9.5. Деятельность Банка России по выявлению проблемных банков

К оглавлению 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
51

Аналитическую работу по оперативному выявлению проблемных банков и принятие адекватных мер по их оздоровлению проводят специалисты как дистанционного, так и контактного надзора. В качестве приоритетного направления этой работы является:

анализ финансового состояния кредитных организаций;

анализ причин, вызвавших изменения в состоянии отдельных показателей;

изучение и оценка банковских рисков;

создание стандартных методик анализа, построенных с использованием программных комплексов, содержащих группировку показателей в аналитические пакеты по основным аспектам финансового состояния банка.

Анализ финансового состояния банков проводится по следующим направлениям:

структурный анализ балансового отчета;

структурный анализ отчета о прибылях и убытках. Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций;

анализ достаточности капитала;

анализ кредитного риска;

анализ рыночного риска;

анализ риска ликвидности.

Указанный аналитический комплекс используют специалисты дистанционного надзора территориальных учреждений Банка России для проведения регулярного анализа финансового состояния каждого банка по данным отчетности банков. Кроме того, аналитики надзорного блока привлекают материалы инспекционных проверок и аудиторов, а также информацию, содержащуюся в самом территориальном учреждении.

Особое значение в последние годы придается изучению инспекторами на месте достоверности учета и отчетности, прозрачности собственности на капитал, полноте формирования резервов, качеству управления рисками.

По результатам имеющейся информации надзорное подразделение формирует мотивированное суждение об отнесении каждого банка в одну из четырех групп проблемности.

Критерии классификации банков по степени проблемности изложены в Указаниях Банка России от 31 марта 2000 г. №766-У. Согласно этим указаниям выделяются две категории, а внутри них - по две группы банков по степени их финансового состояния.

Первую категорию составляют финансово стабильные кредитные организации, выделенные в две группы:

группа 1 - кредитные организации без недостатков в деятельности;

группа 2 - кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности.

В категорию финансово стабильных включаются кредитные организации, в деятельности которых, по оценке Территориального управления Банка России, отсутствуют недостатки, создающие или могущие создавать угрозу интересам их кредиторов, клиентов и/или участников.

Вторую категорию представляют проблемные кредитные организации с выделением также двух групп:

группа 3 - кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;

группа 4 - кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

К категории проблемных кредитных организаций относятся кредитные организации, недостатки в деятельности которых создают или могут создавать угрозу интересам их кредиторов, клиентов и/или участников.

В частности, в эту категорию включаются кредитные организации, которые:

не выполняют нормативы достаточности собственного капитала банка (при этом значение этого норматива не ниже 5%) и/или текущей ликвидности;

нарушили установленный Банком России порядок обязательного резервирования сроком более трех рабочих дней и допустили два случая нарушений за последние три месяца;

не представили хотя бы на одну отчетную дату требуемых форм отчетности.

Отнесение Банком России кредитных организаций к одной из классификационных групп является конфиденциальной информацией, используемой территориальными учреждениями для определения дифференцированного режима взаимоотношений между Банком России и кредитными организациями.

Вопросы и задания для обсуждения

В чем заключается необходимость регулирования банковской деятельности?

Что такое банковский надзор и почему он является разновидностью государственного регулирования?

Назовите функции банковского надзора и раскройте их содержание.

Что представляет собой банковский надзор как система и почему в современных условиях развивается рискоориентированная модель этой системы?

Из каких элементов состоит система банковского надзора?

Назовите основные направления лицензионной деятельности Банка России.

Какие инструменты и процедуры использует Банк России в процессе дистанционного надзора кредитных организаций?

Какова современная практика инспекционных проверок?

В чем состоит деятельность Банка России по выявлению проблемных банков и предотвращению их несостоятельности?

Контрольные (тестовые) вопросы

1. Центральные банки возникли путем наделения частных банков правом:

а) проведения расчетов;

б) кредитования предприятий и организаций;

в) эмиссии банкнот;

г) аккумуляции временно свободных денежных средств.

Функции Центрального банка:

а) эмиссия акций и облигаций;

б) финансирование лизинга;

в) предоставление кредита коммерческим банкам;

г) кредитование предприятий.

Выполнение Банком России функции кредитора последней инстанции
означает:

а) кредитование Правительства Российской Федерации;

б) кредитование кредитных организаций;

в) кредитование юридических и физических лиц.

4. Установите соответствие обозначенных функций центрального банка их конкретному содержанию.

Содержание функций центрального банка

Название функций

Осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения.

Организация системы рефинансирования кредитных организаций путем предоставления им кредитов.

Установление правил проведения банковских операций, регистрация кредитных организаций, выдача им лицензий на осуществление банковских операций.

Проведение операций по размещению

и погашению государственного долга, ведению текущих счетов правительства.

Оказание воздействия на состояние совокупного денежного оборота, включающего наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

а) Финансовый агент правительства.

б) Регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций.

в) Денежно-кредитного регулирования.

г) Эмиссионный центр страны.

д) Орган валютного регулирования и валютного контроля.

е) Операционная.

