10.2. СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ПРОЕКТА

К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 

            Наиболее объективный анализ устойчивости проекта может быть получен в результате статистического моделирования проекта методом Монте-Карло, т.е. путем оценки средних (по выборке внешних параметров) значений показателей коммерческой эффективности проекта и оценке их функций распределения. В отличие от анализа чувствительности данный метод рассматривает  одновременное изменение и влияние всех рассматриваемых параметров проекта на показатели коммерческой эффективности, а не только одного параметра последовательно.

Субъективным моментом статистического анализа является выбор области вариаций параметров проекта, т.е. области существенной выборки. Данная область определяется граничными значениями интервалов изменения параметров, в рамках которых вероятность реализации параметра близка к 100%.

            По выбранным параметрам статистического моделирования с привлечением экспертов проведена оценка указанных границ в соответствии с Таблицей.

                        Неопределенные данные

 

 

 

Название параметра

- %

+ %

 

 

 

Общ.дан. Инфляция

~PE_Get( 124,0,0){-10,00}

~PE_Get( 124,0,1){10,00}

Объем продаж Все

~PE_Get( 124,1,0){-10,00}

~PE_Get( 124,1,1){10,00}

Цен.продаж Все

~PE_Get( 124,2,0){-10,00}

~PE_Get( 124,2,1){10,00}

Ст.налогов Все

~PE_Get( 124,3,0){-7,00}

~PE_Get( 124,3,1){7,00}

Общ.дан. инвестиц. затраты

~PE_Get( 124,4,0){-10,00}

~PE_Get( 124,4,1){10,00}

Матер.и комплект. Все

~PE_Get( 124,5,0){-10,00}

~PE_Get( 124,5,1){10,00}

Примечание. +% - % отклонения от базового значения параметра.

В Таблице 48. представлены результаты статистического анализа. Интегральный параметр «устойчивость проекта» составляет 5%. Это значение показывает, что в 95% случаев реализации различных вариантов внешних параметров в заданном диапазоне проект испытывает дефицит наличности в некоторые временные интервалы (в начале проекта, в первом полугодии 2002г.) при финансировании, соответствующем базовому варианту.

Причина этого известна - тяжелое финансовое положение предприятия на начальной стадии проекта. Этот период характеризуется отсутствием свободных денежных средств у предприятия  и увеличением объемов выпуска продукции с достижением точки безубыточности. В период 2002г. значительно возрастает чувствительность финансового результата основной деятельности предприятия к колебаниям объема выручки вследствие значительного операционного рычага.

Углубленный анализ показал, что указанный дефицит может возникнуть в период начала проекта, где выбранный (проектируемый) нами остаток свободных денежных средств предприятия не превышает лимита текущих расходов.

Однако возникающий дефицит легко компенсируется небольшим и краткосрочным дополнительным финансированием в начальный период проекта.

Кроме того, предприятие имеет резерв снижения потребности в оборотном капитале в период расширения объемов производства, суть которого увеличение доли сырья и материалов от поставщиков, получаемой в кредит до 45 дней. Необходимо отметить также, что в базовом варианте используются демпинговые цены на продукцию предприятия (в частности, на моторы), предназначенные для завоевания доли рынка и поэтому снижения цен продаж относительно этого уровня реально не предвидится.

Таким образом, на практике не возникнет серьезных проблем с финансированием при выбраной схеме финансирования проекта.

Результаты - тыс. руб. (расчетные цены)              Таблица 48.

Показатели эффективности

Среднее

Неопределенность

Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.

~PE_Get( 125,0,0){44 мес.}

~PE_Get( 125,0,1){0,09}

Индекс прибыльности - PI

~PE_Get( 125,1,0){3,34 }

~PE_Get( 125,1,1){0,51}

Чистый приведенный доход - NPV, тыс. руб.

~PE_Get( 125,2,0){57 010 }

~PE_Get( 125,2,1){0,37}

Внутренняя норма рентабельности - IRR, %

~PE_Get( 125,3,0){40,37 }

~PE_Get( 125,3,1){0,22}

Период окупаемости - PB, мес.

