4.7. Валютное регулирование при получении (предоставлении) финансовых кредитов и займов

К оглавлению 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

Некоторые валютные операции осуществляются резидентами без ограничений, другие в общем случае требуют от резидентов получения разрешения (лицензии) ЦБ РФ, но в специально предусмотренных ЦБ РФ случаях такое разрешение может предоставляться в упрощенном (регистрационном) порядке либо вообще не требоваться.

Таблица 4.6

Текущие операции (не требуют разрешения ЦБ РФ)

Операции, связанные с движением капитала

Разрешение ЦБ РФ предоставляется в упрощенном, «регистрационном» порядке

Требуют разрешения ЦБ РФ

• Получение и предоставление финансовых кредитов и займов на срок не свыше 180 дней

• Переводы в РФ и

из РФ процентов и

других доходов по операциям, связанным с движением капитала

• Получение финансовых кредитов и займов на срок свыше 180

дней на сумму менее 100 млн дол. США и на "стандартных" условиях

• Пролонгация кредитов и займов, ранее полученных на срок

менее 180 дней, на "стандартных"

условиях

• Получение финансовых кредитов по линии ЕБРР

• Получение финансовых кредитов и займов на срок

свыше 180 дней на сумму более 100 млн долл. США или на "нестандартных" условиях

• Предоставление финансовых кредитов и займов на срок свыше 180 дней

Финансовые кредиты и займы на срок более 180 дней

—Получение от нерезидентов финансовых кредитов и займов на срок более 180 дней является операцией, связанной с движением капитала, и требует получения разрешения ЦБ РФ.

—Разрешение может быть предоставлено в упрощенном, регистрационном или в разрешительном порядке.

— Решение о применении того или иного порядка привлечения кредита (займа) принимает уполномоченный банк, обслуживающий заемщика.

В случае внесения сторонами изменений в условия кредитного договора в части пролонгации сроков привлечения и погашения кредита заемщик обязан в тридцатидневный срок представить соответствующие документы в уполномоченный банк. При этом:

— регистрация (повторная регистрация) кредитной операции осуществляется территориальным учреждением ЦБ РФ, если не допущено превышение процентной ставки по кредиту уровня ЛИБОР по шестимесячным долларовым кредитам плюс пять процентов;

Условия применения регистрационного порядка

Условия применения разрешительного порядка

• Объем кредита не превышает суммы,

эквивалентных 100 млн. дол. США

• Процентная ставка не превышает уровня ЛИБОР

по шестимесячным долларовым кредитам плюс

• Общая сумма расходов по привлечению кредита

(кроме процентов) не превышает 3% его объема

• Кредитным договором не предусмотрено

обеспечение кредита в виде залога или

переуступки прав на материальные или

финансовые активы заемщика или третьих лиц -

резидентов

• Предоставление, использование и погашение

кредита не сопровождается другими валютными

операциями, связанными с движением капитала и

требующими разрешения ЦБ РФ

• Расчеты по кредитной операции осуществляются

только в одном уполномоченном банке по месту

регистрации заемщика

Кредиты, не

отвечающие хотя

бы одному

условию

применения

регистрационного

порядка, а также

при привлечении

валютных

средств на

международных

финансовых

рынках

посредством

размещения долговых ценных

бумаг (еврооблигации,

евровекселя и

т.п.)

—выдача разрешения на проведение кредитной операции осуществляется Департаментом валютного контроля ЦБ РФ, если размер процентной ставки установлен выше указанной величины.

Действия заемщика и уполномоченного банка зависят от порядка, в котором получается разрешение ЦБ РФ на кредитную операцию.

Порядок РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Во всех случаях, когда обязательства заемщика выражены в ценных бумагах с номиналом в иностранной валюте (например, простой вексель), упрощенная процедура получения разрешения не применяется.

Основания ДЛЯ ОТКАЗА В РЕГИСТРАЦИИ ИЛИ ВЫДАЧЕ РАЗРЕШЕНИЯ

ЦБ РФ вправе отказать в выдаче разрешения или регистрации кредитной операции по следующим причинам:

—неправильное оформление документов;

— наличие в кредитном договоре условий, противоречащих законодательству РФ и нормативным актам ЦБ РФ;

— действие кредитного договора не подпадает под юрисдикцию РФ;

— несоответствие содержания кредитного договора стандартным требованиям, установленным ЦБ РФ;

— наличие в представленных документах и материалах сведений, не соответствующих действительности;

— непредставление заемщиком отчетности по ранее зарегистрированным ЦБ РФ кредитным операциям и разрешениям;

—превышение размера обеспечения кредита общей суммы привлекаемых кредитных ресурсов более чем в два раза;

—имеющиеся факты нарушения заемщиком валютного законодательства РФ.

Таблица 4.8 Ответственность заемщиков и уполномоченных банков

Вид нарушения	Мера ответственности
Отсутствие кредитного договора, оформленного в соответствии с установленными требованиями	Штраф, взимаемый с заемщика в пределах суммы валютных средств, полученных по кредитной операции
Проведение кредитных операций в рамках одного кредитного договора через несколько текущих валютных счетов в одном уполномоченном банке
Несвоевременное представление сведений о проведенной кредитной операции (заемщиком уполномоченному банку)	Штраф, взимаемый с заемщика в пределах неучтенной суммы (или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке)
Ненадлежащее использование заемщиком привлеченных кредитов	Штраф, взимаемый с заемщика в размере средств, полученных по кредитной операции
Непредставление в ЦБ РФ информации, представление неполной или недостоверной информации, документов и сведений о проведении операций	Штраф, взимаемый с уполномоченного банка в размере до одной десятой процента минимального уставного капитала, действующего на момент нарушения