4.2. Организация Банком России эмиссионно-кассовых операций

Организацию эмиссионно-кассовой работы в Банке России осуществ­ляют специальные подразделения, такие как:

Управление денежно-кредитного регулирования в рамках Свод­ного экономического департамента; Управление денежного анализа и прогнози­рования Департамента исследований и информации; Департамент платежных систем и расчетов;

Департамент эмиссионно-кассовых операций;

Центральное хранилище Банка России (обособленное подразделение);

Управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций в территориальных подразделениях Банка России;

Отделы кассовых операций в РКЦ.

Основные задачи деятельности первых трех структурных подразделений обусловлены необходимостью макроэкономического анализа состояния собст­венно денежной сферы экономики. В рамках этих задач и в целях обеспечения четкого, бесперебойного и оперативного выполнения эмиссионных операций:

изучается состояние наличного денежного оборота, проходящего через кассы банков, изменение его структуры в Российской Федерации и разрабатыва­ются предложения по совершенствованию банковского регулирования наличной денежной массы;

анализируются изменения в направлениях использования денежных до­ходов населения и источниках их формирования, причины этих изменений, их влияние на состояние наличного денежного оборота, готовятся соответствую­щие выводы и предложения;

осуществляются расчеты объема наличной денежной массы в обороте, скорости обращения наличных денег и их возврата в кассы кредитных организаций;

составляются расчеты прогноза наличного денежного оборота, оценива­ются размеры эмиссии наличных денег в целом по Российской Федерации и опре­деляется порядок разработки расчетов прогноза наличного денежного оборо­та территориальными учреждениями Банка России и кредитными организациями;

разрабатываются предложения об изменении действующего лимита ос­татка оборотной кассы в целом по Российской Федерации, устанавливаются ука­занные лимиты территориальным учреждениям Банка России;

изучается влияние на состояние денежного обращения в Российской Фе­дерации расходования юридическими лицами средств на зарплату и выплаты соци­ального характера;

анализируется статистическая и бухгалтерская отчетность, характери­зующая состояние наличного денежного оборота в Российской Федерации и ее регионах;

разрабатываются предложения по совершенствованию составляемой учреждениями Банка России и кредитными организациями отчетности о кассо­вых оборотах, о состоянии расчетов по зарплате и выплатам социального характера;

разрабатываются проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денежного оборота.

Задачами Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России являются:

проведение политики Банка России в области обращения наличных де­нежных знаков в РФ;

разработка методологии и организация кассовой работы в учреждени­ях Банка России и кредитных организациях;

обеспечение платежного оборота денежными знаками.

Центральное хранилище Банка России бесперебойно обеспечивает

расчетно-кассовые центры банкнотами и монетой. Центральное храни­лище Банка России является обособленным подразделением, режимным объектом особой государственной важности. Центральное хранилище ор­ганизационно состоит из Дирекции Центрального хранилища Банка России и межрегиональных хранилищ с подразделениями безопасности и перевозки.

Основная деятельность Центрального хранилища Банка России осуществляется непосредственно под руководством Департамента эмисси- онно-кассовых операций по направлениям:

хранение, учет и контроль запаса драгоценных металлов Банка России;

прием, хранение, учет, экспертиза, пересчет и уничтожение банкнот, монеты, других ценностей, а также их выдача по распоряжению Департа­мента эмиссионно-кассовых операций Банка России;

перевозка ценностей спецвагонами, спецавтомобилями, воздушным и водным транспортом;

прием поврежденных банкнот на экспертизу, их хранение и приня­тие решения об утилизации;

проверка качества изготовления денежных знаков;

выполнение других операций с ценностями по поручению Банка России.

Управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций в территориаль­ных подразделениях Банка России прогнозируют потребности соответствующе­го региона в наличных деньгах и организуют их обращение.

Расчетно-кассовые центры Банка России в рамках регулирования эмиссионно-кассовых операций осуществляют:

кассовое обслуживание кредитных организаций (прием и выдача ценностей из резервных фондов и учет эмиссионных операций, прием и выдача наличных денег кредитным организациям и другим юридическим лицам, обра­ботка денежной наличности);

хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

учет и контроль кассовых операций органов государственной власти, органов местного самоуправления, счетов бюджетов всех уровней и органов Казначейства, государственных внебюджетных фондов;

организацию в регионе денежного оборота;

участие в составлении баланса денежных доходов и расходов населения;

разработку и представление в территориальное учреждение прогно­за кассовых оборотов;

установление предельных остатков денежной наличности в операцион­ных кассах кредитных организаций, других юридических лиц;

контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах;

составление на основе данных кредитных организаций календаря вы­дач денег на оплату труда и представление его в территориальное управление;

проверку в кредитных организациях порядка ведения кассовых опера­ций и условий работы с денежной наличностью.

