11.3. Федеральные законы, направленные против операций по инвестициям денежных средств с целью сокрытия источников их получения.

По определению Генерального Прокурора Соединённых Штатов "отмывание денег" - это "любой вид деятельности, совершаемый с целью сокрытия существования, источников происхождения и конечного распределения денежных средств, полученных в результате преступной деятельности. Процесс отмывания денег может просто заключаться в отправке коробки с наличными по почте в другую страну, или это может быть сложная мошенническая операция, которая завершиться получением контроля над банком. Многие методы, используемые для отмывания денег, могли бы квалифицироваться, как вполне легальные, если бы эти деньги не были заработаны преступным путём. В 1984 году Президент Комиссии по Организованной Преступности заметил: "Новая терминология, включая такие фразы, как “проводная связь”, передача "банк банку", отчёт об операциях с валютой (CTR - currency transaction report), отчёт о валюте и инструментах кредитно-денежной политике (CMIR - currency and monetary instrument report), номинально функционирующие компании, счёт биржевого спекулянта у брокера по сделкам с маржей и аккредитив, - вся эта терминология передвинулась с Уол Стрит в.тёмные закоулки.

Акт "отмывания денежных средств" сам по себе не квалифицировался как уголовное преступление в США до 1986 года, когда был издан Закон о Контроле Операций по Отмыванию денег - Money Laundering Control Act of 1986 (Pub. L 99-570, 100 Stal. 3207-18). До этого времени основным инструментом борьбы с подобными преступлениями являлся Закон о Тайне Вкладов, изданный в 1970 году Bank Secrecy Act of 1970 (см. Свод Законов США, Статьи 5311-5326).

Помимо других вещей. Закон о тайне вкладов требует от финансовой организации предоставлять в Налоговое Управление отчёты обо всех финансовых операциях на сумму, превышающую 10 тысяч долларов. Отчёт должен быть представлен в течение 5 дней с момента произведения операции, и банк должен хранить копии таких отчётов 5 лет. Эти отчёты должны содержать информацию о личности клиента. Дополнительно к этому, должны быть заполнены отчёты о валюте и инструментах кредитно-денежной политики, опять-таки, если валютная сумма, вывозимая или ввозимая в США, превышает 10 тысяч долларов.

Закон о тайне вкладов может помочь соответствующим органам проследить движение нелегальных денежных средств через финансовые организации и международные границы. Но тот факт, что сумма оговорена в законе, позволяет легко обойти закон - преступники просто произведут несколько финансовых операций на сумму меньше, чем 100 тысяч долларов, скажем, на 9500 долларов. Подобные действия считаются теперь противозаконными и получили сленговое название "смарфинг" (smurfing) - (Раздел 31, Свод Законов США, Статья 5324)

Вести бизнес по розничной торговле под именем легальной или фиктивной фирмы, которой были даны привилегии не подавать отчёты о валютных сделках, позволяет не отчитываться перед налоговым Управлением. Другая возможность обойти закон - это сделать несколько маленьких вкладов и только один большой, что часто проходит мимо внимания Федеральных органов. Предложить взятку работникам банка - это возможность обойти закон, требующий подачи отчётов в Налоговое Управление. И, наконец, самое ультимативное решение проблемы - это приобрести контрольный пакет акций банка, т.е. купить банк.

До начала 80-х годов отчетность в валютных операциях не всегда соблюдалась и правосудие относилось к этому снисходительно. Президентская Комиссия по "Организованной преступности 1984 года проиллюстрировала эту проблему в длительной дискуссии по делу Эдуарда Орозко. С 1978 по 1982 год Орозко "отмыл", в среднем, 151 миллион долларов, полученных от продажи кокаина и героина, используя для этих операций 18 банков и счета по обмену валюты в Нью-Йорке. Довольно часто, он доставлял деньги в финансовые организации просто в картонных коробках. Однажды он сделал депозит на сумму 3,4 миллиона долларов наличными. В течение нескольких интервью с членами Президентской Комиссии, работники 4 банков заявили, что они не были уверены, Нужно ли доводить до сведения правоохранительных органов о таких подозрительных финансовых операциях и, что они не знали точно, с каким Федеральным Агентством надо было связаться.

Закон о контроле операций по отмыванию денег (Money Laundering Control Act of 1986) направлен против двух новых правонарушений - операции с отмыванием денежных средств и нарушение положения о предоставлении отчёта об операциях с валютой. Закон запрещает: 1) деятельность, связанную с финансовыми операциями и перевозкой или передачей денежных средств или собственности, приобретённых в результате "определённой незаконной деятельности" (Раздел 18, Свод Законов США, Статья 1956) и 2) деятельность связанную с денежными операциями, сумма которых превышает 10 тысяч долларов, заработанных нечестным путём; и с собственностью, приобретённой на денежные средства, вырученные от занятий "определённой незаконной деятельностью". (Раздел 18, Свод Законов США, Статья 1957).

В дополнение к этому, в 1986 году вышел Закон о злоупотреблении наркотиками, запрещающий финансовые сделки с валютой, позволяющие обойти подачу в Налоговое Управление отчёта об операциях с валютой (CTR - currency transaction report) (Раздел 31, Свод Законов США, Статья 5324).

В настоящее время все эти преступления и некоторые другие нарушения Раздела 3, т.е. отчётность о валютных сделках и других финансовых операциях (CTR и CMIR) попадают под свод законов, получивших название RICO -Racketeer Influenced and Corrupt Organizations, государственные законы США, призванные расследовать, контролировать и преследовать организованную преступность (Раздел 18, Свод Законов США, Статьи 1961-1968).

Другим оружием борьбы с отмыванием нелегальных денежных средств являются статьи 981 и 982 Раздела 18 (о штрафах за гражданские и уголовные преступления, имеющие отношение к операциям с отмыванием денег; Раздел 26 Свода Законов США, Статья 60501 в соответствии с которой любое лицо, занимающееся торговлей или бизнесом и получающее более 10 тысяч долларов только за одну сделку, обязан подать отчёт о своих доходах в Налоговое Управление в течение 15 дней с момента получения платежа.

Уголовные наказания за нарушения Раздела 18, Свод Законов США, Статья 1956 может доходить до 20-ти лет тюремного заключения и штрафа до 500 тысяч долларов. Или это может быть удвоенная стоимость имущества, если оно приобретено на преступные средства. Если стоимость имущества превышает наибольшую сумму штрафа, то преступника лишают этого имущества. Уголовное наказание за нарушение Статьи 1957, Раздел 18 Свод Законов США может доходить до 10 лет тюремного наказания и штрафа, оговоренного в Статье 3571, Раздел 18, Свод Законов США, или альтернативно может быть наложен штраф, равный удвоенной стоимости имущества, приобретенного преступным путём. Нарушение Статьи 5324, Раздел 31, Свод Законов США, направленной против тех, кто разрабатывает преступные операции, наказуемо штрафом до 250 тыс. и 5 годами тюремного заключения, а в некоторых случаях штраф может быть до 50 тысяч и тюремное заключение - 10 лет (Раздел 31, Свод Законов США, статья 5322 (a)-(b)).

Закон об Ужесточении судебного преследования за отмывание нелегальных денежных средств от 1988 года включает положения, дающие право Казначейству США запрашивать финансовые институты о личных сведениях на лиц, приобретающих банковские и дорожные чеки, или делающих денежный перевод на сумму 3 тысячи долларов и более. Этот закон также дает право Секретарю Казначейства выделять определенные типы организации или географические области с тем, чтобы предъявить определённые требования к их отчетам. (см. Раздел 31, Свод Законов США, Статьи 5325-5326).