1. Страхование жизни

К оглавлению 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Под страхованием жизни принято понимать предоставление стра-

ховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить опре-

деленную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им

третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до опре-

деленного срока. Страхование жизни решает целый комплекс социально-

экономических проблем, которые условно можно объединить в две группы:

социальные и финансовые.

Цели социального характера. Страхование жизни служит допол-

нением к системе государственного социального обеспечения и направле-

но на:

1) защиту семьи в случае потери кормильца и дохода умершего чле-

на семьи;

2) обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудо-

способности (инвалидности);

3) обеспечение пенсии в старости;

4) накопление средств для оказания материальной поддержки детям

при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;

5) оплату ритуальных услуг.

Цели финансового характера. Страхование жизни способствует

увеличению личных доходов и предоставляет необходимые гарантии при

осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций:

1) накопительные, связанные с получением инвестиционного дохода

и вложениями капитала;

2) защиту частного бизнеса, обеспечение стабильности предприятия

в случае смерти партнера по бизнесу, смерти руководителя предприятия

или смерти «ключевого» персонала;

3) защиту наследства разными способами, в том числе: оплату нало-

га на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхо-

вания жизни, облегчение передачи наследуемого имущества или состоя-

ния одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на

страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников, ос-

вобождение страховой суммы от налога на наследство;

4) увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по на-

логообложению страховых премий и выплат по страхованию жизни.

Отдельно можно выделить те договоры страхования жизни, которые

являются обязательными для застрахованных либо в силу закона (коллек-

тивное страхование жизни наемных работников), либо в силу получения

дополнительных финансовых гарантий (страхование жизни заемщиков

кредита).

Страхуемый риск при страховании жизни – это продолжи-тельность

человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступ-

ления.

Основные принципы страхования жизни

1. Страховой интерес (может иметь место только на момент за-

ключения договора) имеют:

􀂃 страхователь в собственной жизни;

􀂃 _работодатель в жизни своих работников;

􀂃 супруг в жизни другого супруга;

􀂃 родители в жизни детей;

􀂃 партнеры по бизнесу;

􀂃 кредитор в жизни должника.

2. Участие в прибыли страховой компании. С учетом долгосроч-

ного характера этого вида страхования часть прибыли, получаемой стра-

ховыми компаниями, направляется на увеличение страховых сумм по до-

говорам страхования. Эта дополнительная сумма называется бонусом и

подлежит выплате только по истечении срока действия договора или на-

ступлении страхового случая. Существуют две формы начисления бонусов:

􀂾 ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от

страховой суммы (могут быть простые и сложные с учетом реинвестирова-

ния);

􀂾 окончательный бонус, начисляемый страховой компанией при исте-

чении срока договора, в целях повышения заинтересованности клиента в

сохранении действия договора на весь срок, поощрения за длительный

срок оплаты премии при пожизненном страховании.

3. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма – это денежная

сумма, которую страховщик готов выплатить страхователю, пожелавшему

по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Она пред-

ставляет собой стоимость накопленного по договору долгосрочного стра-

хования жизни резерва премий, подлежащую выплате страхователю на

день досрочного расторжения договора. Стоимость выкупа оговаривается

условиями договора страхования и зависит от срока, в течение которого

уплачивались премии, от размера премий и размера ежегодных бонусов.

Стоимость выкупа всегда ниже страховой суммы, которая могла бы быть

выплачена при наступлении страхового случая или при окончании дейст-

вия договора, т.к. страховая компания удерживает при определении стои-

мости выкупа собственные накладные расходы и выплаченные агентам

комиссионные. Обычно в полисе указывается гарантированная стоимость

выкупа договора страхования в различные периоды его действия.

Существуют и другие операции, обеспечивающие право требования

страхователем суммы математического резерва, начисленного по его до-

говору страхования.

Цессия. Страхователь может подарить или продать собственность

договора другому лицу. В данном случае стоимость накопленного математического резерва может перейти к другому застрахованному – и договор

страхования не прекращает своего действия.

Аванс или ссуда под договор страхования. Страхователь может

занять у страховщика сумму в размере до 90% стоимости выкупа, не пре-

кращая действия договора при условии продолжения оплаты премий. Если

страхователь возвращает сумму аванса с оговоренными процентами, то

страховая сумма восстанавливается и выплачивается по истечении срока

договора или в случае претензии. Если сумма аванса с процентами не воз-

вращается, то страховая сумма будет сокращена в таком же размере. В РФ

ссуды могут выдаваться страхователям – физическим лицам, заключив-

шим договор страхования, связанный с дожитием до установленного срока.

Размер выдаваемой ссуды не может превышать выкупной суммы.

Передача полиса под залог. Полис страхования может передавать-

ся в залог лицу, дающему ссуду застрахованному.

4. «Прозрачность» страхования жизни. Принцип прозрачности

жизни означает, что страхователь при заключении договора и во время его

действия вправе потребовать от страховой компании всю информацию о

ее деятельности и проводимых ею страховых операциях. Это является

весьма актуальным в силу усложнения условий полисов страхования жизни

ввиду их дополнения финансовыми и инвестиционными компонентами, а

также для осуществления защиты прав потребителей, которые не являют-

ся профессионалами в экономических вопросах и доверяют рискованному

бизнесу свои средства.

