржевым сделкам. Вместе с тем Закон предусматривает некоторые гарантии в биржевой торговле. Так, в целях обеспечения выполнения совершаемых на ней форвардных, фьючерсных .и опционных сделок биржа обязана организовать расчетное обслуживание путем создания расчетных учреждений (клиринговых центров) либо путем заключения договора с кредитной организацией о расчетном (клиринговом) обслуживании. Кроме того, законом гарантируется свободное ценообразование в биржевой торговле. Бирже запрещается устанавливать уровни и пределы цен на биржевой товар, размеры вознаграждения, взимаемого биржевыми посредниками, Вместе с тем биржа имеет право устанавливать отчисления в свою пользу от получаемых биржевыми посредниками комиссионных, различные платежи с членов биржи и участников биржевых торгов за оказываемые ею услуги, штрафы, взимаемые за нарушение устава и правил биржевой торговли. Поскольку главной функцией биржи является организация биржевой торговли, в ее обязанности входит проведение, по требованию участника биржевой торговли, экспертизы качества реальных товаров.

Споры, связанные с заключением биржевых сделок, могут рассматриваться в судебном порядке, а также биржевой арбитражной комиссией, кото-

1 Положение о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле утверждено Постановлением Правительства РФ от 9 октября 1995 г № 981.

Ёы.

рая осуществляет функции третейского суда и действует в соответствии с положением, утверждаемым биржей.

Законом устанавливаются основы государственного регулирования создания и деятельности товарных бирж. Государственное регулирование осуществляется специально созданной для этих целей Комиссией по товарным биржам, которая осуществляет лицензирование биржевой торговли, контролирует соблюдение законодательства биржами и выполняет иные функции, предусмотренные ст. 34 Закона и Положением о ней. Для выполнения означенных функций Комиссия наделена рядом полномочий, среди которых отказ в выдаче лицензии, аннулирование или приостановление действия лицензий; направление бирже обязательных для выполнения предписаний о прекращении правонарушений, внесении изменений в правила биржевой торговли; применение к бирже и биржевым посредникам санкций в случае нарушения ими законодательства в порядке и размерах, установленных ст. 36 Закона.

Непосредственный контроль за соблюдением биржей и биржевыми посредниками законодательства осуществляет Государственный комиссар, назначаемый Комиссией по товарным биржам. Государственный комиссар вправе:

- присутствовать на биржевых торгах;

- участвовать в общих собраниях членов биржи и членов секций с правом совещательного голоса;

- знакомиться с информацией о деятельности биржи.

Государственный комиссар не вправе принимать самостоятельные решения, обязательные к исполнению, однако он может вносить предложения и делать представления руководству биржи, вносить предложения в Комиссию по товарным биржам и осуществлять контроль за исполнением решений Комиссии.

Полученные в процессе выполнения своих функций Комиссией по товарным биржам и Государственным комиссаром сведения конфиденциального характера не подлежат оглашению без согласия биржи и участников биржевой торговли.

9. Правовое положение фондовых бирж

Основы правового положения фондовых бирж установлены Федеральным законом *0 рынке ценных бумаг» (далее - Закон). В соответствии со ст. 11 данного Закона фондовой биржей признается организатор торговли на рынке ценных бумаг, не совмещающий деятельность по организации торговли с иными видами деятельности, за исключением депозитарной деятельности и деятельности по определению взаимных обязательств.

Под деятельностью по организации торговли на рынке ценных бумаг Закон понимает предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг.

Нормативными актами установлены требования, предъявляемые к организаторам торговли на рынке ценных бумаг1, а также определены их обязанности. В частности, организатор торговли обязан раскрыть любому заинтересованному лицу:

- правила допуска участника рынка ценных бумаг к торгам;

- правила допуска к торгам ценных бумаг;

- правила заключения и сверки сделок;

- правила регистрации сделок;

- порядок исполнения сделок;

- правила, ограничивающие манипулирование ценами;

- расписание предоставления услуг организатором торговли;

- регламент внесения изменений и дополнений в вышеперечисленные позиции;

- список ценных бумаг, допущенных к торгам;

- информацию о сделке, заключенной в соответствии с установленными правилами торговли.

Согласно определению фондовой биржи, деятельность по организации торговли может совмещаться организатором торговли только с депозитарной деятельностью и деятельностью по определению взаимных обязательств (клиринг).

Депозитарная деятельность, являясь одним из видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, представляет собой оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги2. Клиринг - это деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетов Но ним^.-Клиринговая деятельность также является одним из видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Фондовая биржа является юридическим лицом, некоммерческой организацией, создаваемой в форме некоммерческого партнерства. Основная цель фондовой биржи - организация гласных и публичных торгов. Гласность и публичность торгов обеспечивается выполнением биржей обязанности оповещения ее членов о месте и времени проведения торгов, о списке и котировке ценных бумаг, допускаемых к обращению на данной бирже, о результатах торговых секций. Фондовая биржа имеет право самостоятельно устанавливать процедуру включения в список ценных бумаг, допущенных к обращению на бирже,

1 Положение о требованиях, предъявляемых к организаторам торговли на рынке ценных бумаг утверждено Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ) от 16 ноября 1998 Г. № 49.

2 См. Положение о депозитарной деятельности в РФ, утвержденное Постановлением ФКЦБ от 16 октября 1997 г. № 36.

3 См. Положение о клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг РФ, утвержденное Постановлением ФКЦБ от 23 ноября 1998 г. № 51.

процедуру листинга и делистинга. Кроме того, биржа вправе самостоятельно устанавливать размеры и порядок взимания отчислений в пользу фондовой биржи от получаемого ее членами вознаграждения, платежей, вносимых членами биржи за оказываемые услуги, уплачиваемых штрафов.

Фондовая биржа организует торговлю только между членами биржи. Другие участники рынка ценных бумаг могут совершать операции на бирже исключительно через посредничество членов биржи. Членами фондовой биржи могут быть любые профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие на данном рынке профессиональную деятельность: брокерскую, дилерскую, по управлению ценными бумагами, клиринговую и др. (гл. 2 Закона). Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг является лицензируемой1. Порядок вступления в члены биржи, выхода и исключения из членов биржи определяется локальным нормативным актом.

Споры между членами фондовой биржи, а также между ними и их клиентами рассматриваются третейским и арбитражными судами.

Государственное регулирование деятельности фондовых бирж осуществляется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

См. Постановление ФКЦБ от 23 ноября 1998 г. Мв 50 «Об утверждении Положения о лицензировании различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации».