§ 3. Квалификация административных правонарушений в области предпринимательской деятельности
Одним из важных направлений деятельности органов внутренних дел является выявление и пресечение ими правонарушений в сфере предпринимательской деятельности.
Под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от использования имущества, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном порядке.
Предпринимательская деятельность регламентируется нормами различных отраслей права. Эти нормы содержатся в Гражданском кодексе РФ, Уголовном кодексе РФ, Кодексе РФ об административных правонарушениях, десятках иных административных законов, указах Президента России, постановлениях правительства РФ,
65
>>>66>>>
законах и иных нормативных правовых актах субъектов РФ и органов местного самоуправления.
Подавляющее большинство законов, регламентирующих предпринимательскую деятельность, носят административно-правовой характер. Базовым законодательным актом в рассматриваемой сфере деятельности является Гражданский кодекс РФ.
Нормы административного права в рассматриваемой сфере общественных отношений регулируют отношения между государством и его органами (с одной стороны) и юридическими и физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью (с другой стороны), складывающиеся в процессе государственного управления.
Указанные нормы устанавливают порядок регистрации субъектов предпринимательской деятельности, порядок производства и продажи товаров, порядок предоставления услуг населению, установления цен (тарифов) на отдельные виды продукции, обязательной стандартизации и сертификации, предоставления декларации о доходах и др. Нарушение рассматриваемых норм является основанием для привлечения физических и юридических лиц, допустивших эти деликты, к юридической ответственности. В подавляющем большинстве в таких случаях возникает административная юрисдикция, правонарушители привлекаются к административной ответственности.
При классификации административных правонарушений в сфере предпринимательской деятельности необходимо учитывать новации Кодекса РФ об административных правонарушениях, закрепившего в главе 14 виды таких правонарушений.
Кодекс выделил следующие виды административных правонарушений в сфере предпринимательской деятельности:
- осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя или без государственной регистрации в качестве юридического лица;
- незаконная продажа товаров (иных вещей), свободная продажа которых запрещена или ограничена законодательством;
- нарушение законодательства о рекламе;
- продажа товаров, выполнение работ либо оказание населению услуг ненадлежащего качества или с нарушением санитарных правил;
66
>>>67>>>
- продажа товаров, выполнение работ либо оказание населению услуг при отсутствии установленной информации либо без применения контрольно-кассовых машин;
- нарушение порядка ценообразования;
- обман потребителей;
- нарушение иных прав потребителей;
- ограничение свободы торговли;
- незаконное использование товарного знака;.
- незаконное получение кредита;
- фиктивное или преднамеренное банкротство;
- неправомерные действия при банкротстве;
- воспрепятствование должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации;
- нарушение правил продажи отдельных видов товаров и др. (всего 23).
Иные правонарушения, которые было принято относить к административным деликтам в сфере предпринимательской деятельности (посягающие на права граждан и здоровье населения, посягающие на собственность, в области охраны окружающей природной среды, в сельском хозяйстве и др.), следует классифицировать вне пределов общественных отношений, связанных с предпринимательской деятельностью, ибо закон (КоАП РФ) юридически закрепил строго определенный перечень видов рассматриваемых правонарушений.
Правовой основой деятельности органов внутренних дел по выявлению, предупреждению и пресечению правонарушений в рассматриваемой сфере является закон Российской Федерации «О милиции», Уголовный кодекс Российской Федерации, Уголовно-процессуальный кодекс РФ, Кодекс РФ об административных правонарушениях, иные законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, законы и иные нормативные правовые акты субъектов РФ и органов местного самоуправления, а также нормативные правовые акты ведомственного характера (приказы и указания МВД России, МВД, ГУВД, УВД субъектов РФ, ГУВД, УВД на транспорте).
67
>>>68>>>
Закон РФ «О милиции» в статье 2 определил задачи милиции, в числе которых предупреждение и пресечение преступлений и административных правонарушений, выявление и раскрытие преступлений. Смысловое содержание данной нормы предполагает, что милиция выполняет задачи по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений и административных правонарушений в различных сферах общественных отношений, в том числе в области предпринимательской деятельности.
Кроме того, указанный закон возлагает на милицию обязанность осуществлять производство по делам об административных правонарушениях (п. 7 ст. 10), а подавляющее большинство нарушений в сфере предпринимательства носят административно-правовой характер.
В соответствии с п. 25 ст. 11 Закона «О милиции» при наличии данных о влекущем уголовную или административную ответственность нарушении законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность, сотрудникам милиции предоставляются следующие права:
- беспрепятственно входить в помещения, занимаемые организациями независимо от подчиненности и форм собственности (кроме иностранных дипломатических представительств и помещений консульских учреждений иностранных государств, которые используются исключительно для работы консульских учреждений), в производственные помещения, используемые гражданами для занятия индивидуальной и иной трудовой деятельностью и другими видами предпринимательства;
- проводить с участием собственника имущества либо его представителей или уполномоченных им лиц, а при отсутствии таковых - с участием представителей органов исполнительной власти или органов местного самоуправления осмотр производственных, складских, торговых и иных служебных помещений, транспортных средств, других мест хранения и использования имущества;
- изымать необходимые документы на материальные ценности, денежные средства, кредитные и финансовые операции, а также образцы сырья и продукции;
- опечатывать кассы, помещения и места хранения документов, денег и товарно-материальных ценностей;
- проводить контрольные закупки;
- требовать обязательного проведения проверок, инвентаризаций и ревизий производственной и финансово-хозяйственной деятельности организаций, а также проводить их;
- получать от должностных и материально-ответственных лиц сведения и объяснения по'фактам нарушения законодательства;
68
>>>69>>>
- приостанавливать до устранения допущенных нарушений законодательства деятельность предприятий торговли, а равно граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере торговли, в случаях неисполнения ими законного требования сотрудника милиции о прекращении правонарушений.
Процессуальный порядок применения мер обеспечения производства по делу об административных правонарушениях в сфере предпринимательской деятельности закреплен нормами Кодекса РФ об административных правонарушениях.
При выявлении и регистрации преступлений в сфере предпринимательства сотрудники органов внутренних дел руководствуются нормами УК РФ и проводят расследование по уголовным делам в рассматриваемой сфере, руководствуясь Уголовно-процессуальным кодексом РФ.
С принятием нового КоАП РФ полномочия сотрудников милиции в рассматриваемой сфере претерпели существенные изменения. В частности, с 1 июля 2002 г. органы внутренних дел не обладают административно-юрисдикционной компетенцией по рассмотрению и разрешению дел об административных правонарушениях в сфере предпринимательской деятельности. Эти функции осуществляют в пределах юрисдикционной компетенции следующие органы:
- суды (мировые судьи, арбитражные судьи); - налоговые органы;
- органы экспортного контроля;
- органы государственной санитарно-эпидемиологической службы РФ;
- органы федеральной антимонопольной службы;
- органы государственной инспекции по торговле, качеству товаров и защите прав потребителей;
- органы, осуществляющие государственный контроль за производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
- органы, осуществляющие государственный контроль за соблюдением порядка ценообразования;
- органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц.
Компетенция сотрудников органов внутренних дел в рассматриваемой сфере заключается в предупреждении, выявлении и пресечении нарушений в сфере предпринимательской деятельности, возбуждении дел об административных правонарушениях, проведении административного расследования, составления протоколов об административных правонарушениях и направлении их по подведомственности.
69
>>>70>>>
Кодекс РФ об административных правонарушениях закрепил перечень субъектов, уполномоченных составлять административные протоколы по конкретным видам административных правонарушений. Исходя из содержания ч. 2 п. 1 ст. 28.3 КоАП РФ, должностные лица органов внутренних дел (милиции) составляют протоколы по следующим видам административных правонарушений:
1) осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии) -ст. 14.1;
2) незаконная продажа товаров (иных вещей), свободная реализация которых запрещена или ограничена - ст.14.1;
3) нарушение законодательства о рекламе - ст.14.3
4) продажа товаров, выполнение работ либо оказание населению услуг ненадлежащего качества или с нарушением санитарных правил - ст. 14.4;
5) продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации либо без применения контрольно-кассовых машин - ст. 14.5;
6) обман потребителей - ст. 14.7;
7) незаконное использование товарного знака - ст. 14.10;
8) незаконное получение кредита - ст. 14.11;
9) фиктивное или преднамеренное банкротство - ст. 14.12;
10) неправомочные действия при банкротстве - ст. 14.13;
11) воспрепятствование должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации - ст. 14.14;
12) нарушение правил продажи отдельных видов товаров - ст. 14.15;
13) нарушение правил продажи этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции - ст. 14.16;
14) незаконное производство, поставка или закупка этилового спирта -ст. 14.17;
15) использование этилового спирта, произведенного из непищевого сырья, и спиртосодержащей непищевой продукции для приготовления алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции - ст. 14.18.
Таким образом, из 25 видов административных правонарушений в сфере предпринимательской деятельности, закрепленных в КоАП РФ, 15 (60 %) подведомственно органам внутренних дел в части осуществления производства по ним на стадии возбуждения дела об административном правонарушении и составления административного протокола.
70
>>>71>>>
При возбуждении дел об административных правонарушениях следует учитывать, что по некоторым правонарушениям в сфере предпринимательской деятельности может проводиться административное расследование (ч. 1 ст. 28.7 КоАП РФ), осуществляемое по месту совершения или выявления административного правонарушения (ч. 3 ст. 28.7 КоАП РФ). Административное расследование может проводиться в срок до одного месяца с момента возбуждения дела об административном правонарушении, а в исключительных случаях продлеваться еще на один месяц (ч. 4 ст. 28.7 КоАП РФ).
При выявлении административных правонарушений сотрудникам милиции предоставлено право применять меры административно-процессуального обеспечения, закрепленные в главе 27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в частности осмотр помещений, принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, и находящихся там вещей и документов (ст. 27.8 КоАП РФ). Указанная норма обязывает правоприменителей проводить осмотр принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю помещений, территорий и находящихся там вещей и документов в присутствии представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя или его представителя и двух понятых с составлением протокола осмотра. При применении данной меры административно-процессуального обеспечения допускается применение фото- и киносъемки, видеозаписи, иные установленные способы фиксации вещественных доказательств, о чем делается запись в протоколе осмотра.
Кодексом РФ об административных правонарушениях предусмотрена возможность и порядок осуществления ареста товаров, транспортных средств и иных вещей (ст. 27.14 КоАП РФ).
Указанная мера заключается в составлении описи товаров, транспортных средств и иных вещей с объявлением лицу, в отношении которого применена данная мера обеспечения производства по делу об административном правонарушении, либо его законному представителю о запрете распоряжаться (а в случае необходимости и пользоваться) ими и применяется в случае, если указанные товары, транспортные средства и иные вещи изъять невозможно и (или) их сохранность может быть обеспечена без изъятия. Товары, транспортные средства и иные вещи, на которые наложен арест, могут быть переданы на ответственное хранение иным лицам, назначенным должностным лицом, наложившим арест.
71
>>>72>>>
Лица, совершившие административные правонарушения в сфере предпринимательской деятельности, могут быть подвергнуты административному задержанию на срок не более трех часов (ст. 27.5 КоАП РФ).
Квалификация и документирование административных деликтов в сфере предпринимательской деятельности (торговли).
Определенную сложность для сотрудников органов внутренних дел представляет квалификация (определение конкретного состава) административного правонарушения в сфере предпринимательской деятельности, в том числе в сфере торговли.
Объектом рассматриваемых административных правонарушений является установленный законами и подзаконными актами определенный порядок осуществления предпринимательской (торговой) деятельности.
Субъект рассматриваемых правонарушений может быть (в зависимости от состава правонарушения) общий и специальный.
При квалификации административных деликтов в сфере предпринимательской деятельности (торговли) необходимо учитывать, что многие нормы КоАП, устанавливающие ответственность за рассматриваемые правонарушения, имеют бланкетный или отсылочный характер, т.е. диспозиция конкретной статьи отсылает правоприменителя к иным законам и подзаконным актам, регулирующим определенные вопросы предпринимательской деятельности.
В частности, ч. 2 ст. 14.1 КоАП РФ указывает на осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна). Указанная норма не перечисляет конкретные виды такой деятельности, т.е., по сути, отсылает к иным правовым источникам, которые закрепляют виды предпринимательской деятельности, требующие специального разрешения (лицензии) В частности, к таким правовым актам следует отнести Закон РФ от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».
Субъективной стороной рассматриваемого правонарушения является прямой умысел. Субъектом этого проступка могут быть (по всем трем частям ст. 14.1) любые вменяемые физические лица, достигшие 16-летнего возраста за исключением лиц, пользующихся дипломатическим иммунитетом, а также не подлежащих админист-
>>>73>>>
ративнои ответственности за такое правонарушение в соответствии с законом (судьи, сотрудники милиции, военнослужащие и др.) и юридические лица.
Статья 14.3 КоАП Российской Федерации устанавливает административную ответственность за нарушение рекламодателем, рекламопроизводителем или рекламораспространителем законодательства о рекламе (ненадлежащая реклама или отказ от контррекламы).
Субъект рассматриваемого правонарушения является общим, т.е. к ответственности привлекаются как физические (граждане, лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей и другие категории, относящиеся к физическим лицам), так и юридические лица.
Объективной стороной правонарушения является совершение действий, нарушающих требования норм законодательства о рекламе. Субъективная сторона рассматриваемого проступка выражается в прямом умысле.
Ст. 14.4 (ч. 1) КоАП, устанавливающая административную ответственность за продажу товаров, выполнение работ либо оказание услуг ненадлежащего качества или с нарушением санитарных правил, отсылает правоприменителя к Закону РФ «О стандартизации» от 10 июня 1993 г. с изменениями, внесенными Федеральным законом от 27 декабря 1995 г.
Указанный закон установил, что государственные стандарты должны обязательно содержать требования к продукции, работам и услугам по их безопасности для окружающей природной среды, жизни, здоровья ил имущества, требования пожарной безопасности, требования техники безопасности и производственной санитарии, основные потребительские характеристики продукции, методы их контроля, требования к упаковке, маркировке, транспортировке, хранению, применению и утилизации продукции и многие другие.
Соответствие продукции и услуг требованиям государственных стандартов может подтверждаться путем маркирования продукции и услуг знаком соответствия государственным стандартам, форма которого, а также порядок маркирования этим знаком устанавливаются федеральным органом по стандартизации.
Кроме того, при квалификации административного проступка по части 2 рассматриваемой статьи КоАП Российской Федерации следует обращаться к Закону РФ «О сертификации» от 10 июня 1993 г. с изменениями, внесенными Федеральными законами от 27 декабря 1995 г, 2 марта 1998 г. и 31 июля 1998 г., а также к постановлению Госкомсанэпиднадзора России от 30 декабря 1994 г. № 14, утвердившему санитарные правила для предприятий продовольственной торговли.
73
>>>74>>>
Документом, подтверждающим соответствие сертифицированной продукции установленным требованиям, является выдаваемый в установленном порядке сертификат соответствия. Кроме того, для подтверждения соответствия маркированной продукции установленным требованиям вводится знак соответствия.
В качестве формы согласования производства, внедрения и применения продукции, потенциально опасной для здоровья человека, введен гигиенический сертификат, служащий официальным подтверждением безопасности продукции для здоровья человека при соблюдении определенных условий. Гигиенические сертификаты выдаются органами и учреждениями Государственной санитарно-эпидемиологической службы России на этапе согласования нормативной документации и постановки продукции на производство или оформления контрактов (договоров) на закупку за рубежом новой продукции.
Ст. 14.5 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за продажу товаров, выполнение работ либо оказание услуг в организациях торговли либо оказывающих услуги, а равно гражданами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, при отсутствии установленной информации об изготовителе или о продавце либо без применения контрольно-кассовых машин.
Субъект рассматриваемого правонарушения специальный. К административной ответственности могут привлекаться только определенные категории деликвентов - руководители и иные работники предприятий торговли всех форм собственности и граждане, зарегистрированные в качестве предпринимателей.
Ст. 8 Закона РФ «О защите прав потребителей» закрепляет право потребителя на получение информации (документов) об изготовителе (исполнителе, продавце) и о товарах (работах, услугах). Потребитель вправе потребовать предоставления необходимой и достоверной информации об исполнителе, продавце и товарах. Ст. 9 этого Закона устанавливает, какую информацию необходимо предоставить покупателю об изготовителе (продавце), а ст. 10 - какую документированную информацию продавец обязан предоставить покупателю (стандарты, требованиям которых должны соответствовать товары, работы и услуги, сведения об основных потребительских свойствах товаров при соблюдении перечня этих показателей для продуктов питания, цена и условия приобретения товаров, гарантийный срок и др.).
В целях реализации положений вышеуказанного закона Правительство России приняло ряд постановлений, регламентирующих вопросы информирования граждан о качестве товаров и создания
74
>>>75>>>
органов, контролирующих эту сферу В частности, с 1 января 1998 г. в России запрещается продажа товаров, указанных в соответствующем перечне, утвержденном Правительством, при отсутствии информации о сроках их службы (годности) (СЗ РФ. 1997. № 25. Ст. 2942).
Рассматриваемая статья КоАП РФ предусматривает ответственность за неприменение в установленных законом случаях контрольно-кассовых машин.
Установлено правило о том, что продавец обязан выдавать покупателю кассовый чек или иной документ, удостоверяющий факт покупки, причем кассовый и товарный чеки должны содержать установленные реквизиты.
Постановлением Правительства РФ от 7 августа 1998 г. № 904 утверждена новая редакция Положения по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением. Однако не во всех случаях продавец должен использовать контрольно-кассовые машины. В частности, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 21 ноября 1998 г. № 1364 освобождены от использования контрольно-кассовых машин те субъекты, которые могут представить документы строгой отчетности, приравненные к чекам, по формам, утвержденным Минфином РФ по согласованию с Государственной межведомственной экспертной комиссией по контрольно-кассовым машинам.
При квалификации административного правонарушения «Обман потребителя» (ст. 14.7 КоАП РФ) необходимо учитывать, что состав данного правонарушения образует обман (обмеривание, обвешивание, обсчет, введение в заблуждение относительно потребительских свойств, качества товара (работы, услуги) и т.п.), совершаемый специальным субъектом, т.е. организацией, осуществляющей реализацию товаров, выполняющей работы или оказывающей услуги населению или гражданами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, а если такой регистрации у гражданина нет, то нет и этого состава правонарушения. В таких случаях необходимо руководствоваться ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающей уголовную ответственность за мошенничество. При квалификации обмана потребителей следует учитывать, что если сумма обмана не превышает одной десятой части от установленного минимального размера оплаты труда, то наступает административная ответственность. Если обман составил одну десятую часть от минимального размера оплаты труда и более, то данное деяние образует состав преступления, предусмотренного ст. 200 УК РФ.
75
>>>76>>>
Для выявления обмана потребителей сотрудники органов внутренних дел проводят контрольные закупки, которые осуществляются сотрудниками милиции, одетыми в гражданскую форму, либо внештатными сотрудниками милиции.
После проведения контрольной закупки сотрудник милиции представляется продавцу и объявляет о проведенной контрольной закупке, после чего в присутствии продавца и покупателей (понятых) составляется акт контрольной закупки, в котором указываются место и время его составления, данные о продавце, предприятии торговли, типе и номере весов, на которых производилось взвешивание, об имеющихся отклонениях в их показаниях (при проверке 500-граммовой гирей с действующим сроком клеймения). В акте указываются перечень, цена и вес приобретенных товаров и уплаченная сумма, подтвержденная подписями продавца и покупателем. После этого в ближайшем магазине или иной торговой точке, имеющей контрольные весы (предварительно проверив их такой же 500-граммовой гирей), в присутствии продавца, понятых и покупателя производится контрольное перевешивание проданных товаров. В акте фиксируется принадлежность весов, а также фактический вес каждого из приобретенных видов товара, что удостоверяется подписями продавца, покупателя и понятыми. По результатам контрольного перевешивания подсчитывается размер обсчета по каждому виду товара и общая сумма обсчета покупателя. Купленный товар возвращается продавцу, а уплаченные за него деньги - покупателю, о чем делаются записи в акте контрольной закупки. На основе указанного акта составляется протокол об административном правонарушении, а если усматривается состав преступления, то возбуждается уголовное дело.
При документировании правонарушений в сфере предпринимательской деятельности необходимо четко указывать состав правонарушения. Если статья КоАП РФ включает в себя части, то в протоколе об административном правонарушении в обязательном порядке указывается часть и статья Кодекса.
При изъятии или аресте товаров сотрудник милиции должен четко указать полное наименование изымаемого (арестованного) товара и его точное количество, отразив это в соответствующем протоколе изъятия (ареста). При изъятии документов на товар необходимо также четко указывать их наименование.
76
>>>77>>>
«все книги «к разделу «содержание Глав: 25 Главы: < 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. >