Наиболее распространены следующие виды страхования жизни:

страхование на дожитие, страхование на случай смерти, смешанное стра-

хование жизни, страхование жизни с выплатой аннуитетов, пенсионное

страхование.

Классификация форм страхования жизни. Практика страхования

жизни показывает большое разнообразие заключаемых страховыми ком-

паниями договоров страхования. Однако все заключаемые страховые кон-

тракты имеют определенные типические характеристики, выработанные

практикой за всю историю проведения этого вида страхования. Основные

типы договоров страхования жизни, их основные характеристики:

особенности и различия по приведенным критериям представлены в таб-

лице 4.1, на рисунке 4.1. Дополнительно договоры страхования жизни де-

лятся также по способу заключения на индивидуальные и коллективные.

Одним из распространенных видов страхования жизни является

страхование аннуитетов или рентное страхование жизни.

Рис. 4.1. Классификация форм страхования жизни

Вид объекта стра-

Договоры в отно- хования жизни

шении собствен-

ной жизни застра-

хованный и стра-

хователь – одно

лицо

Договоры со-

вместного стра-

хования жизни

на основе прин-

ципа первой или

второй смерти

Договоры в отноше-

нии жизни другого

лица

застрахованный и

страхователь – раз-

Страхователь дол- ные лица

жен иметь страхо-

вой интерес в жизни

застрахованного

Заключаются в

основном суп-

ружескими па-

рами

Предмет страхования

жизни

Страхование на

случай смерти.

Выплата стра-

ховой суммы –

при наступле-

нии смерти за-

страхованного

Страхование на дожи-

тие. Выплата страхо-

вой суммы – при дожи-

тии застрахованного до

окончания срока дого-

вора

Смешанное

страхование.

Выплаты – и в

случае смерти,

и в случае до-

жития застра-

хованного

Порядок уплаты

страховых премий Уплачиваемые

в течение сро-

ка

Периодические

Единовременная

(однократная)

премия

Уплачиваемые в течение ограничен-

ного периода времени, меньшего, чем

срок договора

Уплачиваемые на

протяжении всей

жизни

Период действия

страхового покры-

тия

Страхование жизни на

определенный период

времени

Пожизненное стра-

хование (на всю

жизнь)

Форма страхо-

вого _покрытия

Увеличение стра-

ховой суммы за

счет инвестирова-

ния страховых

премий в инвести-

ционные фонды

Увеличение

страховой

суммы за счет

участия в при-

были страхов-

щика

Увеличение страхо-

вой суммы с ростом

индекса розничных

цен

Страхование с воз-

растающей страх.

суммой

Страхование с

убывающей

страховой сум-

мой

Страхование на

твердоустановлен.

сумму

Вид страховых вы-

плат

С выплатой

пенсии

С выплатой

ренты (аннуи-

С единовременной тета)

выплатой страховой

суммы

Таблица 4.1

Базовые типы договоров страхования жизни

Тип страхова-

ния

Страховое покрытие

Премии

Наличие ин-

вестиционно-

го элемента

Возможность

выкупа

Характеристика

страхования

Срочное на

случай смер-

ти

Выплата страховой суммы

бенефициару, если за-

страхованный умрет

раньше срока, обозначен-

ного в договоре

Периодиче-

ские

нет нет Более дешевый и

простой с высокой га-

рантией в случае

преждевременной

смерти

Пожизненное Выплата страховой суммы

бенефициару в момент

смерти застрахованного

независимо от времени ее

наступления

Периодичес-

кие или одно-

кратная

да Право на выкуп

появляется

только через

определенное

время действия

договора

Наиболее полное

обеспечение наслед-

ников с неограничен-

ным сроком и эле-

ментами капитализа-

ции

Смешанное Выплата страховой суммы

и в случае смерти застра-

хованного до окончания

договора, и в случае дожи-

тия согласно договору

Периодичес-

кие или одно-

кратная

да да Наиболее выгодные

договоры в целях ин-

вестирования и соз-

дания накоплений с

невысокими гаран-

тиями в случае смер-

ти

Аннуитет представляет собой договор страхования, по которому вы-

плачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахо-

ванного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора.

На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и еже-

месячно, но в сумме равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты

единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по

смешанному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Иногда раз-

решается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку. Чаще всего аннуите-

ты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования детей (в

пользу третьего лица).

Виды аннуитетов:

􀂾 простой аннуитет: при оплате однократной премии застрахованному

выплачивается годовая рента пожизненно;

􀂾 отсроченный аннуитет: при заключении договора оговаривается пе-

риод между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот от-

ложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхо-

вателем аннуитета;

􀂾 срочный аннуитет: договор страхования предусматривает выплату

ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти

(до окончания срока договора);

􀂾 гарантированный аннуитет: по договору предусматривается выплата

ренты пожизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в за-

висимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длитель-

ным. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксиро-

ванного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания

этого периода. Общая сумма ренты может быть выплачена наследникам

единовременно.

С подробной классификацией и характеристикой других видов стра-

хования жизни дополнительно можно ознакомиться в литературе по стра-

хованию, а также в следующих вопросах лекции.