1.5. Функции Банка России

Наиболее полно сущность центрального банка раскрывается в его функ­циях. В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций Банка России, который не исключает реализацию иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти функции можно сгруппировать, исходя из специфики це­левой ориентации и с учетом назначения Банка России.

Первая группа - функции денежно-кредитного регулирования (регу­лирующая функция).

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует налич­ное денежное обращение;

выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, организует систему их рефинансирования.

Ежегодно не позднее 26 августа Банк России представляет в Государ­ственную Думу проект основных направлений и не позднее 1 декабря — основ­ные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой госу­дарственной денежно-кредитной политики представляется Президенту и Пра­вительству РФ.

Как орган государственного контроля над денежным обращением Банк России наделен монопольным правом эмиссии наличных денег, что закреплено в ст. 29 Закона «О Центральном банке Российской Федерации». Эмиссия - главный источник ресурсов Банка России. Основанием для введения монополии на выпуск денег в обращение является принципиальная возможность, управляя денежной массой, контролировать устойчивость национальной валюты и стабилизировать цены. Поэтому контроль над эмиссией налагает на Банк России ответственность за разработку и проведение денежно-кредитной политики.

Банк России кредитует платежеспособные, но временно неликвидные бан­ки. Банки вынуждены обращаться к центральному банку, когда исчерпаны воз­можности получения средств на денежном рынке, и тогда он становится кредито­ром последней инстанции, предотвращая кризис банковской системы. Кредитова­ние банков центральным банком называется рефинансированием.

В этой группе функций просматривается назначение (роль) Банка России, призванного регулировать денежный оборот.

Вторая группа - функции нормативного регулирования, которая включает в себя:

разработку правил ведения банковских операций;

определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

определение правил осуществления расчетов в Российской Федерации;

определение порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и от­четности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие им в рамках дей­ствующего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

Платежи через собственную расчетную сеть Банка России составляют значи­тельную часть в платежном обороте стране - примерно две трети всех безналич­ных платежей, совершенных самими банками и по поручению клиентов. Репутация Центрального банка не вызывает сомнений и его банкротство практически невоз­можно. Поэтому при посредничестве Банка России происходит также подкрепление и окончательное взаимное урегулирование остатков по межбанковским корреспон­дентским счетам. Кроме того, по законодательству Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем РФ.

Ежедневное участие Банка России в национальной системе платежей, про­ведение расчетно-платежных операций позволяют Банку России надзирать над многими видами банковской деятельности, контролировать системный риск, реа­гировать на проблемы при их появлении и проводить соответствующие корректи­ровки. В этом качестве Банк России выступает как гарант стабильности финан­совой системы.

Третья группа - операционная функция позволяет Банку России:

осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Рос­сийской Федерации все виды банковских операций и иных сделок;

управлять своими золотовалютными резервами;

обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполни­тельной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагает­ся организация исполнения бюджетов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России осуществлять определенный спектр операций, предусмотренных банковским законодательством по специально разработанным нормам. Операционная не­зависимость Банка России не означает ничем не ограниченную деятельность. Круг выполняемых им операций ограничен законом. Например, Банк России не имеет право кредитовать дефицит бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Четвертая группа - информационно-аналитическая функция. Банк России:

проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего, денежно-кредитных и валютно-финансовых от­ношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

участвует в разработке прогноза платежного баланса страны и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю.

Для Банка России информационно-аналитическая функция имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогно­зирование экономического развития страны дает возможность определить ди­намику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности, предоставляемые экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать направления своего развития.

Пятая группа - функции финансового агента Правительства.

Выполнение Банком России функции финансового агента Правительства вытекает из особого положения центрального банка: во-первых, как органа госу­дарственного регулирования экономики, во-вторых, как банка Правительства со всеми присущими банку функциями и выполняемыми им операциями.

Шестая группа - функции органа валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации.

Седьмая группа - надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

надзор за деятельностью банков и банковских групп;

государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осу­ществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;

регистрацию банками эмиссий ценных бумаг.

Эта группа функций позволяют Банку России выполнять целевые ориен­тиры, направленные на развитие и укрепление банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установлен­ным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчи­ков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций.