~PE_Get( 125,4,0){39 мес.}

~PE_Get( 125,4,1){0,09}

Распределение

~PE_Object(0,38,12,l0e1100c1m0q6){

}

Чистый приведенный доход имеет среднее значение по существенной выборке 57,01 млн. руб. В отличие от данного показателя базового варианта, который составил 64,07 млн. руб. Показатель неопределенности  0,37, т.е. значение NPV может реализоваться в широком диапазоне. Однако, значение данного показателя для базового варианта ближе к правой границе функции распределения NPV, следовательно, с большой долей вероятности (более 75%) реализуемый NPV может быть меньше, полученного для базового варианта. Отметим, что определенное влияние на результаты моделирования оказало снижение границы цены сбыта на 10% относительно базовой, которая была выбрана уже достаточно низкой. Таким образом, результаты исследований демонстрируют наличие достаточного запаса прочности проекта к возможным конъюнктурным изменениям цен.

Распределение

~PE_Object(0,38,11,l0e1100c1m0q6){

}

Ситуация с индексом прибыльности полностью повторяет  ситуацию с чистым приведенным доходом. Индекс прибыльности имеет среднее значение по существенной выборке 3,34. В отличие от данного показателя базового варианта, который составил 1,76. Параметр неопределенности составил 51%. С большой долей вероятности (более 75%) реализуемый PI будет больше, полученного для базового варианта.

Распределение

~PE_Object(0,38,13,l0e1100c1m0q6){

}

Внутренняя норма рентабельности имеет среднее значение по существенной выборке 40,372% годовых в отличие от данного показателя базового варианта, который составил 43,59%.  Показатель неопределенности - 0,22, т.е. значение IRR может реализоваться в относительно узком диапазоне. Значение данного показателя для базового варианта ближе к правой границе функции распределения IRR, следовательно, с большой долей вероятности (более 70%) реализуемый IRR будет меньше, полученного для базового варианта. Однако отклонение ожидается незначительное.

Распределение

~PE_Object(0,38,14,l0e1100c1m0q6){

}

Распределение

~PE_Object(0,38,10,l0e1100c1m0q6){

}

Дисконтированный период окупаемости вложений имеет среднее значение по существенной выборке 44 мес. в отличие от данного показателя базового варианта, который составил 43 мес. Показатель неопределенности - 0,09, т.е. значение PBP может реализоваться в узком диапазоне. Примечательно, что при снижении среднего по выборке значения NPV по сравнению с базовым значением изменение значения периода окупаемости незначительное, причем реализация периода окупаемости ожидается в узком диапазоне.

Выводы:

Результаты оценки риска показывают, что изменение основных внешних параметров проекта в пределах области возможных изменений (вследствие “шумовой” нестабильности, связанной с естественными колебаниями конъюнктуры рыночной экономики, а также специфики проекта) не приводит к убыточности проекта по одновременным вариациям таких важных внешних факторов как цена сбыта, объем сбыта, инфляция и т.д. в заданных пределах. Это свидетельствует об устойчивости проекта к вероятным изменениям внешних параметров.

 

 

Приложение

Список продуктов

 

 

 

Наименование

Ед. изм.

Нач. продаж

 

 

 

Мотор V 1350 R

~PE_Get( 1,2,1){шт.}

~PE_Get( 1,2,2){04.10.2000}

Продукция автопроизводства

~PE_Get( 1,8,1){тыс. руб.}

~PE_Get( 1,8,2){04.10.2000}

Мини-трактор

~PE_Get( 1,7,1){шт.}

~PE_Get( 1,7,2){04.10.2000}

Мотор V 1040 R

~PE_Get( 1,1,1){шт.}

~PE_Get( 1,1,2){04.10.2000}

Испаритель СОИ

~PE_Get( 1,4,1){шт.}

~PE_Get( 1,4,2){04.10.2000}

Испаритель НТИ

~PE_Get( 1,5,1){шт.}

~PE_Get( 1,5,2){04.10.2000}

ТНП из пластмасс

~PE_Get( 1,6,1){тыс. руб.}

~PE_Get( 1,6,2){04.10.2000}

Кресла

~PE_Get( 1,11,1){шт.}

~PE_Get( 1,11,2){01.01.2001}

Мотор V 1570 R

~PE_Get( 1,3,1){шт.}

~PE_Get( 1,3,2){01.01.2001}

Мотор V 792 R

~PE_Get( 1,0,1){шт.}

~PE_Get( 1,0,2){01.01.2001}

Мотор  Z 1550 R

~PE_Get( 1,15,1){шт.}

~PE_Get( 1,15,2){01.07.2001}

Мотор  Z 789 R

~PE_Get( 1,12,1){шт. }

~PE_Get( 1,12,2){01.07.2001}

Мотор  Z 1033 R

~PE_Get( 1,13,1){шт.}

~PE_Get( 1,13,2){01.07.2001}

Мотор  Z 1350 R

~PE_Get( 1,14,1){шт.}

~PE_Get( 1,14,2){01.07.2001}

Камера мороженного

~PE_Get( 1,9,1){шт.}

~PE_Get( 1,9,2){01.07.2002}

Стартовый баланс

 