Годовой отчет Банка России утверждает:

а) Министерство финансов;

б) Президент;

в) Государственная Дума.

В балансе Банка России наибольшая доля пассивов приходится на:

а) средства кредитных организаций-резидентов;

б) наличные деньги в обращении;

в) средства в расчетах;

г) уставный капитал.

Капитал Банка России сформирован за счет:

а) средств государства;

б) пожертвований частных лиц;

в) фондов коммерческих банков;

г) средств предприятий и организаций.

Председатель Банка России назначается на должность на ... срок.

а) пятилетний;

б) трехлетний;

в) четырехлетний;

г) неограниченный.

Банк России осуществляет свои расходы за счет:

а) золотовалютного резерва;

б) государственных кредитов;

в) средств коммерческих банков;

г) собственных доходов;

д) средств бюджета.

Прибыль Банка России:

а) полностью перечисляется в бюджет;

б) 50% прибыли перечисляется в бюджет;

в) остается полностью в распоряжении Банка России;

г) не образуется;

д) 80% прибыли перечисляется в бюджет.

Целью деятельности Банка России:

а) не является получение прибыли;

б) является получение прибыли, поскольку он является юридиче-
ским лицом.

Элементы банковской системы России:

а) товарные биржи;

б) региональные коммерческие банки;

в) Центральный банк РФ (Банк России);

г) Сбербанк РФ;

д) отраслевые коммерческие банки;

е) ломбарды.

Клиентами Центрального банка, как правило, являются:

а) непосредственно предприятия и организации различных
экономики;

б) физические лица;

в) кредитные организации;

г) все юридические лица.

13.

секторов

Центральный банк называют «банком банков», поскольку он:

а) имеет широкую сеть филиалов;

б) хранит золотовалютный резерв;

в) осуществляет кредитование коммерческих банков.

Структурными подразделениями Банка России не являются:

а) Национальные банки автономных республик;

б) общества взаимного кредита;

в) банковские школы;

г) полевые учреждения.

Какую денежно-кредитную политику проводит центральный банк для сдерживания инфляции:

а) экспансионистскую;

б) адаптационную;

в) рестрикционную;

г) гибкую.

Денежно-кредитная политика, направленная на уменьшение объема кредитов и денежной массы, называется:

а) экспансией;

б) рестрикцией.

Объектом денежно-кредитной политики является:

а) спрос на деньги;

б) деятельность коммерческих банков;

в) спрос на деньги и их предложение;

г) инфляция.

Кредитная рестрикция приводит:

а) к уменьшению кредитного мультипликатора;

б) к увеличению кредитного мультипликатора.

Денежно-кредитная политика реализуется путем взаимодействия Банка России:

а) с предприятиями различных отраслей экономики;

б) с Правительством РФ;

в) со специализированными кредитно-финансовыми институтами;

г) с коммерческими банками.

Применение ... методов денежно-кредитной политики позволяет центральному банку воздействовать на рынок ссудных капиталов в целом.

а) селективных;

б) контрольных;

в) общих.

К косвенным инструментам денежно-кредитной политики относится:

а) лимит кредитования;

б) изменение ставки рефинансирования;

в) операции на открытом рынке;

г) изменение нормы обязательных резервов.

К прямым инструментам денежно-кредитной политики относится:

а) лимит кредитования;

б) изменение ставки рефинансирования;

в) операции на открытом рынке;

г) изменение нормы обязательных резервов.

Какие операции центрального банка сокращают количество денег в
обращении:

а) увеличение нормы обязательных резервов;

б) покупка государственных облигаций у коммерческих банков;

в) снижение ставки рефинансирования;

г) продажа государственных облигаций коммерческим банкам;

д) уменьшение нормы обязательных резервов.

Какие из проведенных операций центрального банка способствуют
росту количества денег в обращении:

а) увеличение нормы обязательных резервов;

б) покупка государственных облигаций у коммерческих банков;

в) повышение ставки рефинансирования;

г) продажа государственных облигаций коммерческим банкам;

д) уменьшение нормы обязательных резервов;

е) снижение ставки рефинансирования.

Денежная масса в обращении увеличивается, если Банк России:

а) уменьшает обязательные резервы;

б) покупает государственные облигации у банков и населения;

в) повышает ставку рефинансирования.

Ориентиры роста показателей денежной массы устанавливает:

а) Министерство финансов РФ;

б) Бюджетный комитет Государственной Думы РФ;

в) Банк России;

г) Правительство РФ.

Установление Центральным банком норм обязательного резервирова-
ния осуществляется с целью ... коммерческих банков.

а) увеличения капитала;

б) регулирования ликвидности;

в) расширения кредитной экспансии;

г) сдерживания роста ресурсов.

Средства кредитных организаций, хранящиеся в центральном банке в соответствии с принятыми нормами - это ...

а) излишние резервы коммерческих банков;

б) свободные резервы коммерческих банков;

в) обязательные резервы коммерческих банков;

г) дополнительные резервы коммерческих банков.

Размер процентных ставок по кредитам Банка России устанавливает:

а) Кредитный комитет Банка России;

б) Совет директоров Банка России;

в) Национальный банковский совет Банка России.