Наиболее полно сущность центрального банка раскрывается в его функ­циях. В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций Банка России, который не исключает реализацию иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти функции можно сгруппировать, исходя из специфики це­левой ориентации и с учетом назначения Банка России.

Первая группа - функции денежно-кредитного регулирования (регу­лирующая функция).

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует налич­ное денежное обращение;

выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, организует систему их рефинансирования.

Ежегодно не позднее 26 августа Банк России представляет в Государ­ственную Думу проект основных направлений и не позднее 1 декабря — основ­ные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой госу­дарственной денежно-кредитной политики представляется Президенту и Пра­вительству РФ.

Как орган государственного контроля над денежным обращением Банк России наделен монопольным правом эмиссии наличных денег, что закреплено в ст. 29 Закона «О Центральном банке Российской Федерации». Эмиссия - главный источник ресурсов Банка России. Основанием для введения монополии на выпуск денег в обращение является принципиальная возможность, управляя денежной массой, контролировать устойчивость национальной валюты и стабилизировать цены. Поэтому контроль над эмиссией налагает на Банк России ответственность за разработку и проведение денежно-кредитной политики.

Банк России кредитует платежеспособные, но временно неликвидные бан­ки. Банки вынуждены обращаться к центральному банку, когда исчерпаны воз­можности получения средств на денежном рынке, и тогда он становится кредито­ром последней инстанции, предотвращая кризис банковской системы. Кредитова­ние банков центральным банком называется рефинансированием.

В этой группе функций просматривается назначение (роль) Банка России, призванного регулировать денежный оборот.

Вторая группа - функции нормативного регулирования, которая включает в себя:

разработку правил ведения банковских операций;

определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

определение правил осуществления расчетов в Российской Федерации;

определение порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и от­четности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие им в рамках дей­ствующего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

Платежи через собственную расчетную сеть Банка России составляют значи­тельную часть в платежном обороте стране - примерно две трети всех безналич­ных платежей, совершенных самими банками и по поручению клиентов. Репутация Центрального банка не вызывает сомнений и его банкротство практически невоз­можно. Поэтому при посредничестве Банка России происходит также подкрепление и окончательное взаимное урегулирование остатков по межбанковским корреспон­дентским счетам. Кроме того, по законодательству Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем РФ.

Ежедневное участие Банка России в национальной системе платежей, про­ведение расчетно-платежных операций позволяют Банку России надзирать над многими видами банковской деятельности, контролировать системный риск, реа­гировать на проблемы при их появлении и проводить соответствующие корректи­ровки. В этом качестве Банк России выступает как гарант стабильности финан­совой системы.

Третья группа - операционная функция позволяет Банку России:

осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Рос­сийской Федерации все виды банковских операций и иных сделок;

управлять своими золотовалютными резервами;

обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполни­тельной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагает­ся организация исполнения бюджетов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России осуществлять определенный спектр операций, предусмотренных банковским законодательством по специально разработанным нормам. Операционная не­зависимость Банка России не означает ничем не ограниченную деятельность. Круг выполняемых им операций ограничен законом. Например, Банк России не имеет право кредитовать дефицит бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Четвертая группа - информационно-аналитическая функция. Банк России:

проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего, денежно-кредитных и валютно-финансовых от­ношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

участвует в разработке прогноза платежного баланса страны и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю.

Для Банка России информационно-аналитическая функция имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогно­зирование экономического развития страны дает возможность определить ди­намику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности, предоставляемые экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать направления своего развития.

Пятая группа - функции финансового агента Правительства.

Выполнение Банком России функции финансового агента Правительства вытекает из особого положения центрального банка: во-первых, как органа госу­дарственного регулирования экономики, во-вторых, как банка Правительства со всеми присущими банку функциями и выполняемыми им операциями.

Шестая группа - функции органа валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации.

Седьмая группа - надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

надзор за деятельностью банков и банковских групп;

государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осу­ществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;

регистрацию банками эмиссий ценных бумаг.

Эта группа функций позволяют Банку России выполнять целевые ориен­тиры, направленные на развитие и укрепление банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установлен­ным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчи­ков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций.