Оглавление
§ Аннотация§ Список принятых сокращений
§ Содержание
§ Введение
§ 1. Краткая характеристика механизма валютного регулирования и валютного контроля
§ 2. Уголовно-правовая характеристика невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте
§ 3. Актуальные вопросы квалификации
§ 3.1. Покушение на невозвращение
§ 3.2. Преступное невозвращение средств в иностранной валюте - только ли при экспорте?
§ 3.3. Специальный субъект преступления и соучастие
§ 3.4. Вопрос о праве собственности на средства в иностранной валюте
§ 3.5. Квалификация "черного вывоза капиталов"
§ 4. Проблемы совершенствования действующей редакции статьи 193 УК РФ
§ 5. Способы совершения преступлений. Особенности их выявления и квалификации
§ 5.1. Использование "фирм-однодневок"
§ 5.2. Использование "подставного" физического лица
§ 5.3. Использование реальной российской фирмы на негласных условиях посредничества
§ 5.4. Использование договора комиссии
§ 5.5. Использование притворных (мнимых) сделок
§ 5.6. Невозвращение как способ хищения и уклонения от уплаты налогов
§ 5.7. "Черный вывоз капитала"
§ 5.8. Способы, не связанные с сопутствующими преступлениями
§ 6. Способы сокрытия невозвращения
§ 7. Признаки невозвращения
§ 8. Основы методики выявления и расследования преступного невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте
§ 9. Использование оперативно-розыскных возможностей
§ 9.1. Основания для проведения оперативно-розыскных мероприятий
§ 9.2. Оперативно-розыскные мероприятия и тактические операции. Особенности проведения отдельных их видов
§ 9.3. Легализация (процессуальное оформление) результатов ОРМ, достаточность данных для возбуждения уголовного дела
§ Список использованной литературы и источников
§ Примечания
«все книги «к разделу