 

Строка

Сумма (тыс. руб.)

 

 

   Денежные средства

~PE_Get( 2,1){300,00}

   Счета к получению

~PE_Get( 2,2){4 000,00}

   Сырье, материалы и комплектующие

~PE_Get( 2,3){0,00}

   Незавершенное производство

~PE_Get( 2,4){0,00}

   Запасы готовой продукции

~PE_Get( 2,5){0,00}

   Банковские вклады и ценные бумаги

~PE_Get( 2,6){0,00}

   Краткосрочные предоплаченные расходы

~PE_Get( 2,7){0,00}

Суммарные текущие активы

~PE_Get( 2,8){4 300,00}

   Основные средства

~PE_Get( 2,9){211 388,30}

   Накопленная амортизация

~PE_Get( 2,10){9 688,64}

Остаточная стоимость основных средств:

~PE_Get( 2,11){201 699,66}

   Земля

~PE_Get( 2,12){0,00}

   Здания и сооружения

~PE_Get( 2,13){168 542,05}

   Оборудование

~PE_Get( 2,14){33 157,60}

   Предоплаченные расходы

~PE_Get( 2,15){0,00}

   Другие активы

~PE_Get( 2,16){0,00}

Инвестиции в основные фонды

~PE_Get( 2,17){0,00}

Инвестиции в ценные бумаги

~PE_Get( 2,18){0,00}

Имущество в лизинге

~PE_Get( 2,19){0,00}

СУММАРНЫЙ АКТИВ

~PE_Get( 2,20){205 999,66}

   Отсроченные налоговые платежи

~PE_Get( 2,21){7 658,00}

   Краткосрочные займы

~PE_Get( 2,22){4 200,00}

   Счета к оплате

~PE_Get( 2,23){1 800,00}

   Полученные авансы

~PE_Get( 2,24){788,00}

Суммарные краткосрочные обязательства

~PE_Get( 2,25){14 446,00}

Долгосрочные займы

~PE_Get( 2,26){29 450,00}

   Обыкновенные акции

~PE_Get( 2,27){0,00}

   Привилегированные акции

~PE_Get( 2,28){0,00}

   Капитал, внесенный сверх номинала

~PE_Get( 2,29){230 000,00}

   Резервные фонды

~PE_Get( 2,30){0,00}

   Добавочный капитал

~PE_Get( 2,31){4 748,66}

   Нераспределенная прибыль

~PE_Get( 2,32){-72 645,00}

Суммарный собственный капитал

~PE_Get( 2,33){162 103,66}

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

~PE_Get( 2,34){205 999,66}

Банк, система учета

Финансовый год начинается в ~PE_Get( 3,0){январе}.

Принцип учета запасов: ~PE_Get( 3,1){FIFO}.

Валюта проекта

Основная валюта проекта - ~PE_Get( 4,0){Рубли (тыс. руб.)

Налоги

 

 

 

 

Название налога

База

Период

Ставка

 

 

 

 

Налог на прибыль

~PE_Get( 8,0,1){Прибыль}

~PE_Get( 8,0,2){Месяц}

~PE_Get( 8,0,3){24 %}

НДС

~PE_Get( 8,1,1){Добав. стоим.}

~PE_Get( 8,1,2){Месяц}

~PE_Get( 8,1,3){20 %}

Налог на имущество

~PE_Get( 8,2,1){Имущество}

~PE_Get( 8,2,2){Квартал}

~PE_Get( 8,2,3){2 %}

Единый социальный налог

~PE_Get( 8,3,1){Зарплата}

~PE_Get( 8,3,2){Месяц}

~PE_Get( 8,3,3){35.6 %}

Налог на рекламу

~PE_Get( 8,4,1){Настраиваемая}

~PE_Get( 8,4,2){Квартал}

~PE_Get( 8,4,3){5 %}

Страхование

~PE_Get( 8,5,1){Зарплата}

~PE_Get( 8,5,2){Месяц}

~PE_Get( 8,5,3){0.8 %}

Дорожный налог

~PE_Get( 8,7,1){Объем продаж}

~PE_Get( 8,7,2){Месяц}

~PE_Get( 8,7,3){1 %}

 

