Приложение 3

К оглавлению 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
68 69 70 71 72 73 74 75 77 78 79 80 81 82 83 84
85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101
102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118
119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135
136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152
153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169
170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186
187 188 189 190 191 192 193 194 195 196

Отчет о движении денежных средств

ОАО «Черноморец» за 2000-2001 гг.

Статья	За период	2000	2001
Код	Поступление	Расход	Поступление	Расход
I. Движение денежных средств в результате операционной деятельности
Прибыль (убыток) от обычной деятельности до налогообложения	10		177,4		8
Корректировка на:
амортизацию необоротных активов	20	544,8	х	780,7	х
увеличение (уменьшение) обеспечений	30		100,9
убыток (прибыль) от нереализованных курсовых разниц	40	2,42			8,2
убыток (прибыль) неоперационной деятельности	50			3,2
Расходы на уплату процентов	60	57,8	х	136,7	х
Прибыль (убыток) от операционной деятельности до изменения в чистых оборотных активах	70	326,72		904,4
Уменьшение (увеличение):
оборотных активов	80	2199,4			1272,9
расходов будущих периодов	90
Увеличение (уменьшение):
текущих обязательств	100		-508	394,7
доходов будущих периодов	110
Денежные средства от операционной деятельности	120	3034,12		26,2
Уплаченные:
проценты	130	х	57,8	х	136,7
налоги на прибыль	140	х	558,9	х	17,8
Чистое движение денежных средств до чрезвычайных событий	150	2417,42			128,3
Движение денежных средств от чрезвычайных событий	160
Чистое движение денежных средств от операционной деятельности	170	2417,42			128,3
II. Движение денежных средств в результате инвестиционной деятельности
Реализация:
финансовых инвестиций	180		х		х
необоротных активов	190		х	11,4	х
имущественных комплексов	200
Полученные:
проценты	210		х		х
дивиденды	220		х		х
Прочие поступления	230		х		х
Приобретение:
финансовых инвестиций	240	х	5	х	66,5
необоротных активов	250	х	1933,6	х
имущественных комплексов	260	х		х
Прочие платежи	270	х		х
Чистое движение денежных средств до чрезвычайных событий	280		1938,6		55,1
Движение денежных средств от чрезвычайных событий	290
Чистое движение денежных средств от инвестиционной деятельности	300		1938,6		55,1
III. Движение денежных средств в результате финансовой деятельности
Поступление собственного капитала	310		х		х
Полученные займы	320		х		х
Прочие поступления	330		х		х
Погашение займов	340	х	602	х	267
Выплаченные дивиденды	350	х		х
Прочие платежи	360	х		х
Чистое движение денежных средств до чрезвычайных событий	370		602		267
Движение денежных средств от чрезвычайных событий	380
Чистое движение денежных средств от финансовой деятельности	390		602		267
Чистое движение денежных средств за отчетный период	400		123,18		450
Остаток денежных средств на начало года	410	671,8	х	546,20	х
Влияние изменения валютных курсов на остаток денежных средств	420		2,42	8,2
Остаток денежных средств на конец года	430	546,2	х	104	х

Отчет о движении денежных средств

ОАО «Черноморец» за 2000-2001 гг.

Статья	За период	2000	2001
Код	Поступление	Расход	Поступление	Расход
I. Движение денежных средств в результате операционной деятельности
Прибыль (убыток) от обычной деятельности до налогообложения	10		177,4		8
Корректировка на:
амортизацию необоротных активов	20	544,8	х	780,7	х
увеличение (уменьшение) обеспечений	30		100,9
убыток (прибыль) от нереализованных курсовых разниц	40	2,42			8,2
убыток (прибыль) неоперационной деятельности	50			3,2
Расходы на уплату процентов	60	57,8	х	136,7	х
Прибыль (убыток) от операционной деятельности до изменения в чистых оборотных активах	70	326,72		904,4
Уменьшение (увеличение):
оборотных активов	80	2199,4			1272,9
расходов будущих периодов	90
Увеличение (уменьшение):
текущих обязательств	100		-508	394,7
доходов будущих периодов	110
Денежные средства от операционной деятельности	120	3034,12		26,2
Уплаченные:
проценты	130	х	57,8	х	136,7
налоги на прибыль	140	х	558,9	х	17,8
Чистое движение денежных средств до чрезвычайных событий	150	2417,42			128,3
Движение денежных средств от чрезвычайных событий	160
Чистое движение денежных средств от операционной деятельности	170	2417,42			128,3
II. Движение денежных средств в результате инвестиционной деятельности
Реализация:
финансовых инвестиций	180		х		х
необоротных активов	190		х	11,4	х
имущественных комплексов	200
Полученные:
проценты	210		х		х
дивиденды	220		х		х
Прочие поступления	230		х		х
Приобретение:
финансовых инвестиций	240	х	5	х	66,5
необоротных активов	250	х	1933,6	х
имущественных комплексов	260	х		х
Прочие платежи	270	х		х
Чистое движение денежных средств до чрезвычайных событий	280		1938,6		55,1
Движение денежных средств от чрезвычайных событий	290
Чистое движение денежных средств от инвестиционной деятельности	300		1938,6		55,1
III. Движение денежных средств в результате финансовой деятельности
Поступление собственного капитала	310		х		х
Полученные займы	320		х		х
Прочие поступления	330		х		х
Погашение займов	340	х	602	х	267
Выплаченные дивиденды	350	х		х
Прочие платежи	360	х		х
Чистое движение денежных средств до чрезвычайных событий	370		602		267
Движение денежных средств от чрезвычайных событий	380
Чистое движение денежных средств от финансовой деятельности	390		602		267
Чистое движение денежных средств за отчетный период	400		123,18		450
Остаток денежных средств на начало года	410	671,8	х	546,20	х
Влияние изменения валютных курсов на остаток денежных средств	420		2,42	8,2
Остаток денежных средств на конец года	430	546,2	х	104	х

5rik.ru

Материалы для учебы и работы

Приложение 3