При организации и регулировании собственных эмиссионно-кассовых операций центрального банка особое значение имеет прогнозирование потреб­ности хозяйственного оборота в наличных деньгах.

Прогнозирование потребности хозяйственного оборота в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

Центральный банк РФ использует экономико-математические модели функ­ций спроса и предложения денег и дает оценку оптимальной на данном этапе ем­кости совокупного денежного оборота и потенциального предложения денег. Пла­новые показатели лимитов по объему выпуска наличных денег в обращение от­дельно не устанавливаются. Банк России при осуществлении эмиссионных опе­раций исходит из потребностей хозяйственного оборота и государства в денеж­ных средствах.

В настоящее время Главные управления (Национальные банки) Банка России получают подкрепления денежной наличностью, поступающей через филиалы Центрального хранилища по мере необходимости. Причем порядок операций подкрепления учреждений Банка России через региональные резервные фонды и порядок получения наличности через филиалы Центрального хранилища аналогичны.

Центральный банк создает свои ресурсы в виде наличных денег в обороте двумя методами. Первый - когда деньги из хранилищ его учреждений приходуют­ся на его балансе, т. е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пре­делах остатка средств на корреспондентских счетах коммерческих банков или других клиентов Банка России. Этот метод свидетельствует о налично-денежной, т. е. банкнотной эмиссии. О втором методе речь идет тогда, когда Банк России увеличивает свои кредитные вложения посредством выдачи ссуд, повышающих остатки средств на счетах. Здесь следует говорить о депозитной эмиссии. Депозит­ная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждение Центрального банка (РКЦ) не может выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего остатка в форме безналичных денег.

Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги - создаваемые им ресурсы - в обоих случаях носят кредитный характер.

Организацию эмиссионно-кассовой работы в Банке России осуществ­ляют специальные подразделения, такие как:

Управление денежно-кредитного регулирования в рамках Свод­ного экономического департамента; Управление денежного анализа и прогнози­рования Департамента исследований и информации; Департамент платежных систем и расчетов;

Департамент эмиссионно-кассовых операций;

Центральное хранилище Банка России (обособленное подразделение);

Управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций в территориальных подразделениях Банка России;

Отделы кассовых операций в РКЦ.

Основные задачи деятельности первых трех структурных подразделений обусловлены необходимостью макроэкономического анализа состояния собст­венно денежной сферы экономики. В рамках этих задач и в целях обеспечения четкого, бесперебойного и оперативного выполнения эмиссионных операций:

изучается состояние наличного денежного оборота, проходящего через кассы банков, изменение его структуры в Российской Федерации и разрабатыва­ются предложения по совершенствованию банковского регулирования наличной денежной массы;

анализируются изменения в направлениях использования денежных до­ходов населения и источниках их формирования, причины этих изменений, их влияние на состояние наличного денежного оборота, готовятся соответствую­щие выводы и предложения;

осуществляются расчеты объема наличной денежной массы в обороте, скорости обращения наличных денег и их возврата в кассы кредитных организаций;

составляются расчеты прогноза наличного денежного оборота, оценива­ются размеры эмиссии наличных денег в целом по Российской Федерации и опре­деляется порядок разработки расчетов прогноза наличного денежного оборо­та территориальными учреждениями Банка России и кредитными организациями;

разрабатываются предложения об изменении действующего лимита ос­татка оборотной кассы в целом по Российской Федерации, устанавливаются ука­занные лимиты территориальным учреждениям Банка России;

изучается влияние на состояние денежного обращения в Российской Фе­дерации расходования юридическими лицами средств на зарплату и выплаты соци­ального характера;

анализируется статистическая и бухгалтерская отчетность, характери­зующая состояние наличного денежного оборота в Российской Федерации и ее регионах;

разрабатываются предложения по совершенствованию составляемой учреждениями Банка России и кредитными организациями отчетности о кассо­вых оборотах, о состоянии расчетов по зарплате и выплатам социального характера;

разрабатываются проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денежного оборота.

