1.3. Валютные сделки спот

К оглавлению 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
51 52 53 54 55 56

К существенным условиям любой операции (сделки) относят-

ся дата ее заключения и дата исполнения (дата валютирования).

Дата заключения сделки (дата сделки) —это дата достижения сто-

ронами сделки соглашения по всем ее существенным условиям.

Дата валютирования для конверсионных операций —это оговорен-

ная сторонами дата поставки средств на счета контрагента по

сделке. Для депозитных операций датой валютирования является

дата поступления средств на счет заемщика, т. е. дата начала де-

позита. Дата окончания (погашения) депозита (maturity date) —это

дата возврата банком средств, помещенных в депозит. Датами ва-

лютирования и датами окончания являются только рабочие дни.

В зависимости от даты валютирования конверсионные опе-

рации делятся на две группы: кассовые (наличные), или теку-

щие, и срочные. В мировой практике к операциям первой груп-

пы относятся сделки, исполнение которых осуществляется на

второй рабочий день после их заключения —сделки спот, или

≪на споте≫. Например, если сделка cnot заключена в понедель-

ник, то днем ее исполнения будет среда, а если сделку заключи-

ли в четверг, то датой валютирования будет понедельник (суббо-

та и воскресение —нерабочие дни). В переводе с английского

≪spot≫ означает наличный, имеющийся в наличии. Когда-то рас-

чет по сделкам спот осуществлялся с помощью наличных денег.

На современном этапе подавляющее большинство сделок спот

(как и вообще всех валютных операций) осуществляется безна-

личным путем, но термины ≪наличная≫, ≪кассовая≫, ≪спот≫ по-

прежнему используются для обозначения текущих валютных

сделок. Рынок текущих конверсионных операций называют

спот-рынком (spot market).

Банк России определяет кассовую (наличную) сделку не-

сколько иначе, чем принято в мировой практике, —как сделку,

исполнение которой осуществляется не позднее второго рабо-

чего дня после ее заключения. Соответственно к таким сделкам

относятся на только сделки спот, но и сделки расчетами (датой

валютирования) ≪сегодня≫ (today, или сделки ≪на тоде≫) и расче-

тами ≪завтра≫ (tomorrow, или сделки ≪на томе≫). Дата валютиро-

вания сделок ≪на тоде≫ совпадает с днем заключения сделки, а

сделок ≪на томе≫ наступает на следующий за днем заключения

сделки рабочий день.