 

 

~PE_Get( 8,7,3,0){   с 4 мес. – 0 %}

~PE_Get( 8,0){Переплаченный НДС переносится в будущие периоды}.

~PE_Get( 8,1){Убытки предыдущих периодов списываются  в течение 120 мес, но не более 30% от балансовой прибыли текущего периода.

 

Список этапов

 

 

 

 

Название

Длительность

Дата начала

Дата окончания

 

 

 

 

Конструкт. док-ция, опытн. образцы, испытания

~PE_Get( 9,6,1){273}

~PE_Get( 9,6,2){01.10.2000}

~PE_Get( 9,6,3){30.06.2001}

Разработка технических задан. заключен договоровизг. штампов и оснастки

~PE_Get( 9,7,1){31}

~PE_Get( 9,7,2){01.11.2000}

~PE_Get( 9,7,3){01.12.2000}

Пуско-наладочные работы

~PE_Get( 9,10,1){31}

~PE_Get( 9,10,2){01.04.2001}

~PE_Get( 9,10,3){01.05.2001}

Изготовление штампов, оснастки. инструмента и оборудования

~PE_Get( 9,8,1){29}

~PE_Get( 9,8,2){01.02.2001}

~PE_Get( 9,8,3){01.03.2001}

Изготовление опытно-промышленной партии моторов

~PE_Get( 9,11,1){61}

~PE_Get( 9,11,2){01.05.2001}

~PE_Get( 9,11,3){30.06.2001}

Проведение сертификации модернизированных моторов

~PE_Get( 9,12,1){31}

~PE_Get( 9,12,2){01.06.2001}

~PE_Get( 9,12,3){01.07.2001}

}

}

 

 

            Наиболее объективный анализ устойчивости проекта может быть получен в результате статистического моделирования проекта методом Монте-Карло, т.е. путем оценки средних (по выборке внешних параметров) значений показателей коммерческой эффективности проекта и оценке их функций распределения. В отличие от анализа чувствительности данный метод рассматривает  одновременное изменение и влияние всех рассматриваемых параметров проекта на показатели коммерческой эффективности, а не только одного параметра последовательно.

Субъективным моментом статистического анализа является выбор области вариаций параметров проекта, т.е. области существенной выборки. Данная область определяется граничными значениями интервалов изменения параметров, в рамках которых вероятность реализации параметра близка к 100%.

            По выбранным параметрам статистического моделирования с привлечением экспертов проведена оценка указанных границ в соответствии с Таблицей.

                        Неопределенные данные

 

 

 

Название параметра

- %

+ %

 

 

 

Общ.дан. Инфляция

~PE_Get( 124,0,0){-10,00}

~PE_Get( 124,0,1){10,00}

Объем продаж Все

~PE_Get( 124,1,0){-10,00}

~PE_Get( 124,1,1){10,00}

Цен.продаж Все

~PE_Get( 124,2,0){-10,00}

~PE_Get( 124,2,1){10,00}

Ст.налогов Все

~PE_Get( 124,3,0){-7,00}

~PE_Get( 124,3,1){7,00}

Общ.дан. инвестиц. затраты

~PE_Get( 124,4,0){-10,00}

~PE_Get( 124,4,1){10,00}

Матер.и комплект. Все

~PE_Get( 124,5,0){-10,00}

~PE_Get( 124,5,1){10,00}

Примечание. +% - % отклонения от базового значения параметра.

В Таблице 48. представлены результаты статистического анализа. Интегральный параметр «устойчивость проекта» составляет 5%. Это значение показывает, что в 95% случаев реализации различных вариантов внешних параметров в заданном диапазоне проект испытывает дефицит наличности в некоторые временные интервалы (в начале проекта, в первом полугодии 2002г.) при финансировании, соответствующем базовому варианту.

Причина этого известна - тяжелое финансовое положение предприятия на начальной стадии проекта. Этот период характеризуется отсутствием свободных денежных средств у предприятия  и увеличением объемов выпуска продукции с достижением точки безубыточности. В период 2002г. значительно возрастает чувствительность финансового результата основной деятельности предприятия к колебаниям объема выручки вследствие значительного операционного рычага.

Углубленный анализ показал, что указанный дефицит может возникнуть в период начала проекта, где выбранный (проектируемый) нами остаток свободных денежных средств предприятия не превышает лимита текущих расходов.

Однако возникающий дефицит легко компенсируется небольшим и краткосрочным дополнительным финансированием в начальный период проекта.

Кроме того, предприятие имеет резерв снижения потребности в оборотном капитале в период расширения объемов производства, суть которого увеличение доли сырья и материалов от поставщиков, получаемой в кредит до 45 дней. Необходимо отметить также, что в базовом варианте используются демпинговые цены на продукцию предприятия (в частности, на моторы), предназначенные для завоевания доли рынка и поэтому снижения цен продаж относительно этого уровня реально не предвидится.

Таким образом, на практике не возникнет серьезных проблем с финансированием при выбраной схеме финансирования проекта.

Результаты - тыс. руб. (расчетные цены)              Таблица 48.

Показатели эффективности

Среднее

Неопределенность

Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.

~PE_Get( 125,0,0){44 мес.}

~PE_Get( 125,0,1){0,09}

Индекс прибыльности - PI

~PE_Get( 125,1,0){3,34 }

~PE_Get( 125,1,1){0,51}

Чистый приведенный доход - NPV, тыс. руб.

~PE_Get( 125,2,0){57 010 }

~PE_Get( 125,2,1){0,37}

Внутренняя норма рентабельности - IRR, %

~PE_Get( 125,3,0){40,37 }

~PE_Get( 125,3,1){0,22}

Период окупаемости - PB, мес.

~PE_Get( 125,4,0){39 мес.}

~PE_Get( 125,4,1){0,09}

Распределение

~PE_Object(0,38,12,l0e1100c1m0q6){

}

Чистый приведенный доход имеет среднее значение по существенной выборке 57,01 млн. руб. В отличие от данного показателя базового варианта, который составил 64,07 млн. руб. Показатель неопределенности  0,37, т.е. значение NPV может реализоваться в широком диапазоне. Однако, значение данного показателя для базового варианта ближе к правой границе функции распределения NPV, следовательно, с большой долей вероятности (более 75%) реализуемый NPV может быть меньше, полученного для базового варианта. Отметим, что определенное влияние на результаты моделирования оказало снижение границы цены сбыта на 10% относительно базовой, которая была выбрана уже достаточно низкой. Таким образом, результаты исследований демонстрируют наличие достаточного запаса прочности проекта к возможным конъюнктурным изменениям цен.

Распределение

~PE_Object(0,38,11,l0e1100c1m0q6){

}

Ситуация с индексом прибыльности полностью повторяет  ситуацию с чистым приведенным доходом. Индекс прибыльности имеет среднее значение по существенной выборке 3,34. В отличие от данного показателя базового варианта, который составил 1,76. Параметр неопределенности составил 51%. С большой долей вероятности (более 75%) реализуемый PI будет больше, полученного для базового варианта.

Распределение

~PE_Object(0,38,13,l0e1100c1m0q6){

}

Внутренняя норма рентабельности имеет среднее значение по существенной выборке 40,372% годовых в отличие от данного показателя базового варианта, который составил 43,59%.  Показатель неопределенности - 0,22, т.е. значение IRR может реализоваться в относительно узком диапазоне. Значение данного показателя для базового варианта ближе к правой границе функции распределения IRR, следовательно, с большой долей вероятности (более 70%) реализуемый IRR будет меньше, полученного для базового варианта. Однако отклонение ожидается незначительное.

Распределение

~PE_Object(0,38,14,l0e1100c1m0q6){

}

Распределение

~PE_Object(0,38,10,l0e1100c1m0q6){

}

Дисконтированный период окупаемости вложений имеет среднее значение по существенной выборке 44 мес. в отличие от данного показателя базового варианта, который составил 43 мес. Показатель неопределенности - 0,09, т.е. значение PBP может реализоваться в узком диапазоне. Примечательно, что при снижении среднего по выборке значения NPV по сравнению с базовым значением изменение значения периода окупаемости незначительное, причем реализация периода окупаемости ожидается в узком диапазоне.