Задачами Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России являются:

проведение политики Банка России в области обращения наличных де­нежных знаков в РФ;

разработка методологии и организация кассовой работы в учреждени­ях Банка России и кредитных организациях;

обеспечение платежного оборота денежными знаками.

Центральное хранилище Банка России бесперебойно обеспечивает

расчетно-кассовые центры банкнотами и монетой. Центральное храни­лище Банка России является обособленным подразделением, режимным объектом особой государственной важности. Центральное хранилище ор­ганизационно состоит из Дирекции Центрального хранилища Банка России и межрегиональных хранилищ с подразделениями безопасности и перевозки.

Основная деятельность Центрального хранилища Банка России осуществляется непосредственно под руководством Департамента эмисси- онно-кассовых операций по направлениям:

хранение, учет и контроль запаса драгоценных металлов Банка России;

прием, хранение, учет, экспертиза, пересчет и уничтожение банкнот, монеты, других ценностей, а также их выдача по распоряжению Департа­мента эмиссионно-кассовых операций Банка России;

перевозка ценностей спецвагонами, спецавтомобилями, воздушным и водным транспортом;

прием поврежденных банкнот на экспертизу, их хранение и приня­тие решения об утилизации;

проверка качества изготовления денежных знаков;

выполнение других операций с ценностями по поручению Банка России.

Управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций в территориаль­ных подразделениях Банка России прогнозируют потребности соответствующе­го региона в наличных деньгах и организуют их обращение.

Расчетно-кассовые центры Банка России в рамках регулирования эмиссионно-кассовых операций осуществляют:

кассовое обслуживание кредитных организаций (прием и выдача ценностей из резервных фондов и учет эмиссионных операций, прием и выдача наличных денег кредитным организациям и другим юридическим лицам, обра­ботка денежной наличности);

хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

учет и контроль кассовых операций органов государственной власти, органов местного самоуправления, счетов бюджетов всех уровней и органов Казначейства, государственных внебюджетных фондов;

организацию в регионе денежного оборота;

участие в составлении баланса денежных доходов и расходов населения;

разработку и представление в территориальное учреждение прогно­за кассовых оборотов;

установление предельных остатков денежной наличности в операцион­ных кассах кредитных организаций, других юридических лиц;

контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах;

составление на основе данных кредитных организаций календаря вы­дач денег на оплату труда и представление его в территориальное управление;

проверку в кредитных организациях порядка ведения кассовых опера­ций и условий работы с денежной наличностью.

При организации и регулировании собственных эмиссионно-кассовых операций центрального банка особое значение имеет прогнозирование потреб­ности хозяйственного оборота в наличных деньгах.

Прогнозирование потребности хозяйственного оборота в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

Центральный банк РФ использует экономико-математические модели функ­ций спроса и предложения денег и дает оценку оптимальной на данном этапе ем­кости совокупного денежного оборота и потенциального предложения денег. Пла­новые показатели лимитов по объему выпуска наличных денег в обращение от­дельно не устанавливаются. Банк России при осуществлении эмиссионных опе­раций исходит из потребностей хозяйственного оборота и государства в денеж­ных средствах.

В настоящее время Главные управления (Национальные банки) Банка России получают подкрепления денежной наличностью, поступающей через филиалы Центрального хранилища по мере необходимости. Причем порядок операций подкрепления учреждений Банка России через региональные резервные фонды и порядок получения наличности через филиалы Центрального хранилища аналогичны.

Центральный банк создает свои ресурсы в виде наличных денег в обороте двумя методами. Первый - когда деньги из хранилищ его учреждений приходуют­ся на его балансе, т. е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пре­делах остатка средств на корреспондентских счетах коммерческих банков или других клиентов Банка России. Этот метод свидетельствует о налично-денежной, т. е. банкнотной эмиссии. О втором методе речь идет тогда, когда Банк России увеличивает свои кредитные вложения посредством выдачи ссуд, повышающих остатки средств на счетах. Здесь следует говорить о депозитной эмиссии. Депозит­ная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждение Центрального банка (РКЦ) не может выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего остатка в форме безналичных денег.

Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги - создаваемые им ресурсы - в обоих случаях носят кредитный характер.