7.1. Баланс

К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 
51 52 53 

Бухгалтерский баланс демонстрирует рост собственного капитала предприятия и усиление финансовой позиции. Ежемесячные расчеты приведены в приложении.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс

 

Активы

 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

550 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

150 000,00р.

Ценные бумаги

400 000,00р.

900 000,00р.

1 000 000,00р.

600 000,00р.

Дебиторская задолженность

590 000,00р.

600 000,00р.

650 000,00р.

60 000,00р.

Товарно-материальные запасы

880 000,00р.

990 000,00р.

1 000 000,00р.

120 000,00р.

Другие текущие активы

10 000,00р.

15 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие текущие активы

2 430 000,00р.

3 105 000,00р.

3 370 000,00р.

 

Недвижимость и оборудование

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Минус накопленные амортизационные отчисления

20 000,00р.

30 000,00р.

40 000,00р.

20 000,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

80 000,00р.

90 000,00р.

110 000,00р.

30 000,00р.

Нематериальные активы

50 000,00р.

78 500,00р.

90 000,00р.

40 000,00р.

Другие активы

10 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие активы

2 570 000,00р.

3 294 405,00р.

3 590 905,00р.

 

 

 

 

 

 

Обязательства и капитал акционеров

Краткосрочные обязательства

500 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

200 000,00р.

Кредиторская задолженность

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

100 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

300 000,00р.

Начисленные расходы

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Другие текущие обязательства

300 000,00р.

300 000,00р.

300 000,00р.

0,00р.

Общие текущие обязательства

1 400 000,00р.

1 820 000,00р.

2 150 000,00р.

 

Долгосрочные обязательства

500 000,00р.

500 000,00р.

500 000,00р.

0,00р.

Другие долгосрочные обязательства

100 000,00р.

100 000,00р.

100 000,00р.

0,00р.

Общие обязательства

2 000 000,00р.

600 000,00р.

600 000,00р.

 

Обычные акции

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Займы

260 000,00р.

374 405,00р.

240 905,00р.

-19 095,00р.

Общий капитал акционеров

660 000,00р.

874 405,00р.

840 905,00р.

180 905,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

2 660 000,00р.

3 294 405,00р.

3 590 905,00р.

930 905,00р.

 

Бухгалтерский баланс демонстрирует рост собственного капитала предприятия и усиление финансовой позиции. Ежемесячные расчеты приведены в приложении.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс

 

Активы

 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

550 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

150 000,00р.

Ценные бумаги

400 000,00р.

900 000,00р.

1 000 000,00р.

600 000,00р.

Дебиторская задолженность

590 000,00р.

600 000,00р.

650 000,00р.

60 000,00р.

Товарно-материальные запасы

880 000,00р.

990 000,00р.

1 000 000,00р.

120 000,00р.

Другие текущие активы

10 000,00р.

15 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие текущие активы

2 430 000,00р.

3 105 000,00р.

3 370 000,00р.

 

Недвижимость и оборудование

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Минус накопленные амортизационные отчисления

20 000,00р.

30 000,00р.

40 000,00р.

20 000,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

80 000,00р.

90 000,00р.

110 000,00р.

30 000,00р.

Нематериальные активы

50 000,00р.

78 500,00р.

90 000,00р.

40 000,00р.

Другие активы

10 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие активы

2 570 000,00р.

3 294 405,00р.

3 590 905,00р.

 

 

 

 

 

 

Обязательства и капитал акционеров

Краткосрочные обязательства

500 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

200 000,00р.

Кредиторская задолженность

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

100 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

300 000,00р.

Начисленные расходы

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Другие текущие обязательства

300 000,00р.

300 000,00р.

300 000,00р.

0,00р.

Общие текущие обязательства

1 400 000,00р.

1 820 000,00р.

2 150 000,00р.

 

Долгосрочные обязательства

500 000,00р.

500 000,00р.

500 000,00р.

0,00р.

Другие долгосрочные обязательства

100 000,00р.

100 000,00р.

100 000,00р.

0,00р.

Общие обязательства

2 000 000,00р.

600 000,00р.

600 000,00р.

 

Обычные акции

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Займы

260 000,00р.

374 405,00р.

240 905,00р.

-19 095,00р.

Общий капитал акционеров

660 000,00р.

874 405,00р.

840 905,00р.

180 905,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

2 660 000,00р.

3 294 405,00р.

3 590 905,00р.

930 905,00р.