Выводы:

Результаты оценки риска показывают, что изменение основных внешних параметров проекта в пределах области возможных изменений (вследствие “шумовой” нестабильности, связанной с естественными колебаниями конъюнктуры рыночной экономики, а также специфики проекта) не приводит к убыточности проекта по одновременным вариациям таких важных внешних факторов как цена сбыта, объем сбыта, инфляция и т.д. в заданных пределах. Это свидетельствует об устойчивости проекта к вероятным изменениям внешних параметров.

 

 

Приложение

Список продуктов

 

 

 

Наименование

Ед. изм.

Нач. продаж

 

 

 

Мотор V 1350 R

~PE_Get( 1,2,1){шт.}

~PE_Get( 1,2,2){04.10.2000}

Продукция автопроизводства

~PE_Get( 1,8,1){тыс. руб.}

~PE_Get( 1,8,2){04.10.2000}

Мини-трактор

~PE_Get( 1,7,1){шт.}

~PE_Get( 1,7,2){04.10.2000}

Мотор V 1040 R

~PE_Get( 1,1,1){шт.}

~PE_Get( 1,1,2){04.10.2000}

Испаритель СОИ

~PE_Get( 1,4,1){шт.}

~PE_Get( 1,4,2){04.10.2000}

Испаритель НТИ

~PE_Get( 1,5,1){шт.}

~PE_Get( 1,5,2){04.10.2000}

ТНП из пластмасс

~PE_Get( 1,6,1){тыс. руб.}

~PE_Get( 1,6,2){04.10.2000}

Кресла

~PE_Get( 1,11,1){шт.}

~PE_Get( 1,11,2){01.01.2001}

Мотор V 1570 R

~PE_Get( 1,3,1){шт.}

~PE_Get( 1,3,2){01.01.2001}

Мотор V 792 R

~PE_Get( 1,0,1){шт.}

~PE_Get( 1,0,2){01.01.2001}

Мотор  Z 1550 R

~PE_Get( 1,15,1){шт.}

~PE_Get( 1,15,2){01.07.2001}

Мотор  Z 789 R

~PE_Get( 1,12,1){шт. }

~PE_Get( 1,12,2){01.07.2001}

Мотор  Z 1033 R

~PE_Get( 1,13,1){шт.}

~PE_Get( 1,13,2){01.07.2001}

Мотор  Z 1350 R

~PE_Get( 1,14,1){шт.}

~PE_Get( 1,14,2){01.07.2001}

Камера мороженного

~PE_Get( 1,9,1){шт.}

~PE_Get( 1,9,2){01.07.2002}

Стартовый баланс

 

 

Строка

Сумма (тыс. руб.)

 

 

   Денежные средства

~PE_Get( 2,1){300,00}

   Счета к получению

~PE_Get( 2,2){4 000,00}

   Сырье, материалы и комплектующие

~PE_Get( 2,3){0,00}

   Незавершенное производство

~PE_Get( 2,4){0,00}

   Запасы готовой продукции

~PE_Get( 2,5){0,00}

   Банковские вклады и ценные бумаги

~PE_Get( 2,6){0,00}

   Краткосрочные предоплаченные расходы

~PE_Get( 2,7){0,00}

Суммарные текущие активы

~PE_Get( 2,8){4 300,00}

   Основные средства

~PE_Get( 2,9){211 388,30}

   Накопленная амортизация

~PE_Get( 2,10){9 688,64}

Остаточная стоимость основных средств:

~PE_Get( 2,11){201 699,66}

   Земля

~PE_Get( 2,12){0,00}

   Здания и сооружения

~PE_Get( 2,13){168 542,05}

   Оборудование

~PE_Get( 2,14){33 157,60}

   Предоплаченные расходы

~PE_Get( 2,15){0,00}

   Другие активы

~PE_Get( 2,16){0,00}

Инвестиции в основные фонды

~PE_Get( 2,17){0,00}

Инвестиции в ценные бумаги

~PE_Get( 2,18){0,00}

Имущество в лизинге

~PE_Get( 2,19){0,00}

СУММАРНЫЙ АКТИВ

~PE_Get( 2,20){205 999,66}

   Отсроченные налоговые платежи

~PE_Get( 2,21){7 658,00}

   Краткосрочные займы

~PE_Get( 2,22){4 200,00}

   Счета к оплате

~PE_Get( 2,23){1 800,00}

   Полученные авансы

~PE_Get( 2,24){788,00}

Суммарные краткосрочные обязательства

~PE_Get( 2,25){14 446,00}

Долгосрочные займы

~PE_Get( 2,26){29 450,00}

   Обыкновенные акции

~PE_Get( 2,27){0,00}

   Привилегированные акции

~PE_Get( 2,28){0,00}

   Капитал, внесенный сверх номинала

~PE_Get( 2,29){230 000,00}

   Резервные фонды

~PE_Get( 2,30){0,00}

   Добавочный капитал

~PE_Get( 2,31){4 748,66}

   Нераспределенная прибыль

~PE_Get( 2,32){-72 645,00}

Суммарный собственный капитал

~PE_Get( 2,33){162 103,66}

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

~PE_Get( 2,34){205 999,66}

Банк, система учета

Финансовый год начинается в ~PE_Get( 3,0){январе}.

Принцип учета запасов: ~PE_Get( 3,1){FIFO}.

Валюта проекта

Основная валюта проекта - ~PE_Get( 4,0){Рубли (тыс. руб.)

Налоги

 

 

 

 

Название налога

База

Период

Ставка

 

 

 

 

Налог на прибыль

~PE_Get( 8,0,1){Прибыль}

~PE_Get( 8,0,2){Месяц}

~PE_Get( 8,0,3){24 %}

НДС

~PE_Get( 8,1,1){Добав. стоим.}

~PE_Get( 8,1,2){Месяц}

~PE_Get( 8,1,3){20 %}

Налог на имущество

~PE_Get( 8,2,1){Имущество}

~PE_Get( 8,2,2){Квартал}

~PE_Get( 8,2,3){2 %}

Единый социальный налог

~PE_Get( 8,3,1){Зарплата}

~PE_Get( 8,3,2){Месяц}

~PE_Get( 8,3,3){35.6 %}

Налог на рекламу

~PE_Get( 8,4,1){Настраиваемая}

~PE_Get( 8,4,2){Квартал}

~PE_Get( 8,4,3){5 %}

Страхование

~PE_Get( 8,5,1){Зарплата}

~PE_Get( 8,5,2){Месяц}

~PE_Get( 8,5,3){0.8 %}

Дорожный налог

~PE_Get( 8,7,1){Объем продаж}

~PE_Get( 8,7,2){Месяц}

~PE_Get( 8,7,3){1 %}

 

 

 

~PE_Get( 8,7,3,0){   с 4 мес. – 0 %}

~PE_Get( 8,0){Переплаченный НДС переносится в будущие периоды}.

~PE_Get( 8,1){Убытки предыдущих периодов списываются  в течение 120 мес, но не более 30% от балансовой прибыли текущего периода.

 

Список этапов

 

 

 

 

Название

Длительность

Дата начала

Дата окончания

 

 

 

 

Конструкт. док-ция, опытн. образцы, испытания

~PE_Get( 9,6,1){273}

~PE_Get( 9,6,2){01.10.2000}

~PE_Get( 9,6,3){30.06.2001}

Разработка технических задан. заключен договоровизг. штампов и оснастки

~PE_Get( 9,7,1){31}

~PE_Get( 9,7,2){01.11.2000}

~PE_Get( 9,7,3){01.12.2000}

Пуско-наладочные работы

~PE_Get( 9,10,1){31}

~PE_Get( 9,10,2){01.04.2001}

~PE_Get( 9,10,3){01.05.2001}

Изготовление штампов, оснастки. инструмента и оборудования

~PE_Get( 9,8,1){29}

~PE_Get( 9,8,2){01.02.2001}

~PE_Get( 9,8,3){01.03.2001}

Изготовление опытно-промышленной партии моторов

~PE_Get( 9,11,1){61}

~PE_Get( 9,11,2){01.05.2001}

~PE_Get( 9,11,3){30.06.2001}

Проведение сертификации модернизированных моторов

~PE_Get( 9,12,1){31}

~PE_Get( 9,12,2){01.06.2001}

~PE_Get( 9,12,3){01.07.2001}

}

}