Получение коммерческим банком ломбардного кредита у Центрального банка:

а) уменьшает ресурсы коммерческого банка;

б) увеличивает ресурсы коммерческого банка;

в) не влияет на ресурсы коммерческого банка.

Кредиты рефинансирования предоставляются ... банкам.

а) устойчивым;

б) всем;

в) специализированным;

г) крупным.

Утверждение: «Если Центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам и иным финансовым учреждениям, то он стремится к предотвращению паники на финансовом рынке».

а) Верно;

б) Неверно.

Ломбардный кредит Банка России - это кредит под залог:

а) золота;

б) ценных бумаг;

в) товарно-материальных ценностей;

г) недвижимости.

35. При проведении залоговой политики Банк России предъявляет к кредитным организациям требования, учитывающие:

а) качество принимаемых в обеспечение ценных бумаг;

б) направления учетной политики банка;

в) структуру фондового портфеля банка.

Для оживления экономики страны Банк России . спрос на государственные ценные бумаги.

а) снижает;

б) ликвидирует;

в) стимулирует;

г) варьирует.

Цель проведения центральным банком широкомасштабной продажи государственных ценных бумаг на открытом рынке:

а) увеличение денежного предложения;

б) уменьшение денежного предложения;

в) уменьшение спроса на деньги;

г) увеличение спроса на деньги.

При продаже Банком России государственных ценных бумаг:

а) увеличивается государственный внутренний долг;

б) снижается текущая процентная ставка по кредитам;

в) снижаются кредитные возможности коммерческих банков.

Резервные фонды Банка России предназначены для :

а) погашения обязательств коммерческих банков перед своими вкладчиками;

б) хранения изготовленных банкнот и монеты;

в) формирования кредитных ресурсов центрального банка;

г) подкрепления оборотной кассы РКЦ.

Решение о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег принимает:

а) Министерство финансов РФ;

б) Президент РФ;

в) Совет директоров Банка России;

г) Государственная Дума РФ;

д) Национальный банковский совет Банка России.

Деньги, находящиеся в резервных фондах РКЦ ЦБ РФ, ...

а) считаются деньгами, находящимися в обращении;

б) не считаются деньгами, находящимися в обращении;

в) увеличивают массу денег в обращении;

г) сокращают массу денег в обращении, т. к. они находятся в «резерве».

Реальность произошедшей эмиссии в стране определяется на основе ...

а) кассового плана;

б) эмиссионного разрешения;

в) ежедневного эмиссионного баланса центрального банка;

г) кассового отчета;

д) ежедневного эмиссионного баланса коммерческого банка.

При превышении суммы поступлений наличных денег в оборотную кассу РКЦ над суммой выдач денег из нее:

а) деньги уничтожаются как лишние, провоцирующие инфляцию;

б) деньги изымаются из обращения до следующего дня;

в) деньги изымаются из обращения путем перевода их из оборотной кассы в резервный фонд;

г) налагается арест на эти деньги.

Организация наличного денежного оборота преследует своей целью:

а) полную замену безналичного денежного оборота наличным;

б) создание единого эмиссионного центра;

в) обеспечение устойчивости, эластичности и экономичности денежного обращения;

г) обеспечение эмиссии наличных денег.

В случае превышения лимита оборотной кассы РКЦ на конец операционного дня, наличные деньги в сумме превышения:

а) могут оставаться в оборотной кассе;

б) переводятся в резервные фонды;

в) обмениваются на государственные ценные бумаги.

Фидуциарная банкнотная эмиссия - это эмиссия банкнот:

а) не обеспеченная золотым запасом эмиссионного банка;

б) обеспеченная золотым запасом эмиссионного банка.

В рыночной модели экономики эмиссию безналичных денег осуществляют:

а) коммерческие банки;

б) государственные банки;

в) хозяйствующие субъекты;

г) расчетно-кассовые центры.

Корреспондентские счета (субсчета) коммерческих банков (филиалов) открываются:

а) по указанию Центрального банка РФ;

б) на основе межбанковских соглашений;

в) по указанию органов исполнительной власти региона;

г) по указанию подразделений Министерства финансов РФ.

Установление правил, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных систем возлагаются:

а) на регистрационную палату;

б) на Центральный банк РФ;

в) на клиринговые центры;

г) на коммерческие банки.

Утверждение: «Банк России допускает внесение определенных изменений в электронные платежные документы, поступившие в расчетную сеть Банка России», .

а) верно;

б) неверно.

Утверждение: «Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсчете)», ...

а) верно;

б) неверно.

Вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью регулирования курса национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты - это валютная:

а) гегемония;

б) интеграция;

в) интервенция;

г) блокада.

В целях контроля внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов Центральный банк РФ составляет.

а) прогноз кассовых оборотов;

б) валютный баланс страны;

в) расчетный баланс страны;

г) платежный баланс страны.

... метод надзора за деятельностью кредитных организаций предполагает изучение их финансового положения по данным представляемой в Банк России отчетности.

а) контрольно-ревизионный;

б) дистанционный;

в) комплексный;

г) сплошной.