ПРИЛОЖЕНИЕ 2
К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1617 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37
Отчет о выполнении плана накладных расходов
|
|
Объем ПБА |
|
|
|
|
|
Параметр базовой активности (ПБА): |
по плану |
фактический |
|
|
|
|
Время работы оборудования |
40000 |
|
Часов |
|
|
|
Затраты прямого труда |
70000 |
|
Часов |
|
|
|
Количество закупок |
5 |
|
Раз |
|
|
|
Объем продукции |
20000 |
|
Единиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
Экономия или Перерасход |
|
Накладные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Статьи расходов |
Затраты за: |
Плановые расходы |
Факти-ческие расходы |
Откло-нение |
|
|
Переменные затраты: |
|||||
|
ПБА: Время работы оборудования |
1 час |
|
|
|
|
|
Смазочные материалы |
0.02 |
|
|
|
|
|
Энергия |
0.01 |
|
|
|
|
|
Комплектующие |
0.12 |
|
|
|
|
|
Непрямой труд |
0.25 |
|
|
|
|
|
ПБА: Затраты прямого труда |
1 час |
|
|
|
|
|
Обслуживание помещений |
0.03 |
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
0.01 |
|
|
|
|
|
Малоценный инвентарь |
0.17 |
|
|
|
|
|
ПБА: Количество закупок материалов |
1 раз |
|
|
|
|
|
Представительские расходы |
300.00 |
|
|
|
|
|
Доставка |
1200.00 |
|
|
|
|
|
ПБА: Объем произведенной продукции |
единицу |
|
|
|
|
|
Расходы на упаковку |
1.00 |
|
|
|
|
|
Всего переменных затрат: |
|
|
|
|
|
|
Постоянные затраты: |
|
|
|
|
|
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
Зарплата менеджеров |
|
|
|
|
|
|
Аренда склада |
|
|
|
|
|
|
Охрана имущества |
|
|
|
|
|
|
Всего постоянных затрат: |
|
|
|
|
|
|
Всего накладных затрат: |
|
|
|
|
|
Отчет о выполнении плана накладных расходов
|
|
Объем ПБА |
|
|
|
|
|
Параметр базовой активности (ПБА): |
по плану |
фактический |
|
|
|
|
Время работы оборудования |
40000 |
|
Часов |
|
|
|
Затраты прямого труда |
70000 |
|
Часов |
|
|
|
Количество закупок |
5 |
|
Раз |
|
|
|
Объем продукции |
20000 |
|
Единиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
Экономия или Перерасход |
|
Накладные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Статьи расходов |
Затраты за: |
Плановые расходы |
Факти-ческие расходы |
Откло-нение |
|
|
Переменные затраты: |
|||||
|
ПБА: Время работы оборудования |
1 час |
|
|
|
|
|
Смазочные материалы |
0.02 |
|
|
|
|
|
Энергия |
0.01 |
|
|
|
|
|
Комплектующие |
0.12 |
|
|
|
|
|
Непрямой труд |
0.25 |
|
|
|
|
|
ПБА: Затраты прямого труда |
1 час |
|
|
|
|
|
Обслуживание помещений |
0.03 |
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
0.01 |
|
|
|
|
|
Малоценный инвентарь |
0.17 |
|
|
|
|
|
ПБА: Количество закупок материалов |
1 раз |
|
|
|
|
|
Представительские расходы |
300.00 |
|
|
|
|
|
Доставка |
1200.00 |
|
|
|
|
|
ПБА: Объем произведенной продукции |
единицу |
|
|
|
|
|
Расходы на упаковку |
1.00 |
|
|
|
|
|
Всего переменных затрат: |
|
|
|
|
|
|
Постоянные затраты: |
|
|
|
|
|
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
Зарплата менеджеров |
|
|
|
|
|
|
Аренда склада |
|
|
|
|
|
|
Охрана имущества |
|
|
|
|
|
|
Всего постоянных затрат: |
|
|
|
|
|
|
Всего накладных затрат: |
|
|
|
|
|